Inhaltsverzeichnis Seite Vorwort 1 Kennzahlendefinition 2 Beteiligungsstruktur Stadt Trier 4 Beteiligungsstruktur SWT AöR der Stadt Trier 5 Beteiligungsstruktur SWT AöR der Stadt Trier 6 Unternehmensübersicht 7 SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier 16 Zweckverband Wasserwerk Kylltal 27 Zweckverband Wasserwerk Ruwer 34 Zweckverband Abfallwirtschaft Region Trier 40 Zweckverband Tierkörperbeseitigung 48 Zweckverband Tierische Nebenprodukte Südwest 53 Altlastenzweckverband Tierische Nebenprodukte 57 SWT Stadtwerke Trier GmbH 61 SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 68 S.I.G. SCHROLL INGENIEURGESELLSCHAFT mbH 78 Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG 83 Solarkraftwerk Kenn GmbH 88 SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co.KG 93 SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH 98 KNE Kommunale Netze Eifel AöR 103 Energieagentur Region Trier GmbH 108 Zephyr Eifelwind GmbH & Co KG 114 SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH 119 SWT Regionale Energie GmbH 124 Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co.KG 129 Solarkraftwerk Welschbillig GmbH 134 Solarpark Langsur GmbH 139 Solarpark Neumagen-Dhron GmbH 144 Regionalwerke Trier Saarburg AöR 148 SWT Regionale Erneuerbare Energien GmbH 154 Solarpark Saarburg GmbH 159 SWT Neven Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG 164 - II - Inhaltsverzeichnis Seite SWT NEVEN Geschäftsführungs-GmbH 169 Zweckverband Verkehrsverbund Region Trier 173 Zweckverband Schienenpersonennahverkehr Rheinland- Pfalz Nord 178 SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH 183 SWT Stadtbus GmbH 190 SWT Parken GmbH 195 VMS Verkehrs-Management und Service GmbH 201 DeLux-Express GmbH 206 SWT trilan GmbH 211 EGP GmbH 217 Entwicklungsgesellschaft Saarburg mbH 224 gbt - Wohnungsbau und Treuhand AG 228 Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG 236 MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH 241 Trier Tourismus und Marketing GmbH 248 Mosellandtouristik GmbH 254 Zweckverband Freibad Ruwertal 260 SWT Bädergesellschaft Region Trier mbH 265 Mosel Musikfestival gemeinnützige Veranstaltungsgesellschaft mbH 270 Karl Marx 2018 - Ausstellungsgesellschaft mbH 275 Bürgerservice gGmbH 280 Technologiezentrum Trier GmbH 290 Trierer Hafengesellschaft mbH 296 Flugplatz GmbH Trier 303 Erzeuger Großmarkt Trier e.G. 309 Zweckverband Wirtschaftsförderung im Trierer Tal 315 Zweckverband Industriepark Region Trier 320 Zweckverband Schulverband Trier-Irsch 325 Zweckverband Sparkasse Trier 327 Zweckverband f. Informationstechnologie u. Datenverarbeitung der Kommunen in Rheinland-Pfalz ZIDKOR 334 SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH 339 SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG 344 - III - Beteiligungsbericht der Stadt Trier 2015 VORWORT Der Beteiligungsbericht der Stadt Trier für das Berichtsjahr 2015 steht ganz in der Tradition seiner Vorgänger. Durch die Darstellung der Bilanz und der GuV gemäß HGB kann sich der Leser einen Überblick über die diversen Beteiligungsengagements der Stadt Trier verschaffen, und zwar: - Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts, an denen die Stadt Trier mit mindestens fünf von Hundert beteiligt ist, alle Konzernunternehmen der Stadtwerke Trier sowie Mitgliedschaften in Zweckverbänden. Zusätzlich haben Sie die Möglichkeit, die Lageberichte der einzelnen Beteiligungen einzusehen um einen Überblick über die Situation der Unternehmen in 2015, sowie über die zukünftige Entwicklung zu gewinnen. An dieser Stelle möchten wir Ihnen vorab einen kleinen Einblick in einige Unternehmensentscheidungen in 2015 geben: Die aufgrund der Energiewende aufgetretenen grundlegenden Veränderungen der Geschäftsmodelle in der Energieversorgung sowie diverse Probleme bei der Inbetriebnahme des Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle führten bei der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH sowie bei 22 weiteren Stadtwerke-Partnern zu der Entscheidung, mit wirtschaftlicher Wirkung zum 31. Dezember 2015 aus dem Projekt Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG, Essen (GEKKO) auszusteigen. Bezüglich der Gründung neuer Beteiligungen seien für 2015 folgende Unternehmen erwähnt: Anlässlich des 200. Geburtstags von Karl Marx wurde in 2015 die Karl-Marx-Ausstellungsgesellschaft mbH geründet. Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung von Kunst und Kultur. Insbesondere wird dies verfolgt durch die Konzeption, Gestaltung und Realisierung einer international bedeutsamen Ausstellung über Karl Marx, sein Leben und Wirken im 19. Jahrhundert im Jubiläumsjahr 2018. Die Eintragung ins Handelsregisterbuch erfolgte am 10.02.2016. Ebenfalls in 2015 neu gegründet wurde die MV Gastro GmbH. Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation und Durchführung eines gastronomischen Betriebes im Geschäftsbereich der MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH. Dieser Geschäftsbereich bestimmt sich nach dem im Gesellschaftsvertrag der MVG Trier mbH verankerten Gesellschaftszweck. Da die MV Gastro GmbH mit abweichendem Geschäftsjahr (angeglichen an die MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH), Geschäftsjahr 01.07. – 30.06.) arbeitet, möchten wir an dieser Stelle nur über die Gründung berichten. Gesellschafter der MV Gastro Trier GmbH ist die MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH. Die Daten des Prüfberichtes 2015/2016 werden im Beteiligungsbericht für das Jahr 2016 dargestellt. Seit Juli 2016 sind die Hochschule Trier und die Universität Trier zu jeweils gleichen Teilen als Gesellschafter an der TZT Technologiezentrum Trier GmbH beteiligt. Der Eintritt erfolgte durch anteiligen Verkauf von Gesellschafteranteilen des Land RLP an Universität und Hochschule. Im nächsten Zuge erfolgte die Umbenennung des Technologiezentrum Trier GmbH mit Urkunde vom 14. Juli 2016 in die IGZ - Innovations- und Gründerzentrum Region Trier GmbH. Da sich diese Vorgänge in 2016 ereigneten , führen wir das Unternehmen im Beteiligungsbericht 2015 noch unter dem Namen TZT - Technologiezentrum Trier GmbH. Trier, im September 2016 Seite 1 Beteiligungsbericht der Stadt Trier 2015 KENNZAHLENDEFINITION Bilanzkennzahlen Anlagenintensität: [ = Anlagevermögen x 100 : Gesamtvermögen ] Weist den Anteil des Anlagevermögens am Gesamtvermögen wieder. Anlagenintensive Unternehmen weisen durch hohe Abschreibungen in der Regel einen hohen Fixkostenanteil aus und damit Kosten, die von Schwankungen der Beschäftigung oder Produktion nicht beeinflusst werden. Bei der Interpretation der Kennzahl ist jedoch zu beachten, dass der Vermögensaufbau in starkem Maße branchenbedingt ist und damit diesbezügliche Unternehmensvergleiche u.U. nur bedingt aussage kräftig sind. Umlaufintensität: [ = Umlaufvermögen x 100 : Gesamtvermögen] Spiegelt den Anteil des Umlaufvermögens -und damit des kurz- oder mittelfristig verfügbaren Vermögens- am Gesamtvermögen wieder. Es ist das Pendant zur Anlagenintensität. Beide addieren sich zu 100%. Die Umlaufintensität kann sich - ebenfalls branchenabhängig - z.B. in einem hohen Forderungsbestand, Materialbestand oder liquiden Mitteln niederschlafen. Eigenkapitalquote: [ = Eigenkapital x 100 : Gesamtkapital ] Eine hohe Eigenkapitalquote gilt als wichtiger Indikator für die Bonität eines Unternehmens und verschafft Sicherheit und Handlungsfreiheit. Auch diese Kennzahl ist stark branchenabhängig. Fremdkapitalquote: [ = Fremdkapital x 100 : Gesamtkapital ] Sie ist das Pendant zur Eigenkapitalquote. Beide addieren sich zu 100%. Anlagedeckung I: [ = Eigenkapital x 100 : Anlagevermögen ] Diese Kennzahl zeigt, in welchem Maße das Eigenkapital durch das Anlagevermögen der Gesellschaft gedeckt wird. Sie dient zur Beurteilung der langfristigen Liquidität. Verschuldungsquote: [ = Fremdkapital x 100 : Eigenkapital ] Diese Kennzahl spiegelt das Verhältnis zwischen Eigenkapital und Fremdkapital der Gesellschaft wieder und dient zur Beurteilung des Verschuldungsgrades. Gewinn- und Verlustkennzahlen Eigenkapitalrentabilität: [= Jahresergebnis x 100 : Eigenkapital] Relative Größe die angibt mit welchem Prozentsatz sich das während einer Periode eingesetzte Eigenkapital verzinst. Gesamtkapitalrentabilität: [ = (Jahresergebnis + FK Zinsen) * 100 : Gesamtkapital ] Diese Rentabilität gibt an, mit welchem Zinssatz des eingesetzte Fremdkapital verzinst wurde. Kostendeckungsgrad: [ = Umsatzerlöse x 100 : Betrieblicher Aufwand ] Der Kostendeckungsgrad gibt an, in welchem Maß das Unternehmen seine Aufwendungen über den Markt decken kann. Umsatzrentabilität: [ = Jahresergebnis x 100 : Umsatzerlöse ] Die Umsatzrentabilität spiegelt den Erfolg der Betriebstätigkeit am Jahresergebnis wieder. Seite 2 Brutto Cash Flow: [ = Jahresüberschuss/-fehlbetrag + Abschreibungen auf Anlagen + Erhöhung bzw ./. Auflösung von Pensionsrückstellungen und von Spnderposten mit Rücklagenanteil ] Der Cash-Flow beschreibt den Mittelzufluss (Einzahlungen) des Geschäftsjahres, dem kein unmittelbarer Mitteabfluss (Auszahlungen) gegenübersteht. Er zeigt an, in welchem Umfang Finanzmittel im nächsten Jahr für Investitionen, zur Schuldentilgung oder für Gewinnausschüttungen zur Verfügung stehen. Neben der Ertragslage dokumentiert er den Selbstfinanzzierungsspielraum eines Unternehmens. Der Cash-flow ist durch bilanzpolitische Maßnahmen weniger beeinflussbar als das Jahresergebnis. Mitarbeiterbezogene Kennzahlen: [ = jeweiliger G+V - Posten : Anzahl der Mitarbeiter ] Basis sind dabei die Teilzeit- und auch die Vollzeitarbeitskräfte in den Unternehmen. Gibt den verhältnismäßigen Anteil eines Mitarbeiters an den Umsatzerlösen wieder. Hier ist besonders darauf zu achten, dass einige der hier aufgeführten Unternehmen über kaum oder kein eigenes Personal verfügen und somit die mitarbeiterbezogenen Kennzahlen in diesem Bereich nicht sinnvoll für wirtschaftliche Überlegungen herangezogen werden können. Seite 3 Seite 4 Seite 5 Seite 6 Beteiligungsbericht der Stadt Trier 2015 UNTERNEHMENSÜBERSICHT Unternehmen: SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier Stammkapital: 2.556.459,41 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 2.556.459,41 € 100,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Wasserwerk Kylltal Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 2.097.505,00 € 1.581.518,77 € 75,40 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Wasserwerk Ruwer Ver- und Entsorgung Untere Kirchstraße 1 54320 Waldrach Herr Markus Demuth 06500 918-202 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 2.000.000,00 € 148.400,00 € 7,42 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Abfallwirtschaft Region Trier Ver- und Entsorgung Löwenbrückner Straße 13-14 54290 Trier Frau Anett Schmidt 0651 9491-137 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 766.937,82 € 383.468,91 € 50,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Tierkörperbeseitigung Ver- und Entsorgung Am Orschbach 2 54518 Rivenich A. Daudrich 06508 9143-65 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 1.533.875,64 € 16.105,69 € 1,05 % Unternehmen: Zweckverband Tierische Nebenprodukte Südwest Stammkapital: 0,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: Ver- und Entsorgung Endertplatz 2 56812 Cochem Geschäftsstelle Zweckverbände Tierische Nebenprodukte AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: 0,00 € 0,00 % KontaktTelefon: 02671/61-731 KontaktTelefax: 02671/61-250 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 info@ruwer.de 06500 918-200 a.schmidt@art-trier.de 0651 9491-139 ADaudrich@tba.de 06508 827 sonja.weyrauch@cochem-zell.de Seite 7 Unternehmen: Altlastenzweckverband Tierische Nebenprodukte Stammkapital: 0,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: Ver- und Entsorgung Endertplatz 2 56812 Cochem Geschäftsstelle Zweckverbände Tierische Nebenprodukte AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: 0,00 € 0,00 % KontaktTelefon: 02671/61-731 KontaktTelefax: 02671/61-250 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Stadtwerke Trier GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 15.340.000,00 € 920.400,00 € 6,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 36.260.330,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: S.I.G. SCHROLL INGENIEURGESELLSCHAFT mbH Ver- und Entsorgung Frauenstraße 8-9 54290 Trier Herr Jan Schroll 0651 43629-83 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 52.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG Stammkapital: 50.000.000,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Ver- und Entsorgung Huyssenallee 2 45128 Essen Herr Volker Becker 0651 717-1300 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Solarkraftwerk Kenn GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co.KG Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 2.700.000,00 € 0,00 € 0,00 % sonja.weyrauch@cochem-zell.de volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 jan.schroll@sig-schroll.de 0651 43629-85 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 Seite 8 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KNE Kommunale Netze Eifel AöR Ver- und Entsorgung Michelbach 1 54595 Niederprüm Herr Volker Becker Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: 480.000,00 € 0,00 € 0,00 % KontaktTelefon: 0651 717-1300 KontaktTelefax: 0651 717-1309 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Energieagentur Region Trier GmbH Ver- und Entsorgung Cläre- Prem- Straße 1 54292 Trier Herr Achim Hill 0651 145958-0 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 3.250,00 € 13,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zephyr Eifelwind GmbH & Co KG Ver- und Entsorgung Maximinstr. 31 54292 Trier Herr Andreas Knaf 0651 6600-8 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 7.000.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Regionale Energie GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co.KG Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 1.000,00 € 0,00 € 0,00 % volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de; info@kne-web.de info@energieagentur-region-trier.de 0651 145958-19 ak@zephyr-gmbh.de 0651 6600-9 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 Seite 9 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Solarkraftwerk Welschbillig GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Solarpark Langsur GmbH Ver- und Entsorgung 54308 Langsur Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Solarpark Neumagen-Dhron GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7 - 13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Regionalwerke Trier Saarburg AöR Ver- und Entsorgung Löwenbrückener Str. 13/14 54290 Trier Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 250.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Regionale Erneuerbare Energien GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Solarpark Saarburg GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7 - 13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: SWT Neven Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG Stammkapital: 400.000,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 % 0651 717-1300 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 0651 717-1309 0651 717-1309 Seite 10 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT NEVEN Geschäftsführungs-GmbH Ver- und Entsorgung Ostallee 7-13 54290 Trier 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Verkehrsverbund Region Trier Verkehr Bahnhofplatz 1 54292 Trier Frau Barbara Schwarz 0651 99480-88 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Zweckverband Schienenpersonennahverkehr Rheinland- Pfalz Nord Stammkapital: 0,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Verkehr Friedrich- Ebert- Ring 14-20 56068 Koblenz Dr. Thomas Geyer 0261 302917-00 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH Verkehr Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Frank Birkhäuer 0651 717-3300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 1.022.583,76 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Stadtbus GmbH Verkehr Gottbillstr. 13 54294 Trier Herr Frank Birkhäuer 0651 717-3300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Parken GmbH Verkehr Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Jan Liebhäuser 0651 717-3313 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 30.677,51 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: VMS Verkehrs-Management und Service GmbH Verkehr Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Frank Birkhäuer 0651 717-3300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 30.000,00 € 0,00 € 0,00 % 0651 717-1309 schwarz@zv-vrt.de 0651 99 480-86 t.geyer@spnv-nord.de 0261 291411359 frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3309 frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3309 jan.liebhaeuser@swt.de 0651 717-3309 frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3309 Seite 11 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: DeLux-Express GmbH Verkehr Gottbillstr. 13 54294 Trier Frank Birkhäuer 0651 717-3300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT trilan GmbH Telekommunikation Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Martin Marx 0651 717-4110 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 50.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: EGP GmbH Konversion Albert-Camus-Allee 1 54294 Trier Herr Jan Eitel 0651 43680-0 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 1.000.000,00 € 350.000,00 € 35,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Entwicklungsgesellschaft Saarburg mbH Konversion Schlossberg 3 54439 Saarburg Frau Monika Heimes 06581 9971795 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 1.000.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: gbt - Wohnungsbau und Treuhand AG Wohnungsbau/-verwaltung Straßburger Allee 3 54295 Trier Herr Dr. Stefan Ahrling 0651 3602-221 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 10.225.837,62 € 3.848.800,76 € 37,63 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG Wohnungsbau/-verwaltung Straßburger Allee 3-5 54295 Trier Herr Dr. Ahrling Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 5.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH Stammkapital: 980.000,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Sport/Kultur/Tourismus Fort Worth-Platz 1 54292 Trier Herr Wolfgang Esser 0651 46290-0 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 686.000,00 € 70,00 % frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3309 martin.marx@trilan.de 0651 717-4119 kontakt@egp.de 0651 43680-21 egs@saarburg.de vorstand@gbt-trier.de 0651 3602-220 info@mvg-trier.de 0651 46290-110 Seite 12 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Trier Tourismus und Marketing GmbH Sport/Kultur/Tourismus Simeonstraße 55 54290 Trier Herr Schleimer 0651 97808 - 0 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 25.000,00 € 100,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Mosellandtouristik GmbH Sport/Kultur/Tourismus Kordelweg 1 54470 Bernkastel-Kues Frau Sabine Winkhaus-Robert 06531 9733-0 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 50.000,00 € 3.550,00 € 7,10 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Freibad Ruwertal Sport/Kultur/Tourismus Untere Kirchstraße 1 54320 Waldrach Herr Harald Pauken 06500 918-003 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT Bädergesellschaft Region Trier mbH Sport/Kultur/Tourismus Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Werner Bonertz 0651 717-2300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 2.750,00 € 11,00 % Unternehmen: Mosel Musikfestival gemeinnützige Veranstaltungsgesellschaft mbH Stammkapital: 0,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Sport/Kultur/Tourismus Am Kurpark 54470 Bernkastel-Kues Frau Lück 06531 500095 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Karl Marx 2018 - Ausstellungsgesellschaft mbH Sport/Kultur/Tourismus Kutzbachstraße 1 54290 Trier Herr Dr. Rainer Auts 0651 991653 0 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 6.250,00 € 25,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Bürgerservice gGmbH Beschäftigungsförderung Monaiser Straße 7 54294 Trier Herr Horst Schneider 0651 8250-100 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.565,00 € 12.526,85 € 49,00 % info@trier-info.de 0651 97808 - 76 info@mosellandtouristik.de 06531 9733-33 harald.pauken@ruwer.de 06500 918-100 werner.bonertz@swt.de 0651 717-2309 info@moselmusikfestival.de 06531 500094 kontakt@karl-marx-ausstellung.de 0651 991653 12 horst.schneider@bues-trier.de 0651 8250-105 Seite 13 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Technologiezentrum Trier GmbH Wirtschaftsförderung Max-Planck-Straße 6 54296 Trier Prof. Dr. Ralph Wiegland 0651 81009-700 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 511.292,00 € 76.693,80 € 15,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Trierer Hafengesellschaft mbH Wirtschaftsförderung Am Ostkai 4 54293 Trier Herr Volker Klassen 0651 96804-33 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 4.959.550,00 € 1.043.040,00 € 21,03 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Flugplatz GmbH Trier Wirtschaftsförderung Flugplatz Tower 54343 Föhren Herr Volker Klassen 06502 2999 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 30.678,00 € 15.339,00 € 50,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: Erzeuger Großmarkt Trier e.G. Wirtschaftsförderung Schöndorfer Straße 24 54292 Trier Frau Klassen Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: 49.440,00 € 5.150,00 € 10,42 % KontaktTelefon: 0651 2506-0 KontaktTelefax: 0651 1406-87 Unternehmen: Zweckverband Wirtschaftsförderung im Trierer Stammkapital: Tal 0,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Wirtschaftsförderung Europa Allee 1 54343 Föhren Herr Markus Guthörl 0651 998998-0 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Industriepark Region Trier Wirtschaftsförderung Europa Allee 54343 Föhren Herr Reinhard Müller 06502 9161-0 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Schulverband Trier-Irsch Sonstiges Simeonstraße 55 54290 Trier Frau Anna Ruf 0651 718-2402 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 € 0,00 % kontakt@tz-trier.de 0651 81009-9700 klassen@hafen-trier.de 0651 96804-40 info@flugplatz-trier.de 06502 7949 eg-trier@t-online.de; info@eg-trier.de info@trierer-tal.de 0651 998998-69 info@i-r-t.de 06502 9161-41 anna.ruf@trier.de 0651 718-1408 Seite 14 Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Zweckverband Sparkasse Trier Sonstiges Theodor-Heuss-Allee 1 54290 Trier Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 0,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Zweckverband f. Informationstechnologie u. Datenverarbeitung der Kommunen in Rheinland-Pfalz ZIDKOR Stammkapital: 30.000,00 € Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: Sonstiges Marktplatz 1 67433 Neustadt an der Weinstrasse Herr Quoc-Binh Duong 06131 6277-254 AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 2.000,00 € 6,67 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH Sonstiges Ostallee 7-13 54290 Trier Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 25.000,00 € 0,00 € 0,00 % Unternehmen: Betätigungsfeld: Adresse: PLZ / Ort: KontaktName: KontaktTelefon: SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG Sonstiges Ostallee 7-13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 Stammkapital: AnteilEuro: AnteilProzent1: mittelbarer Anteil: KontaktEmail: KontaktTelefax: 2.816.666,68 € 0,00 € 0,00 % 0651 712-0 kontakt@sparkasse-trier.de 0651 715-1580 06131 6277-288 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 volker.becker@swt.de 0651 717-1309 Seite 15 SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Anstalt des öffentlichen Rechts Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.2005 Wirtschaftsjahr: Satzung: 16.12.2004 aktuelle Fassung: 04.07.2012 Kalenderjahr Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 2.556.459,41 € Anteil in €: Anteil in %: 100,00 % [mittelbar]: 2.556.459,41 € Gesellschafter: Stadt Trier 100,00 % Beteiligungen: KNE Kommunale Netze Eifel AöR 25,10 % SWT Stadtwerke Trier GmbH 94,00 % Regionalwerke Trier Saarburg AöR 50,00 % Seite 16 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die AöR hat das auf dem Gebiet der Stadt Trier anfallende Abwasser zu beseitigen und die dafür notwendigen Anlagen vorzuhalten, zu planen, zu bauen und zu betreiben. Die Stadt Trier überträgt der AöR insoweit gemäß § 86a Abs. 3 GemO die ihr nach § 52 Landeswassergesetz Rheinland-Pfalz (LWG) in Verbindung mit § 18a Wasserhaushaltsgesetz (WHG) obliegende Pflicht zur öffentlichen Abwasserbeseitigung. Die Pflicht zur Vorlage eines Abwasserbeseitigungskonzepts gemäß § 52 Abs. 5 Satz 2 LWG verbleibt bei der Stadt Trier. Die AöR hat das Abwasserbeseitigungskonzept nach § 52 Abs. 5 Satz 3 LWG gemäß der "Verwaltungsvorschrift zum Mindestinhalt der Abwasserbeseitigungskonzepte und Form ihrer Darstellung" des Ministeriums für Umwelt und Forsten in deren jeweils gültiger Fassung zu erstellen, fortzuschreiben und der Stadt Trier rechtzeitig zu den Vorlageterminen bei der Oberen Wasserbehörde zur Verfügung zu stellen. Die Stadt Trier überträgt der AöR weiter die Aufgabe der Wasserversorgung sowie die Versorgung mit Strom, Gas, Wärme und öffentlichem Personennahverkehr unter Berücksichtigung des Örtlichkeitsgrundsatzes entsprechend der Definition im Gesellschaftsvertrag der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH. Die AöR erfüllt diese Aufgaben durch die Stadtwerke Trier GmbH, deren Anteile sie zu 94 % erwirbt, und deren Beteiligungsgesellschaften. Die AöR ist insofern auch berechtigt, weitere Aufgaben der Daseinsvorsorge wahrzunehmen, die durch die Stadtwerke Trier GmbH oder ihre Beteiligungsgesellschaften erfüllt werden. Es handelt sich dabei um folgende Aufgaben: - Telekommunikation, - Versorgung mit Energiedienstleistungen, - Betrieb des Stadtbades, - Anmietung, Bau und Betrieb von Parkeinrichtungen, - Erbringung von Leistungen der kaufmännischen, technischen und infrastrukturellen Immobilienbewirtschaftung, - Erbringung von Dienstleistungen im Bereich geografischer Informationssysteme (GIS) und sonstige Ingenieur- und Dienstleistungen, die gegenüber der Stadt Trier bzw. Gesellschaften, an denen die AöR unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist, erbracht werden. - Bau und Betrieb von Nahwärmeanlagen sowie Versorgung der Verwaltungs-, Dienst- und sonstigen Gebäuden der Stadt Trier und der Einrichtungen, deren Träger die Stadt Trier ist, sowie ihrer Beteiligungsgesellschaften mit Wärme. Die Stadt überträgt der AöR weiter die Aufgabe der Straßenbeleuchtung. Mit der Übertragung der Aufgabe der Straßenbeleuchtung wird der AöR zugleich auch die Abgabenhoheit für die Erhebung von Erschließungsbeiträgen und Straßenausbaubeiträgen für die Straßenbeleuchtung übertragen. Dies beinhaltet sowie die Befugnis zum Erlass einer entsprechenden Erschließungsbeitragssatzung und Ausbaubeitragssatzung in Bezug auf die Straßenbeleuchtung als auch die Befugnis zum Erlass von Verwaltungsakten, insbesondere Beitragsbescheiden. Die Erschließungsund Ausgabenbeiträge für die Straßenbeleuchtung erhebt die AöR in eigenem Namen Die AöR kann die ihr nach § 2 übertragenen Aufgaben, mit Ausnahme der Pflicht zur öffentlichen Abwasserbeseitigung nach Abs. 1 und der Aufgabe der Wasserversorgung nach Abs. 2 Alt. 1, auf die SWT Stadtwerke Trier GmbH und deren Beteiligungsgesellschaften übertragen. Bei der Übertragung der Aufgabe "Durchführung des Öffentlichen Personennahverkehrs unter Berücksichtigung des Örtlichkeitsgrundsatzes" stellt die AöR sicher, dass sie und die Stadt Trier die Beteiligungsgesellschaften wie eine eigene Dienststelle kontrollieren. Der Rat der Stadt Trier kann der AöR nach § 86a Abs. 3 Satz 1 GemO unter Abänderung dieser Satzung weitere Aufgaben übertragen. Die AöR ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, die der Erfüllung der ihr übertragenen Aufgaben unmittelbar oder mittelbar dienlich sind. Die AöR darf sämtliche Hilfs- und Nebengeschäfte betreiben, die die Erfüllung ihrer Aufgaben fördern bzw. diese wirtschaftlich berühren. Die AöR darf sich im Rahmen ihrer Aufgaben und nach den gesetzlichen Vorschriften anderer Unternehmen bedienen und sich an anderen Unternehmen beteiligen, solche gründen und erwerben. Sie hat dabei insbesondere die gemeinderechtlichen Vorschriften zu beachten. Bei der Einschaltung anderer Unternehmen im Rahmen des Öffentlichen Personennahverkehrs stellt die AöR sicher, dass hierdurch die Direktvergabevoraussetzungen gemäß Art. 5 Abs. 2 der Verordnung (EG) Nr. 1370/2007 nicht gefährdet werden. Die AöR kann im Zusammenhang mit der Wahrnehmung der ihr übertragenen Aufgaben im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften mit anderen Kommunen zusammenarbeiten. Sie wird - sofern dies rechtlich möglich ist und nicht die Partner im Einzelfall eine andere Vereinbarung treffen - anstelle der Stadt Trier Mitglied im Zweckverband Wasserwerk Kylltal sowie im Zweckverband Wasserwerk Ruwer. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Aufgrund der Holdingfunktion, die die SWT-AöR nunmehr für den SWT-Konzern wahrnimmt, bestimmt sich die Frage der öffentlichen Zwecksetzung dieses Unternehmens für die bisherigen SWT-Geschäftsfelder nach der jeweiligen Aufgabenwahrnehmung in den Konzerngesellschaften. Hinsichtlich der dort erbrachten Leistungen/Produkte sei auf die Angaben bei diesen Gesellschaften verwiesen. Für die Abwasserbeseitigung als im kommunalrechtlichen Sinn nichtwirtschaftliche Betätigung (vgl. § 85 Abs. 3 Nr. 5 GemO) ist die Erfüllung eines öffentlichen Zwecks als gegeben anzusehen. Die nachfolgenden Leistungsangaben beziehen sich auf den Abwasserbereich als originär von der SWT-AöR wahrzunehmendes Geschäftsfeld. Seite 17 Lagebericht Die Umsatzerlöse der SWT-AöR sind in 2015 von 52.162 T€ auf 53.374 T€ gestiegen. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind von 1.724 T€ im Vorjahr auf 1.058 T€ im Berichtsjahr gesunken. Ausschlaggebend sind geringere Erträge aus Anlageverkäufen sowie gesunkene Rückstellungsauflösungen. Die Reduzierungen des Personalaufwands um 231 T€ (0,7 %) im Vergleich zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf eine geringere Zuführung zu der Pensionsrückstellung und durch den Verbrauch der Rückstellung für Ausbildungskosten zurückzuführen. Gegenläufig dazu haben sich Tariferhöhungen im Bereich des TV-V und im Bereich des TV-N um jeweils linear 2,4 % jeweils zum 01.03.2015 und tarifliche Stufensteigerungen ausgewirkt. Der Bestand der Mitarbeiter ist von 602 zum 31.12.2014 auf 604 zum 31.12.2015 leicht angestiegen. Auch der Durchschnitt der Mitarbeiter nach Anteil Arbeitszeit ohne Auszubildende hat sich von 454 im Vorjahr auf 457 Mitarbeiter im Berichtsjahr leicht erhöht. Die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen betreffen die SWT Stadtwerke Trier GmbH und haben sich von 5.695 T€ im Vorjahr auf 3.575 T€ im Berichtsjahr reduziert. Ausschlaggebend ist hauptsächlich die geringere Gewinnabführung der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH als Folge des Ausstiegs aus dem Kraftwerksprojekt Gekko, der sich im Berichtsjahr einmalig niederschlägt. Gegenläufig dazu hat sich die Ergebnisverbesserung der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH in Höhe von 460 T€ gegenüber dem Vorjahr durch eine niedrigere Verlustübernahme ausgewirkt. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ist von 6.770 T€ im Vorjahr auf 5.705 T€ im Berichtsjahr gesunken. Nach Steuern ergibt sich für 2015 ein Jahresgewinn von 4.883 T€ (Vorjahr 5.421 T€). Die Liquidität war im Berichtsjahr jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Das Unternehmen verfügt über ein DV-gestütztes Risikomanagementsystem. Das Risikomanagementsystem stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Für die SWT-AöR ergeben sich die Chancen und Risiken ursächlich aus den Chancen und Risiken des Tochterunternehmens SWT Stadtwerke Trier GmbH und deren Tochter- und Beteiligungsunternehmen. Aus den aktuellen Risikoanalysen ergeben sich folgende bedeutsame Risiken: - langfristiger Strombezugsvertrag zum RWE Mittelfristprodukt - Minderleistung von Photovoltaikmodulen im Solarkraftwerk Industriepark Region Trier - Projektplanung PSKW-RIO - Senkung der Eigenkapital-Verzinsung in der 3. Regulierungsperiode im Gas- und Stromnetz - Margenverlust infolge Kundenabwanderung in den Segmenten Privat- und Gewerbekunden bei den Sparten Strom und Gas - Unwirksame Preisanpassungsklauseln in der Grundversorgung - negative Projektergebnisse für verschiedene Wind- und Photovoltaikprojekte - Ausfall eines Umspannwerks - Verluste aus neuem Einnahmeaufteilungsvertrag im Verkehrsverbund Region Trier. Der Vorstand sieht keine den Bestand der SWT-AöR gefährdenden Risiken. Der Investitionsplan 2016 der SWT-AöR berücksichtigt Maßnahmen in Höhe von 13.631 T€. Schwerpunkte sind im Bereich der Abwasserbeseitigung Investitionen in das Kanalnetz, die Kläranlagen, die Regenentlastungsanlagen und die Kanalhausanschlüsse. Mit dem Übergang der Aufgabe der öffentlichen Beleuchtung zum 01. Januar 2016 von der Stadt Trier an die SWT-AöR wurde die Basis für die Untersuchung neuer Geschäftsfelder wie ein flächendeckendes öffentliches W-LAN und ein E-Tankstellennetz in der Stadt Trier geschaffen, da diese Technologien in die Maste integriert werden können. Im Frühjahr 2016 wurd eine eigene mobile Anwendung für Smartphones und Tablets mit dem Namen "äppes" eingeführt. Die App bündelt nicht nur Informationen und Angebote rund um Energiedienstleistungen, sondern bietet auch Funktionen zum ÖPNV, Parken und zum Bad an den Kaiserthermen an. Zudem können Geschäftskunden die APP als Infokanal für Ihr Unternehmen nutzen und Angebote und Veranstaltungen in Trier und der Region kommunizieren. Seit 2014 wird auf dem SWT-Gelände des ehemaligen Brauchwasserwerks in Ehrang ein neues Brandschutz- und Katastrophenschutzzentrum für die Stadt Trier (BKSZ) errichtet. Hierbei entstand unter der Projektsteuerung der Bau- und Liegenschaftsabteilung der SWT-AöR auf einem an die Stadt Trier verkauften Teilgrundstück eine zweite Feuerwache für die städtische Berufsfeuerwehr. Dieses Vorhaben ist mit geplanten Baukosten in Höhe von rd. 12,6 Mio. €uro das größte öffentliche Bauprojekt der Stadt Trier seit vielen Jahren. Seite 18 GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verwaltungsrat Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Christine Frosch - Herr Rainer Lehnart - Frau Anja Reinermann-Matatko bis : 31.05.2015 Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Jürgen Plunien stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Karl Biegel städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Albrecht - Frau Birgit Falk - Herr Jürgen Backes - Herr Sven Teuber - Herr Detlef Schieben - Herr Peter Hoffmann - Herr Jörg Johann Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Vorstand - Herr Dr. Olaf Hornfeck stellvertr. Vorstandsmitglied - Herr Volker Becker - Herr Frank Birkhäuer Vorstand - Herr Arndt Müller LEISTUNGSKENNZAHLEN Erlöse aus Schmutzwassergebühren 2011 9.126.266 € 2012 9.267.294 € 2013 9.428.977 € 2014 9.734.012 € 2015 9.390.177 € Seite 19 LEISTUNGSKENNZAHLEN Erlöse aus Straßenoberflächenentwässerung 2011 1.951.000 € 2012 1.951.000 € 2013 1.951.000 € 2014 1.951.000 € 2015 7.513.190 € Erlöse aus WKB Oberflächenentwässerung 2011 5.494.786 € 2012 5.603.453 € 2013 5.572.497 € 2014 5.505.690 € 2015 54.357 € Schmutzwasserentsorgung 2011 5.394.269 m³ 2012 5.533.490 m³ 2013 5.682.634 m³ 2014 5.888.045 m³ 2015 5.681.806 m³ FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Amtshilfe Hochwasserschutz, etc. 2011 797.563 € 2012 574.982 € 2013 730.691 € 2014 819.887 € 2015 1.398.245 € Investitionsanteile öff. Verkehrsanlagen 2011 357.986 € 2012 119.274 € 2013 461.454 € 2014 518.302 € 2015 408.440 € lfd. Entgelte öff. Verkehrsanlagen (Vorauszahlung) 2011 1.955.363 € 2012 1.951.000 € 2013 2.337.859 € 2014 1.952.111 € 2015 1.952.151 € FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Gewerbesteuer 2011 1.080.920 € 2012 1.255.653 € 2013 2.466.521 € 2014 778.504 € 2015 4.074 € Seite 20 FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Gewinnausschüttung 2011 2.591.959 € 2012 2.600.000 € 2013 2.600.000 € 2014 2.600.000 € 2015 0 € Grundsteuer 2011 228 € 2012 245 € 2013 3.163 € 2014 28.262 € 2015 28.527 € Leistungen städtischer Dienststellen 2011 12.360 € 2012 11.940 € 2013 12.550 € 2014 12.800 € 2015 12.830 € Seite 21 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 269.074.070 € 250.994.013 € 256.718.563 € 262.324.704 € 257.702.769 € Anlagevermögen 214.679.634 € 209.636.585 € 216.143.864 € 222.832.273 € 228.079.506 € Immaterielle Vermögensgegenstände 1.056.226 € 1.017.908 € 2.109.128 € 1.872.116 € 1.681.157 € Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 1.003.555 € 992.709 € 883.369 € 672.060 € 475.509 € 52.671 € 25.198 € 1.225.759 € 1.200.056 € 1.205.647 € 123.175.343 € 125.360.826 € 131.733.994 € 134.322.283 € 141.201.647 € Baukostenzuschüsse Sachanlagen Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten 10.518.941 € 13.105.529 € 16.591.326 € 15.648.819 € 16.117.844 € Grundstücke mit Wohnbauten 50.530 € 50.146 € 49.764 € 49.764 € 49.764 € Grundstücke ohne Bauten 13.736 € 13.736 € 13.736 € 13.736 € 13.736 € 1.468 € 880 € 292 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 136.864 € Bauten auf fremden Grundstücken, die noch nicht genannt sind Erzeugungsanlagen Abwasserbehandlungsanlagen 1.340.276 € 1.188.660 € 2.220.396 € 2.186.289 € 4.735.026 € 99.702.766 € 105.150.914 € 105.987.737 € 108.085.486 € 110.784.452 € andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.788.998 € 2.702.790 € 2.649.941 € 2.288.369 € 2.169.183 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 8.758.628 € 3.148.172 € 4.220.803 € 6.049.820 € 7.194.778 € Finanzanlagen 90.448.066 € 83.257.851 € 82.300.741 € 86.637.874 € 85.196.702 € Anteile an verbundenen Unternehmen 35.511.753 € 35.622.440 € 35.881.777 € 36.419.155 € 36.782.707 € Ausleihungen an verbundene Unternehmen 28.667.967 € 43.661.168 € 42.388.026 € 46.399.685 € 44.806.865 € 120.480 € 120.480 € 245.480 € 245.480 € 245.480 € 23.392.500 € 0€ 0€ 0€ 0€ Abwassersammelanlagen Beteiligungen Wertpapiere des Anlagevermögens sonstige Ausleihungen 2.755.366 € 3.853.763 € 3.785.459 € 3.573.555 € 3.361.650 € 54.243.530 € 41.219.911 € 40.443.063 € 39.344.758 € 29.435.754 € Vorräte 553.700 € 1.034.641 € 325.480 € 405.522 € 564.161 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 251.449 € 274.270 € 255.594 € 229.872 € 217.776 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 302.250 € 760.370 € 69.887 € 175.651 € 346.385 € 53.689.330 € 37.994.819 € 39.796.396 € 38.938.390 € 28.869.734 € 1.863.409 € 624.411 € 877.518 € 942.388 € 643.424 € 48.097.903 € 33.773.063 € 35.350.353 € 35.598.892 € 25.317.762 € Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 0€ 0€ 8.568 € 0€ 240.054 € 271.117 € 801.537 € 315.186 € 184.926 € 72.855 € 68.854 € 66.775 € 55.275 € 48.623 € 3.415.109 € 3.257.373 € 2.700.213 € 2.018.082 € 2.674.999 € 500 € 2.190.451 € 321.186 € 846 € 1.859 € 150.906 € 137.516 € 131.636 € 147.673 € 187.509 € 269.074.070 € 250.994.013 € 256.718.563 € 262.324.704 € 257.702.769 € 78.807.794 € 81.223.298 € 79.744.199 € 82.565.350 € 87.448.344 € 2.556.459 € 2.556.459 € 2.556.459 € 2.556.459 € 2.556.459 € Zweckgebundene Rücklagen 20.709.664 € 20.943.261 € 21.282.762 € 21.282.762 € 21.282.762 € Allgemeine Rücklagen 52.290.605 € 52.941.670 € 55.123.578 € 53.304.977 € 56.126.129 € 2.600.000 € Forderungen an die Stadt Trier Forderungen an Gebietskörperschaften Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 0€ 3.251.066 € 4.781.908 € 781.399 € 5.421.151 € 4.882.994 € Empfangene Ertragszuschüsse 20.336.565 € 19.837.962 € 20.709.208 € 21.294.915 € 20.974.925 € Rückstellungen Jahresgewinn 12.832.696 € 15.590.186 € 13.576.593 € 10.295.792 € 9.105.599 € Rückstellungen für Pensionen + ähnl. Verpflichtungen 1.346.578 € 1.387.624 € 1.659.025 € 1.992.272 € 2.050.383 € Steuerrückstellungen 1.645.247 € 4.369.314 € 3.731.212 € 971.623 € 708.768 € sonstige Rückstellungen 9.840.871 € 9.833.248 € 8.186.356 € 7.331.896 € 6.346.447 € Verbindlichkeiten 156.438.683 € 133.732.887 € 142.115.553 € 147.656.271 € 138.998.177 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 120.977.119 € 98.670.814 € 97.710.728 € 115.926.006 € 119.842.383 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.313.132 € 1.988.746 € 2.992.050 € 2.272.952 € 1.902.836 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen 6.533.117 € 6.912.326 € 12.930.372 € 8.882.307 € 8.596.983 € 21.117.243 € 18.666.272 € 16.136.020 € 13.455.485 € 5.330.408 € 63.856 € 409.766 € 598.815 € 602.658 € 607.516 € Sonstige Verbindlichkeiten 6.434.215 € 7.084.963 € 11.747.568 € 6.516.863 € 2.718.051 € davon aus Steuern 4.171.507 € 4.884.425 € 7.786.063 € 5.930.866 € 2.291.814 € Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Trier Verbindlichkeiten gegenüber anderen Gebietskörperschaften Seite 22 BILANZDATEN davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 236.725 € 217.227 € 195.397 € 188.342 € 128.945 € Rechnungsabgrenzungsposten 658.332 € 609.680 € 573.010 € 512.376 € 463.724 € 0€ 0€ 0€ 0€ 712.000 € Passive latente Steuern BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 214,79 % 183,84 % 195,24 % 191,31 % 169,36 % Anlagendeckung 1 36,71 % 38,74 % 36,89 % 37,05 % 38,34 % Fremdkapitalquote 68,23 % 64,77 % 66,13 % 65,67 % 62,88 % Eigenkapitalquote 31,77 % 35,23 % 33,87 % 34,33 % 37,12 % Umlaufintensität 20,17 % 16,43 % 15,76 % 15,01 % 11,43 % Anlagenintensität 79,83 % 83,57 % 84,24 % 84,99 % 88,57 % Seite 23 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 59.389.818 € 61.340.326 € 52.344.181 € 54.612.049 € 55.386.595 € Umsatzerlöse 57.694.646 € 59.109.256 € 51.064.999 € 52.162.457 € 53.374.236 € Bestandsveränderungen 282.591 € 979.290 € -184.724 € 139.514 € 170.735 € aktivierte Eigenleistungen 462.545 € 281.340 € 464.674 € 586.366 € 783.701 € sonstige betriebliche Erträge 950.037 € 970.440 € 999.231 € 1.723.713 € 1.057.923 € 54.499.557 € 57.743.828 € 51.268.145 € 50.908.413 € 50.701.721 € Materialaufwand 7.191.429 € 8.649.692 € 8.966.711 € 7.477.984 € 7.552.838 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bezogene Waren 2.116.306 € 2.197.799 € 2.338.677 € 2.059.420 € 1.995.299 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 5.075.123 € 6.451.893 € 6.628.034 € 5.418.565 € 5.557.539 € Personalaufwand 36.140.961 € 37.219.384 € 31.053.108 € 32.060.805 € 31.829.415 € Löhne und Gehälter Betrieblicher Aufwand 28.404.381 € 29.352.590 € 24.088.157 € 24.900.114 € 25.113.999 € soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7.736.580 € 7.866.794 € 6.964.951 € 7.160.691 € 6.715.417 € davon für Altersversorgung 2.271.547 € 2.377.649 € 2.448.727 € 2.506.769 € 2.029.409 € Abschreibungen 5.517.550 € 6.082.317 € 6.114.161 € 5.727.766 € 6.010.088 € auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 5.517.550 € 5.561.147 € 5.608.401 € 5.694.016 € 6.010.088 € auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen übersteigen 0€ 521.170 € 505.760 € 33.750 € 0€ sonstiger betrieblicher Aufwand 5.649.616 € 5.792.436 € 5.134.165 € 5.641.858 € 5.309.380 € Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 4.270.485 € 8.174.295 € 3.212.452 € 5.695.020 € 3.575.186 € Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 1.643.957 € 2.214.454 € 1.823.679 € 1.879.914 € 1.835.370 € 534.463 € 654.384 € 866.389 € 873.878 € 318.601 € Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens 949.500 € 0€ 0€ 0€ 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.723.042 € 5.075.347 € 5.244.743 € 5.381.982 € 4.708.876 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 5.666.626 € 9.564.284 € 1.733.813 € 6.770.466 € 5.705.155 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1.970.009 € 4.736.240 € 769.469 € 1.300.099 € 742.934 € 45.551 € 46.136 € 182.945 € 49.216 € 79.227 € 3.651.066 € 4.781.908 € 781.399 € 5.421.151 € 4.882.994 € sonstige Steuern Jahresüberschuss Gewinnvortrag 6.575.167 € 3.251.066 € 0€ 0€ 0€ 10.226.233 € 8.032.974 € 781.399 € 5.421.151 € 4.882.994 € davon den Rücklagen zugeführt 4.383.208 € 2.382.430 € 0€ 0€ 0€ davon Ausschüttung Vorjahresgewinn 2.191.959 € 868.636 € 0€ 0€ 0€ 400.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 3.251.066 € 4.781.908 € 781.399 € 5.421.151 € 4.882.994 € Zwischensumme davon bereits an Gesellschafter gutgeschrieben . Bilanzgewinn . GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad 2012 2013 2014 2015 6,33 % 8,09 % 1,53 % 10,39 % 9,15 % 117,79 % 114,42 % 113,09 % 115,45 % 119,43 % Gesamtkapitalrentabilität 3,11 % 3,93 % 2,35 % 4,12 % 3,72 % Eigenkapitalrentabilität 4,63 % 5,89 % 0,98 % 6,57 % 5,58 % 4.890.261 € 3.596.498 € 1.076.036 € 3.703.636 € 4.684.874 € 10.407.811 € 9.678.815 € 7.190.197 € 9.431.402 € 10.694.962 € 2012 2013 EBIT EBITDA MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 2014 2015 Mitarbeiter 704 MA 711 MA 617 MA 602 MA 604 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 5.186 € 6.726 € 1.266 € 9.005 € 8.084 € Seite 24 Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 51.337 € 52.348 € 50.329 € 53.257 € 6.946 € 5.058 € 1.744 € 6.152 € 52.698 € 7.756 € 81.953 € 83.135 € 82.763 € 86.649 € 88.368 € Seite 25 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen 230.000.000 220.000.000 210.000.000 200.000.000 190.000.000 180.000.000 170.000.000 160.000.000 Umlaufvermögen 55.000.000 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 UV2014 UV2015 FK2014 FK2015 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 UV2009 FK2013 FK2012 FK2011 FK2009 FK2008 FK2010 BA2014 BA2015 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 JEGV2014 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 5.000.000 AfA2007 5.200.000 JEGV2013 5.400.000 JEGV2012 5.600.000 JEGV2011 5.800.000 JEGV2010 6.000.000 JEGV2009 80.000.000 70.000.000 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 6.200.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2009 BE2015 45.000.000 BE2014 47.500.000 47.500.000 BE2013 50.000.000 50.000.000 BE2012 52.500.000 52.500.000 BE2011 55.000.000 BE2010 55.000.000 BE2009 57.500.000 57.500.000 BE2008 60.000.000 60.000.000 BE2007 62.500.000 BA2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 160.000.000 150.000.000 140.000.000 130.000.000 120.000.000 110.000.000 100.000.000 90.000.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 87.500.000 85.000.000 82.500.000 80.000.000 77.500.000 75.000.000 72.500.000 70.000.000 67.500.000 EK2007 Eigenkapital UV2008 25.000.000 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 30.000.000 Seite 26 Zweckverband Wasserwerk Kylltal Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.1978 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 01.01.1994 aktuelle Fassung: 01.01.1994 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 2.097.505,00 € Anteil in €: Anteil in %: 75,40 % [mittelbar]: Kalenderjahr 1.581.518,77 € Gesellschafter: Stadt Trier 75,40 % Verbandsgemeinde Schweich 24,60 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Aufgabe des Zweckverbandes ist nach den Bestimmungen der Verbandsordnung die Beschaffung und Lieferung von Wasser an die Verbandsmitglieder zum Zweck der Versorgung von Abnehmern im Versorgungsgebiet der Verbandsmitglieder. Der Verband errichtet, betreibt und unterhält die hierfür erforderlichen Anlagen und ist berechtigt, die sonstigen Maßnahmen zu treffen, durch welche die Erfüllung seiner Aufgaben gefördert werden kann. Er hat insbesondere auch die erforderlichen Grundstücke sowie Grundstücks- und Durchleitungsrechte zu beschaffen. Der Umfang der Aufgaben des Verbandes umfasst die Rohwassergewinnung, die Wasseraufbereitung und den Reinwassertransport bis zu den Einspeisungspunkten in das Versorgungssystem der Mitglieder. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband Wasserwerk Kylltal nahm auch im Berichtsjahr seine durch Verbandsordnung definierten Aufgaben der Beschaffung von Wasser und der Versorgung der Abnehmer im Verbandsgebiet wahr. Seite 27 Lagebericht Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden in vier festgesetzen Wasserschutzgebieten aus 24 Brunnen 4.714.690 m³ Grundwasser gefördert. Die wasserrechtliche maximal zulässige Entnahme beträgt jährlich 10.383.850 m³. Die technisch förderbare Jahresmenge beläuft sich, gestützt auf die Erkenntnisse des Jahres 2010, in dem große Leistungen in den Monaten April bis Dezember abgerufen wurden, auf hochgerechnet etwa 8,4 Mio. m³. Das geförderte Rohwasser wird in der Aufbereitungsanlage, mit bis zu 25.000 m³ Tageskapazität, zu Trinkwasser aufbereitet und in die Netze der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH (SWT), der Verbandsgemeindewerke Schweich und des Zweckverbandes Wasserwerk Trier-Land eingespeist. Die Trinkwasserabgabe in das Versorgungsnetz der SWT beträgt 2.091.143 m³. Unter Berücksichtigung von 12.330 m³ Rücklieferungen ergibt sich eine Trinkwasserabgabe in Höhe von 2.078.813 m³. Folgende Umstände führten zur deutlichen Unterschreitung der prognostizierten Wasserabgabe in Trier: Die Riveristalsperre war Anfang des Jahres 2015 nur zu 55 Prozent gefüllt. Wider Erwarten wurde das Stauziel Mitte März noch erreicht, was dazu führte, dass trotz der trockenen zweiten Jahreshälfte große Wassermengen aus der Talsperre bezogen werden konnten, welches zu einer um 500.000 m³ reduzierten Abgabe im ZV WW Kytlltal führte. Die Trinkwasserabgabe in das Gebiet der Verbandsgemeinde Schweich schwankte zwischen 102.378 m³ und 162.098 m³ monatlich, was durchweg eine deutliche Steigerung zu den Vorjahren ist. Die Trinkwasserabgabe lag mit insgesamt 1.469.386 m³ um 11,3 % über dem 10-jährigen Mittelwert von 1.320.000 m³ und um 13,0 % über dem Planansatz von 1.300.000 m³. Die Trinkwasserlieferung in das Gebiet der Verbandsgemeinde Trier-Land beläuft sich auf 1.116.860 m³ und damit um 1,5 % über der vertraglich vereinbarten Mindestabgabemenge von 1.100.000 m³, die auch den Planansatz darstellt. Die Laboranalysen ergaben ausnahmslos eine, nach den geltenden Grenzwerten der Trinkwasserverordnung, nicht zu beanstandende Qualität des abgegebenen Trinkwassers. Nachdem 2014 erstmalig PFT (Perfluorierte Tenside) in einzelnen Brunnen und im Brunnenmischwasser gefunden wurden, haben die nachfolgenden Untersuchungen, bis auf die der Brunnen Lorbach 2 und Kutbach 2, keine gravierenden Abweichungen von den ersten Messungen ergeben. In diesen beiden Brunnen wurden mit den Proben aus April 2015 erstmalig PFT im einstelligen Nanogrammbereich festgestellt. Dies ist in beiden Fällen mit einem dreimonatigen Stillstand der Brunnen vor der ersten Probeentnahme im November 2014 zu begründen. Die Umsatzerlöse und sonstigen Erträge entsprechen mit 1.824 T€ (Vorjahr 1.609 T€) den umgelegten Aufwendungen. Die Investitionen überstiegen mit 477 T€ um 139 T€ das Abschreibungsvolumen. Die Liquidität wurde durch die Aufnahme eines Darlehens über 500 T€ sichergestellt. Es dient der Finanzierung der baulichen Sanierung des Trinkwasserbehälters in den Jahren 2014 bis 2016. Die Eigenkapitalquote lag zum 31. Dezember 2015 bei 54,0 % (Vorjahr 59.4%) und Förderdarlehen des Landes Rheinland-Pfalz standen in Höhe von 886 T€ (Vorjahr 994 T€) zur Verfügung. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Zweckverbandes auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 28 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die im Erfolgsplan 2016 angesetzten Abgabemengen (2,0 m³ für Trier, 1,3 Mio. m³ für Schweich und 1,1 Mio. m³ für Trier-Land) werden weiterhin angestrebt. Insgesamt wird mit einer Abgabemenge in Höhe von 4,4 Mio. m³ im Geschäftsjahr 2016 gerechnet. Nachdem im Sommer 2015 die erste generalüberholte Kammer des Trinkwasserbehälters wieder in Betrieb gehen konnte, wird im Mai 2016 mit der zweiten Kammer abgeschlossen, das Investitionsvolumen wird dann etwa 1,3 Mio. € betragen. Die Sanierung des Rohwasserkanals wird in den Monaten Mai bis September durchgeführt, die Kosten sind mit 300 T€ veranschlagt. Im Jahr 2017 wird durch die Installation der UV-Anlagen die Desinfektion mittels Chlordioxid abgelöst und es entfällt der Umgang mit den Chemikalien Chlor, Natriumchlorid und Schwefelsäure. Die Kosten hierfür belaufen sich auf etwa 195 T€. Der Zweckverband ist in das DV-gestütze Risikomanagementsystem der Betriebsführerin einbezogen. Risiken werden somit systemmatisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen. In dieses System wurde die potentielle Gefährdung durch den Eintrag von PFT in das Rohwasser aufgenommen. Die Untersuchungen auf PFT werden seit 2016 vom Labor der SWT durchgeführt. Die Analyse der Einzelbrunnen, ausgewählter Grundwassermessstellen und des Brunnenmischwassers werden zweimal jährlich durchgeführt, um die Entwicklung der Werte nachvollziehen zu können und gegebenenfalls Gegenmaßnahmen rechtzeitig einleiten zu können. Die Kosten für die Untersuchungen belaufen sich auf etwa 15 T€ pro Jahr. Zur Wahrung etwaiger Schadensersatzansprüche nach dem NATO-Truppenstatut ist bei der Bundesanstalt für Immobilienaufgaben (BIMA) ein Schadensersatzantrag mit Eingangsdatum am 23.12.2014 gestellt worden. Am 23.03.2015 erfolgte die Ablehnung des Antrages durch die BIMA, woraufhin Klage seitens des ZV Wasserwerk Kylltal beim Amtgericht Bitburg eingereicht wurde. Die Klage wurde im August 2015, wegen noch unbekannter Höhe des Streitwertes von über 5.000 Euro, an das Landgericht Trier verwiesen. Im Dezember 2015 erging ein richterlicher Hinweis, dass die Klage unzulässig sein könnte. Auf Empfehlung der Rechtsabteilung der SWT und der beauftragten Kanzlei, wurde die Klage im Februar 2016 zurückgezogen. Im Sommer 2018 wird die Umlegung der Trinkwasserleitung DN 800 zwischen der Aufbereitungsanlage und Ehrang, aufgrund von Bauarbeiten der Bahn am Kuckuckslaytunnel erfolgen. Die Leitung ist parallel zum Kylltalradweg verlegt und kreuzt im Bereich des Südportals die Bahntrasse. Die Kosten für Planung und Bau werden von der DB Netz AG übernommen. Momentan wird ein Ingenieur- und Bauvertrag zwischen ZV WW Kylltal und DB Netz AG abgestimmt. Die Geschäftsführung sieht keine den Fortbestand des Zweckverbandes gefährdenden Risiken. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Bertrand Adams - Herr Detlef Schieben - Herr Jörg Holstein - Herr Jakob Gerard - Herr Manfred Maximini - Frau Jutta Föhr - Frau Heike Franzen - Herr Peter Hoffmann - Herr Christoph Lentes bis : 19.03.2015 - Frau Daniela Müller-Kolb bis : 02.10.2015 - Herr Thièbaut Puel - Herr Eduard Wegner - Herr Michael Witzel - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 - Herr Hans-Peter Simon ab : 03.10.2015 - Frau Jutta Albrecht ab : 20.03.2015 - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 Seite 29 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Arndt Müller Verbandsvorsteher(in) - Frau Christiane Horsch LEISTUNGSKENNZAHLEN Auslastungsgrad des Wasserwerks 2011 53 % 2012 46 % 2013 39 % 2014 34 % 2015 45 % Trinkwasserabgabe 2011 5.409.727 m³ 2012 4.637.314 m³ 2013 3.952.807 m³ 2014 3.475.211 m³ 2015 4.665.059 m³ Seite 30 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 3.782.682 € 3.556.938 € 3.368.604 € 3.531.304 € 3.882.854 € Anlagevermögen 3.449.914 € 3.197.570 € 3.023.938 € 3.035.918 € 3.174.718 € Sachanlagen 3.449.914 € 3.197.570 € 3.023.938 € 3.035.918 € 3.174.718 € Grundstücke mit Betriebsbauten 1.079.803 € 1.028.259 € 976.715 € 925.171 € 873.627 € 138.168 € 138.168 € 138.168 € 138.168 € 137.940 € 52.340 € 48.236 € 44.132 € 40.028 € 35.924 € Grundstücke ohne Bauten Bauten auf fremden Grundstücken Gewinnungsanlagen 1.002.068 € 905.056 € 802.459 € 875.070 € 765.994 € Verteilungsanlagen 1.139.736 € 1.030.304 € 920.870 € 811.438 € 1.304.819 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Umlaufvermögen 3.910 € 2.728 € 1.545 € 463 € 1.017 € 33.889 € 44.819 € 140.049 € 245.580 € 55.397 € 332.768 € 359.368 € 344.666 € 495.386 € 708.136 € Vorräte 5.512 € 4.410 € 8.533 € 8.094 € 7.120 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 5.512 € 4.410 € 8.533 € 8.094 € 7.120 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 325.968 € 336.252 € 336.133 € 454.378 € 664.385 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 208.929 € 247.161 € 254.793 € 245.108 € 459.154 € 53.276 € 28.124 € 0€ 53.735 € 77.052 € 0€ 0€ 22.091 € 55.076 € 0€ 63.763 € 60.967 € 59.248 € 100.459 € 128.180 € Forderungen an die Verbandsmitglieder Forderungen an andere Gebietskörperschaften sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 1.288 € 18.706 € 0€ 32.914 € 36.630 € Passiva 3.782.682 € 3.556.938 € 3.368.604 € 3.531.304 € 3.882.854 € Eigenkapital 2.097.505 € 2.097.505 € 2.097.505 € 2.097.505 € 2.097.505 € Zweckgebundene Rücklagen 2.097.505 € 2.097.505 € 2.097.505 € 2.097.505 € 2.097.505 € 145.800 € 72.900 € 0€ 0€ 0€ 65.000 € 35.000 € 23.000 € 24.500 € 24.500 € Empfangene Ertragszuschüsse Rückstellungen sonstige Rückstellungen 65.000 € 35.000 € 23.000 € 24.500 € 24.500 € 1.474.377 € 1.351.533 € 1.248.099 € 1.409.299 € 1.760.849 € 0€ 0€ 4.520 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 152.279 € 141.589 € 140.108 € 415.235 € 358.667 € Verbindlichkeiten gegenüber Verbandsmitgliedern 0€ 0€ 1.467 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegenüber Gebietskörperschaften 0€ 0€ 0€ 0€ 16.057 € 1.322.098 € 1.209.944 € 1.102.004 € 994.065 € 1.386.125 € Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sonstige Verbindlichkeiten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 73,39 % 66,10 % 60,60 % 68,36 % 85,12 % Anlagendeckung 1 60,80 % 65,60 % 69,36 % 69,09 % 66,07 % Fremdkapitalquote 42,33 % 39,80 % 37,73 % 40,60 % 45,98 % Eigenkapitalquote 57,67 % 60,20 % 62,27 % 59,40 % 54,02 % Umlaufintensität 8,80 % 10,10 % 10,23 % 14,03 % 18,24 % Anlagenintensität 91,20 % 89,90 % 89,77 % 85,97 % 81,76 % Seite 31 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 1.679.914 € 1.378.474 € 1.540.219 € 1.608.582 € 1.824.261 € Umsatzerlöse 1.678.892 € 1.378.199 € 1.522.129 € 1.607.182 € 1.823.359 € 1.022 € 275 € 18.090 € 1.400 € 902 € Betrieblicher Aufwand 1.671.888 € 1.369.804 € 1.531.516 € 1.599.931 € 1.813.633 € Materialaufwand sonstige betriebliche Erträge 1.174.992 € 1.009.716 € 1.171.326 € 1.229.143 € 1.403.333 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 533.488 € 437.611 € 484.246 € 485.194 € 546.882 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 641.505 € 572.105 € 687.080 € 743.949 € 856.451 € Abschreibungen 416.721 € 286.603 € 284.987 € 291.732 € 337.965 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 416.721 € 286.603 € 284.987 € 291.732 € 337.965 € 80.175 € 73.485 € 75.203 € 79.056 € 72.335 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge 29 € 0€ 0€ 0€ 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 37 € 21 € 54 € 2€ 1.979 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 8.017 € 8.649 € 8.649 € 8.649 € 8.649 € sonstige Steuern 8.017 € 8.649 € 8.649 € 8.649 € 8.649 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität EBIT EBITDA 2012 2013 2014 2015 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 133,76 % 127,23 % 122,11 % 122,85 % 123,56 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,05 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 8.026 € 8.670 € 8.703 € 8.651 € 10.628 € 424.747 € 295.273 € 293.690 € 300.383 € 348.593 € Seite 32 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2015 BA2014 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 BA2008 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 JEGV2007 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 0 AfA- 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 JAHRESERGEBNIS JEGV- ABSCHREIBUNGEN BA2007 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 BA- BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 BE- BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2007 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 FK- EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 EK2007 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 EK- Eigenkapital UV2009 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 UV2008 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 AV- 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 UV2007 Umlaufvermögen UV- Anlagevermögen Seite 33 Zweckverband Wasserwerk Ruwer Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Untere Kirchstraße 1 54320 Waldrach Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Markus Demuth info@ruwer.de 06500 918-202 06500 918-200 http://www.Ruwer.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD Beteiligungscontrolling Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.1977 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 03.12.1985 aktuelle Fassung: 25.11.2011 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 2.000.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 7,42 % [mittelbar]: Haushaltsjahr 148.400,00 € Gesellschafter: Stadt Trier Verbandsgemeinde Ruwer 7,42 % 80,71 % Verbandsgemeinde Trier-Land 6,29 % Verbandsgemeinde Konz 5,58 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband hat die Aufgabe - Wasservorkommen zu erschließen, - Wasserversorgungsanlagen zu planen, zu errichten und zu betreiben, - die Einwohner im Versorgungsgebiet mit Trink- und Brauchwasser zu versorgen, - Wasser für öffentliche Zwecke und, soweit das verfügbare Wasser ausreicht, für gewerbliche und sonstige Zwecke abzugeben. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband nimmt mit seiner Tätigkeit die Aufgaben der öffentlichen Versorgung der Bevölkerung mit Trink- und Brauchwasser wahr und verfolgt hiermit eine öffentliche Zwecksetzung. Seite 34 Lagebericht Im Berichtsjahr wurde ein Jahresgewinn von T€ 58 erzielt, was im Vergleich zum Vorjahr eine Verbesserung um T€ 10 bedeutet. Dies ist hauptsächlich bei höherem Betriebsaufwand (+T€ 34) und höherem Verwaltungsaufwand (+T€ 10), auf höhere Umsatzerlösen (+ T€ 41), niedrigerem Unterhaltungsaufwand der Anlagen (- T€ 23), geringeren Wasserbezugskosten (- T€ 15) und auf geringere Betriebsführungskosten (- T€ 7) zurückzuführen. Im Berichtsjahr konnte der Zweckverband seinen Zahlungsverpflichtungen jederzeit nachkommen. Ereignisse von besonderer Bedeutung, die nach dem Abschlusstichtag eingetreten sind: Am 15.01.2016 ereignete sich im Einzugsbereich des Tiefbrunnens Osburg auf der L151 ein Lkw-Unfall, bei welchem erhebliche Mengen Dieselkraftstoff im Erdreich versickert sind. Die Tiefbrunnen wurden daraufhin abgeschaltet. Aufgrund eines behördlichen Abstimmungstermins vom 12.02.2016 musste vor Wiederinbetriebnahme des Tiefbrunnens Osburg ein Aktivkohlefilter installiert werden. Nach einem Testbetrieb wurde nach Zustimmung durch das Gesundheitsamt Trier am 19.05.2016 der Tiefbrunnen Osburg wieder in Betrieb genommen. An Kosten für die Installation des Aktivkohlefilters sowie Beratung und Wasseruntersuchungen sind rd. € 31.000,00 bisher angefallen, welche auf dem Klageweg von der Haftplichtversicherung des verunglückten Lkws angefordert werden müssen. Zukünftige Entwicklung / Risiken Da für die Wasserversorgung vielfältige/umfangreiche technische Anlagen zur Wassergewinnung und zur Verteilung notwendig sind, zeichnet sich Wasserversorgung durch eine sehr hohe Anlagenintensität aus. Aufgrund des zunehmenden Alters der eigenen Verteilungsanlagen dürfte den Kosten für die Instandhaltung und Erneuerung der Anlagen zukünftig eine zunehmende Bedeutung zukommen. Ein Risiko, das für das Wasserwerk Ruwer nicht abschätzbar ist, ist die Änderung von rechtlichen Vorschriften hinsichtlich der Wasserversorgung, welche die Anforderungen an die Wasserversorgung über den derzeitigen Stand hinaus verschärfen und infolgedessen zu weiteren Investitionen und höheren laufenden Aufwendungen führen können. Ein abschätzbares, aber nicht zu beeinflussendes Risiko ist die demografische Entwicklung in Deutschland und die damit verbundene rückläufige Einwohnerzahl im Versorgungsgebiet. Aufgrund des hohen Fremdfinanzierungsanteils der Investitionen und dem damit einhergehenden beträchtlichen Zinsaufwand ist das Wasserwerk Ruwer einem Zinsänderungsrisiko ausgesetzt. Diesem wird dadurch begegnet, dass versucht wird, neue Darlehensverträge bei dem zurzeit günstigen Zinsniveau längerfristig bzw. über die gesamte Laufzeit abzuschließen. Die Wasserversorgung ist in Deutschland eine Kernaufgabe der öffentlichen Hand und in der Zuständigkeit der Städte und Gemeinden. Durch die Einordnung der Wasserversorgung als hoheitliche Pflichtaufgabe der Kommunen wird eine hohe Qualität der öffentlichen Wasserversorgung sichergestellt, die sich am Standard der Wasserqualität, den Wasserverlusten im Leitungsnetz und an dem Grad des Anschlusses an die öffentliche Wasserversorgung sowie an den Investitionen in Wassergewinnungs-, Bezugs- und Verteilungsanlagen messen lässt. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Bertrand Adams Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Verbandsvorsteher(in) - Herr Bernd Busch Werkleiter(in) - Herr Reinhard Meier Seite 35 LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der versorgten Hausanschlüsse 2011 7.232 Anschlüsse 2012 7.308 Anschlüsse 2013 7.338 Anschlüsse 2014 7.427 Anschlüsse 2015 7.499 Anschlüsse Versorgte Einwohner 2011 21.858 Einwohner 2012 21.827 Einwohner 2013 22.063 Einwohner 2014 21.858 Einwohner 2015 22.053 Einwohner Seite 36 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 15.546.829 € 16.047.347 € 16.636.100 € 16.598.415 € 16.824.061 € Anlagevermögen 14.893.839 € 15.349.123 € 16.103.816 € 16.039.269 € 16.347.905 € 19.471 € 13.927 € 14.431 € 20.921 € 16.262 € 3.777 € 2.148 € 1.757 € 1.367 € 976 € 15.694 € 11.779 € 12.674 € 19.554 € 15.286 € 14.874.368 € 15.335.196 € 16.089.385 € 16.018.348 € 16.331.643 € Immaterielle Vermögensgegenstände Baukostenzuschüsse entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte Sachanlagen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten Wassergewinnungs- und Bezugsanlagen Verteilungsanlagen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 90.781 € 88.817 € 86.853 € 86.325 € 88.749 € 147.353 € 181.605 € 173.357 € 166.616 € 164.357 € 1.495.178 € 1.415.381 € 1.364.366 € 1.288.596 € 1.326.465 € 12.731.175 € 13.130.848 € 14.313.613 € 13.973.788 € 14.563.252 € 83.666 € 95.519 € 75.832 € 62.585 € 73.601 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 326.215 € 423.026 € 75.364 € 440.438 € 115.219 € Umlaufvermögen 652.990 € 698.224 € 532.284 € 559.146 € 476.156 € Vorräte 59.998 € 70.280 € 72.388 € 70.332 € 77.847 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 59.998 € 70.280 € 72.388 € 70.332 € 77.847 € 592.992 € 627.944 € 459.896 € 488.814 € 398.310 € 96.642 € 44.556 € 104.687 € 164.221 € 247.158 € 441.858 € 504.084 € 287.927 € 273.563 € 75.739 € 54.492 € 79.304 € 67.282 € 51.030 € 75.413 € 15.546.829 € 16.047.347 € 16.636.100 € 16.598.415 € 16.824.061 € Eigenkapital 3.328.550 € 3.299.236 € 3.331.910 € 3.379.948 € 3.461.215 € Gezeichnetes Kapital 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 € 248.001 € 248.001 € 248.001 € 248.001 € 270.771 € 1.293.914 € 1.293.914 € 1.293.914 € 1.293.914 € 1.293.914 € -258.876 € -213.364 € -242.679 € -210.004 € -161.966 € 45.511 € -29.314 € 32.674 € 48.038 € 58.497 € Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen 2.072.990 € 2.233.380 € 2.706.384 € 2.850.323 € 2.970.202 € Verbindlichkeiten 9.523.552 € 9.973.018 € 10.105.102 € 9.916.899 € 9.984.644 € Förderdarlehen 2.230.184 € 2.286.161 € 2.414.440 € 2.269.580 € 2.149.577 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 6.858.970 € 7.019.776 € 7.015.810 € 7.077.962 € 7.299.619 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 218.135 € 358.874 € 419.127 € 298.251 € 235.498 € Verbindlichkeiten gegenüber Gebietskörperschaften 205.763 € 281.520 € 244.796 € 259.239 € 289.774 € 10.499 € 26.687 € 10.929 € 11.866 € 10.176 € davon aus Steuern 1.646 € 1.651 € 0€ 0€ 1.223 € davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 1.652 € 1.080 € 0€ 0€ 1.454 € 550.444 € 470.571 € 423.913 € 377.905 € 333.211 € Rückstellungen 64.600 € 64.800 € 62.800 € 67.700 € 69.500 € sonstige Rückstellungen 64.600 € 64.800 € 62.800 € 67.700 € 69.500 € 6.693 € 6.342 € 5.991 € 5.640 € 5.289 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen an Gebietskörperschaften sonstige Vermögensgegenstände Passiva Zweckgebundene Rücklagen Allgemeine Rücklage Gewinn-/Verlustvortrag Jahresüberschuss/-Fehlbetrag sonstige Verbindlichkeiten Empfangene Ertragszuschüsse Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 288,06 % 304,25 % 305,17 % 295,41 % 290,48 % Anlagendeckung 1 22,35 % 21,49 % 20,69 % 21,07 % 21,17 % Fremdkapitalquote 74,23 % 75,26 % 75,32 % 74,71 % 74,39 % Eigenkapitalquote 25,77 % 24,74 % 24,68 % 25,29 % 25,61 % Umlaufintensität 4,20 % 4,35 % 3,20 % 3,37 % 2,83 % Anlagenintensität 95,80 % 95,65 % 96,80 % 96,63 % 97,17 % Seite 37 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 2.372.074 € 2.350.904 € 2.400.800 € 2.537.529 € 2.579.730 € Umsatzerlöse 2.234.947 € 2.281.559 € 2.344.700 € 2.463.508 € 2.512.073 € 18.386 € 16.609 € 28.085 € 23.379 € 22.233 € 118.742 € 52.736 € 28.014 € 50.642 € 45.425 € 2.031.363 € 2.089.976 € 2.088.084 € 2.228.458 € 2.273.617 € Materialaufwand 644.887 € 707.131 € 595.010 € 684.148 € 680.885 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 514.565 € 467.073 € 452.432 € 480.894 € 535.445 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 130.322 € 240.058 € 142.578 € 203.254 € 145.439 € Personalaufwand 259.259 € 246.985 € 268.935 € 274.347 € 281.472 € Löhne und Gehälter 201.304 € 191.900 € 209.369 € 215.324 € 220.669 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 57.955 € 55.085 € 59.566 € 59.023 € 60.803 € davon für Altersversorgung 15.562 € 15.868 € 16.764 € 16.321 € 16.804 € Abschreibungen 801.468 € 802.813 € 830.437 € 864.227 € 909.678 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 801.468 € 802.813 € 830.437 € 864.227 € 909.678 € sonstiger betrieblicher Aufwand 325.749 € 333.047 € 393.701 € 405.736 € 401.582 € 2.073 € 3.088 € 2.989 € 773 € 87 € 295.421 € 291.403 € 281.006 € 259.876 € 245.578 € 60.623 € aktivierte Eigenleistungen sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 47.363 € -27.387 € 34.699 € 49.968 € sonstige Steuern 1.852 € 1.928 € 2.025 € 1.930 € 2.126 € Jahresüberschuss 45.511 € -29.314 € 32.674 € 48.038 € 58.497 € Zwischensumme 45.511 € -29.314 € 32.674 € 48.038 € 58.497 € Bilanzgewinn 45.511 € -29.314 € 32.674 € 48.038 € 58.497 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad 2012 2013 2014 2015 2,04 % -1,28 % 1,39 % 1,95 % 2,33 % 181,72 % 177,25 % 186,44 % 180,58 % 184,18 % Gesamtkapitalrentabilität 2,19 % 1,63 % 1,89 % 1,86 % 1,81 % Eigenkapitalrentabilität 1,37 % -0,89 % 0,98 % 1,42 % 1,69 % 1.142.179 € 1.063.741 € 1.143.153 € 1.173.298 € 1.215.792 € EBITDA MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 5 MA 5 MA 5 MA 5 MA 5 MA 9.102 € -5.863 € 6.535 € 9.608 € 11.699 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 51.852 € 49.397 € 53.787 € 54.869 € 56.294 € EBIT pro Mitarbeiter 68.142 € 52.186 € 62.543 € 61.814 € 61.223 € 446.989 € 456.312 € 468.940 € 492.702 € 502.415 € Jahresergebnis pro MItarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter Seite 38 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 UV2014 UV2015 FK2014 FK2015 UV2013 UV2012 UV2011 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 AfA2007 925.000 900.000 875.000 850.000 825.000 800.000 775.000 750.000 725.000 700.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 2.300.000 2.250.000 2.200.000 2.150.000 2.100.000 2.050.000 2.000.000 1.950.000 1.900.000 1.850.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 2.600.000 2.550.000 2.500.000 2.450.000 2.400.000 2.350.000 2.300.000 2.250.000 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 10.200.000 10.100.000 10.000.000 9.900.000 9.800.000 9.700.000 9.600.000 9.500.000 FK2007 EK2015 EK2013 EK2014 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 3.500.000 3.450.000 3.400.000 3.350.000 3.300.000 3.250.000 3.200.000 3.150.000 EK2007 Eigenkapital UV2010 UV2009 UV2008 300.000 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 400.000 AV2007 16.500.000 16.250.000 16.000.000 15.750.000 15.500.000 15.250.000 15.000.000 14.750.000 14.500.000 Umlaufvermögen Seite 39 Zweckverband Abfallwirtschaft Region Trier Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Löwenbrückner Straße 13-14 54290 Trier Frau Anett Schmidt a.schmidt@art-trier.de 0651 9491-137 0651 9491-139 http://www.art-trier.de Dezernat IV Andreas Ludwig GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.09.1973 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 09.12.1985 aktuelle Fassung: 01.12.2010 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 766.937,82 € Anteil in €: Anteil in %: 50,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 383.468,91 € Gesellschafter: Stadt Trier 50,00 % Landkreis Trier-Saarburg 50,00 % Beteiligungen: ART-Abfallberatungs- und Verwertungsgesellschaft mbH 100,00 % Zweckverband Regionale Abfallwirtschaft UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband hat die Aufgabe, innerhalb seines Entsorgungsgebietes, das dem Verbandsgebiet entspricht, entsprechend der gesetzlichen Vorgaben, insbesondere des LKrWG, Abfälle nach Maßgabe der Abfallsatzung zu erfassen und zu entsorgen. Die Übernahme weiterer Aufgaben, die dem Verbandszweck dienlich sind, ist zulässig. Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen und sich an Unternehmen und Einrichtungen beteiligen, die der Erfüllung der Aufgaben des Zweckverbandes dienen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Verband sammelt und entsorgt im Rahmen seiner satzungsmäßig verankerten Aufgaben mit eigenem Personal und eigenen Fahrzeugen die Abfälle im Bereich der Stadt Trier und des Landkreises Trier-Saarburg von rund 250.000 Einwohnern. Hausmüll und hausmüllähnlicher Gewerbeabfall werden in eigenen Behältern nach unterschiedlichen turnusmäßigen Rhythmen eingesammelt. Sonderabfuhren betreffen vor allem Sperrmüll, Grünabfälle sowie Elektroschrott. Zur Aufgabenerfüllung im Rahmen der Verträge mit der Tochtergesellschaft ART GmbH und der Duales-System-Deutschland GmbH erbringt der Verband Einsammel- und Transportleistungen. Mit Wirkung zum 01.01.2003 wurde der Zweckverband ART Mitglied im neu errichteten Zweckverband regionale Abfallwirtschaft." Seite 40 Lagebericht Der A.R.T. hatte zuletzt seine Gebührensätze zum 01.01.2013 um durchschnittlich 5,6 % gesenkt und konnte dank entsprechender Kostendiziplin die Gebühren seitdem konstant halten. Das wirtschaftliche Umfeld mit weitgehend oligopolen Strukturen in der privaten Entsorgungswirtschaft hat sich nicht wesentlich verändert. Hingegen haben sich Aufgabenstellung und Aufgabenumfang des A.R.T. durch die zum 01.01.2016 stattgefundene Erweiterung des Verbandsgebietes um die Landkreise Eifelkreis Bitburg-Prüm, Bernkastel-Wittlich und Vulkaneifel im Jahr 2016 erheblich erhöht. Der A.R.T. ist gemeinsam mit den Landkreisen Eifelkreis Bitburg-Prüm, Bernkastel-Wittlich und Vulkaneifel Mitglied im Zweckverband Regionale Abfallwirtschaft. Hierfür hatte der RegAb mit zwei Unternehmen Entsorgungsverträge sowie die Verträge mit der Tochtergesellschaft RegEnt GmbH für den Betrieb der mechanisch-biologischen Trocknungsanlage bis zum 31.12.2016 geschlossen. Die Entsorgungsverträge wurden inzwischen bis zum 30.06.2017 verlängert. Das im Jahr 2012 initiierte Strategiekonzept "Quo Vadis RegAb?" mündete im Jahr 2015 in den Beitrittsbeschlüssen zur Erweiterung des A.R.T. um die Landkreise Bernkastel-Wittlich, Eifelkreis Bitburg-Prüm und Vulkaneifel. In Folge der Beschlussumsetzung wurde der RegAb inzwischen aufgelöst und seine Vermögenswerte und Schulden zum 01.01.2016 auf den A.R.T. übertragen. Vorraussetzung zur Erweiterung des A.R.T. war auch die einheitliche Neubewertung sämtlicher Deponierückstellungen; hiermit wurde noch vom RegAb ein Ingenieurbüro beauftragt. Die Ergebnisse sind in den Jahresabschlüssen zum 31.12.2015 zu berücksichtigen. Die in Vorjahren gekauften Grundstücke und Gebäude in der Metternichstraße wurden im Jahr 2015 nach entsprechenden Umbaumaßnahmen weiteren Nutzungen zugeführt. Während das Gebäude Metternichstraße 33a (Lagergebäude) schon seit dem Kauf von der Seibel-Gruppe als Schuhlager und Shop vermietet sind, wurde das Erdgeschoss in Gebäude Nr. 33 zu einem modernen Kundenzentrum umgebaut und wird inzwischen vom A.R.T. für die Bereiche Abfalltelefon, Gebührenveranlagung, Kasse, IT und andere Verwaltungseinheiten genutzt. Auf dem Gelände Metternichstraße 35 hat sich sehr erfolgreich der Wertstoffhof etabliert und findet großen Zuspruch bei der Bevölkerung. Die Vermögenslage des Zweckverbandes als Gesamtbetrieb ist gut. Trotz der Gebührensenkung in 2013 wurde erneut ein Jahresgewinn (+618 T€) erwirtschaftet. Für die Sanierung und Nachsorge von Altdeponien stehen dem Verband zum Bilanzstichtag 70,6 Mio. € (Vorjahr 73,8 Mio. €) zur Verfügung. Der Rückgang resultiert aus der zum 31.12.2015 erstmals durch ein Ingenieurbüro einheitlich für den A.R.T. und die zum 01.01.2016 dem A.R.T. beigetretenen Landkreise Eifelkreis Bitburg-Prüm, Bernkastel-Wittlich und Vulkaneifel erfolgten Berechnung der Deponierückstellungen. Diese führte insbesondere für die Deponie Mertesdorf zu einem im Vergleich zum Vorjahr um 3,3 Mio.€ niedrigeren Ansatz. Auf der Aktivseite haben sich Bank- und Kassenguthaben um 2,4 Mio. € auf 74,8 Mio. € verringert. Der Gesamtgewinn des Jahres 2015 von 618 T€ entfällt mit einem Jahresgewinn von 38 T€ auf den Hoheitsbetrieb und mit einem Jahresgewinn von 580 T€ auf den Betrieb gewerblicher Art. Der gegenüber dem Vorjahr um 48 T€ gesunkene Jahresgewinn des BgA resultiert vor allem aus den Aktivitäten für die dualen Systembetreiber sowie den erbrachten Leistungen für Dritte. Der Jahresgewinn beim Hoheitsbetrieb ist in erster Linie auf die geänderte Barwertermittlung im Rahmen der Neuberechnung der Deponierückstellungen zurückzuführen. Zukünftige Entwicklung / Risiken Mit zunehmender Sorge betrachten der A.R.T. und die kommunalen Interessenverbände, wie Zugriffsmöglichkeiten der öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträger auf Abfallfraktionen, wie beispielsweise Krankenhausabfälle, Altpapier oder Sperrabfall, eingeschränkt werden (sollen). Auch die im Zuge der ursprünglichen Entwürfe für ein Wertstoffgesetz beabsichtigte Stärkung der Rolle der privaten Entsorgungswirtschaft unter dem Vorwand der sogenannten Produktverantwortung lässt aufhorchen. Zwar wurde das Wertstoffgesetz inzwischen nach erheblichen Protesten von Seiten der Kommune und des VKU zurückgezogen. Aber die Rolle der Kommunen wird auch in dem nun vorliegenden Entwurf zur Änderung der Verpackungsordnung nicht gestärkt. Daraus wird keine Bestandsgefährdung erwachsen, sicher ist dies aber ein Baustein zur Unterhöhlung der kommunalen Zuständigkeit. Gleiches gilt für die Frage des Zugriffs auf Papierfraktionen, in dessen Zusammenhang der A.R.T. einen bundesweit beachteten Rechtsstreit führt. Bestandgefährdene Risiken sind bei den derzeitigen Rahmenbedingungen für den A.R.T. nicht erkennbar. Sonstige Risiken, die den A.R.T. unmittelbar betreffen, sind derzeit nicht erkennbar. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung Seite 41 stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Margret Pfeiffer-Erdel - Herr Jörg Reifenberg - Herr Karl Biegel - Herr Matthias Melchisedech - Herr Richard Leuckefeld stellvertr. Verbandsvorsteher(in) - Herr Günter Schartz städtische Vertreter(in) - Herr Detlef Schieben - Frau Anna Gros - Herr Carl-Ludwig Centner - Frau Daniela Müller-Kolb bis : 05.10.2015 - Frau Petra Kewes ab : 06.10.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Verbandsvorsteher(in) - Frau Simone Kaes-Torchiani bis : 30.04.2015 Geschäftsführer(in) - Herr Maximilian G. Monzel Verbandsvorsteher(in) - Herr Günter Schartz ab : 21.05.2015 stellvertr. Verbandsvorsteher(in) - Herr Rauland Rolf ab : 21.05.2015 LEISTUNGSKENNZAHLEN Baustellenabfall (zur Vorbehandlung) 2011 1.355 Mg 2012 1.133 Mg 2013 1.294 Mg 2014 1.289 Mg 2015 1.327 Mg Gewerbeabfall (zur Vorbehandlung) 2011 14.513 Mg 2012 13.729 Mg 2013 14.394 Mg 2014 14.467 Mg 2015 16.124 Mg Hausabfall (zur Vorbehandlung) 2011 46.510 Mg 2012 46.809 Mg 2013 46.386 Mg 2014 47.419 Mg 2015 47.890 Mg Seite 42 LEISTUNGSKENNZAHLEN Rechengut (zur Vorbehandlung) 2011 573 Mg 2012 616 Mg 2013 523 Mg 2014 466 Mg 2015 518 Mg FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Erstattungen - Werkstattleistungen 2011 985.181 € 2012 1.082.584 € 2013 1.047.538 € 2014 966.316 € 2015 985.755 € Grund- und Gewerbesteuer 2011 42.972 € 2012 52.004 € 2013 49.756 € 2014 220.199 € 2015 131.988 € sonstige Erstattungen 2011 53.692 € 2012 28.943 € 2013 55.013 € 2014 47.710 € 2015 53.952 € Versicherungsumlage 2011 12.150 € 2012 139.962 € 2013 197.054 € 2014 93.952 € 2015 125.689 € Verwaltungskostenbeitrag (Amt 70) 2011 45.622 € 2012 38.936 € 2013 187.753 € 2014 103.509 € 2015 121.931 € Seite 43 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 93.592.161 € 95.958.989 € 97.471.678 € 99.395.482 € 97.294.640 € Anlagevermögen 10.900.989 € 10.215.861 € 10.685.030 € 18.126.640 € 19.312.413 € 64.844 € 60.657 € 35.211 € 33.533 € 72.617 € 0€ 0€ 0€ 0€ 72.617 € Immaterielle Vermögensgegenstände Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte entgeltlich erworbene Konzessionen und gewerbliche Schutzrechte 64.844 € 60.657 € 35.211 € 33.533 € 0€ 10.016.146 € 9.335.204 € 9.829.820 € 17.273.107 € 18.419.796 € 2.559.996 € 2.510.880 € 2.332.946 € 8.174.975 € 8.106.036 € 589.264 € 526.060 € 462.856 € 401.142 € 339.428 € Abfallverarbeitungsanlagen 1.513.455 € 1.285.072 € 1.540.113 € 2.359.980 € 2.535.064 € Einbringungsanlagen der Abfallbeseitigung 3.206.188 € 3.491.659 € 3.423.811 € 2.943.295 € 3.633.023 € 592.288 € 574.593 € 470.238 € 467.236 € 766.243 € Sachanlagen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten Bauten auf fremden Grundstücken andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.554.956 € 946.940 € 1.599.856 € 2.926.480 € 3.040.003 € Finanzanlagen 820.000 € 820.000 € 820.000 € 820.000 € 820.000 € Anteile an verbundenen Unternehmen 820.000 € 820.000 € 820.000 € 820.000 € 820.000 € 82.581.577 € 85.669.157 € 86.723.654 € 81.144.011 € 77.948.422 € Vorräte 184.701 € 221.272 € 227.675 € 218.751 € 313.063 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 143.767 € 193.133 € 197.625 € 188.554 € 282.132 € fertige Erzeugnisse und Waren 40.933 € 28.139 € 30.050 € 30.197 € 30.931 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.370.656 € 2.900.356 € 3.122.891 € 3.643.078 € 2.795.488 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.193.921 € 1.315.597 € 1.641.801 € 1.127.797 € 950.207 € 2.395 € 2.971 € 0€ 0€ 0€ 180.831 € 700.000 € 700.000 € 1.475.462 € 1.179.073 € Forderungen an die Einrichtungsträger 56.307 € 15.907 € 17.050 € 16.265 € 31.647 € Forderungen an Gebietskörperschaften 16.992 € 9.912 € 14.416 € 8.529 € 23.057 € 920.211 € 855.969 € 749.624 € 1.015.025 € 611.503 € 80.026.220 € 82.547.528 € 83.373.088 € 77.282.181 € 74.839.871 € 109.595 € 73.971 € 62.994 € 124.831 € 33.805 € Passiva 93.592.161 € 95.958.989 € 97.471.678 € 99.395.482 € 97.294.640 € Eigenkapital 16.170.290 € 18.416.346 € 18.480.502 € 18.753.363 € 19.371.150 € 766.938 € 766.938 € 766.938 € 766.938 € 766.938 € 51.129 € 51.129 € 51.129 € 51.129 € 0€ Kapitalrücklage 7.750.592 € 7.750.592 € 7.750.592 € 7.750.592 € 7.801.721 € Gewinnrücklagen 1.253.088 € 1.253.088 € 1.253.088 € 1.253.088 € 1.253.088 € andere Gewinnrücklagen 1.253.088 € 1.253.088 € 1.253.088 € 1.253.088 € 1.253.088 € Gewinn-/Verlustvortrag 5.241.115 € 6.348.543 € 8.594.599 € 8.658.755 € 8.931.616 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 1.107.428 € 2.246.056 € 64.156 € 272.861 € 617.787 € 76.350.584 € 76.607.833 € 77.836.077 € 78.913.643 € 76.314.533 € Umlaufvermögen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen den Zweckverband RegAb sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Gezeichnetes Kapital Zweckgebundene Rücklagen Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 1.770.968 € 2.163.712 € 2.461.412 € 2.862.736 € 3.469.152 € 72.684.452 € 72.056.475 € 72.966.820 € 73.758.662 € 70.624.799 € 0€ 118.336 € 71.660 € 32.637 € 48.607 € sonstige Rückstellungen 1.895.164 € 2.269.310 € 2.336.184 € 2.259.608 € 2.171.975 € Verbindlichkeiten 1.014.450 € 907.810 € 1.123.099 € 1.703.261 € 1.608.957 € 628.131 € 500.453 € 644.438 € 1.200.361 € 1.041.122 € 0€ 24.838 € 27.149 € 192.427 € 19.725 € 212.184 € 100.965 € 217.354 € 211.314 € 347.804 € Rückstellungen für Deponienachsorge Steuerrückstellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Zweckverband RegAb Verbindlichkeiten gegenüber den Einrichtungsträgern Verbindlichkeiten gegenüber den Gebietskörperschaften 0€ 124.062 € 22.645 € 4.060 € 35.182 € sonstige Verbindlichkeiten 174.136 € 157.493 € 211.513 € 95.099 € 165.123 € davon aus Steuern 124.060 € 124.303 € 0€ 74.618 € 144.576 € 56.838 € 27.000 € 32.000 € 25.214 € 0€ Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN Seite 44 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 478,44 % 420,91 % 427,26 % 429,88 % 402,27 % Anlagendeckung 1 148,34 % 180,27 % 172,96 % 103,46 % 100,30 % Fremdkapitalquote 82,71 % 80,80 % 81,03 % 81,13 % 80,09 % Eigenkapitalquote 17,29 % 19,20 % 18,97 % 18,87 % 19,91 % Umlaufintensität 88,34 % 89,35 % 89,03 % 81,74 % 80,14 % Anlagenintensität 11,66 % 10,65 % 10,97 % 18,26 % 19,86 % Seite 45 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 23.857.392 € 24.226.620 € 23.069.038 € 24.773.940 € 25.776.165 € Umsatzerlöse 22.560.481 € 23.054.720 € 21.665.567 € 22.203.536 € 23.033.374 € 1.296.911 € 1.171.900 € 1.403.470 € 2.570.404 € 2.742.791 € Betrieblicher Aufwand 24.322.164 € 23.266.363 € 24.041.946 € 24.863.340 € 28.639.129 € Materialaufwand 12.522.787 € 11.593.566 € 10.942.367 € 11.055.899 € 11.273.550 € sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.582.990 € 1.517.130 € 1.585.104 € 1.541.848 € 1.328.517 € 10.939.796 € 10.076.436 € 9.357.263 € 9.514.050 € 9.945.033 € Personalaufwand 7.791.416 € 8.074.977 € 8.497.527 € 8.881.166 € 8.982.393 € Löhne und Gehälter 5.996.164 € 6.062.853 € 6.465.284 € 6.615.390 € 6.470.791 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 1.795.252 € 2.012.123 € 2.032.244 € 2.265.776 € 2.511.602 € Aufwendungen für bezogene Leistungen davon für Altersversorgung 549.371 € 0€ 712.438 € 885.696 € 1.088.655 € Abschreibungen 1.923.019 € 1.960.147 € 1.957.762 € 1.995.204 € 2.145.572 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 1.923.019 € 1.960.147 € 1.957.762 € 1.995.204 € 2.145.572 € 866.455 € 447.462 € 1.300.000 € 1.614.903 € 4.646.699 € sonstiger betrieblicher Aufwand 1.218.488 € 1.190.211 € 1.344.290 € 1.316.168 € 1.590.915 € Zinsen und ähnliche Erträge 2.212.812 € 1.860.880 € 1.583.679 € 1.252.058 € 5.244.165 € 435.164 € 256.312 € 227.739 € 552.062 € 227.037 € 1.312.875 € 2.564.825 € 383.032 € 610.596 € 2.154.164 € -61.403 € -62.394 € -61.403 € -61.403 € -61.403 € 61.403 € 62.394 € 61.403 € 61.403 € 61.403 € 105.183 € 226.393 € 228.886 € 244.109 € 1.434.840 € Aufwendungen für Deponienachsorge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit außerordentliches Ergebnis außerordentliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern 38.861 € 29.982 € 28.586 € 32.223 € 40.134 € Jahresüberschuss 1.107.428 € 2.246.056 € 64.156 € 272.861 € 617.787 € Zwischensumme 1.107.428 € 2.246.056 € 64.156 € 272.861 € 617.787 € Bilanzgewinn 1.107.428 € 2.246.056 € 64.156 € 272.861 € 617.787 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad 2012 2013 2014 2015 4,91 % 9,74 % 0,30 % 1,23 % 2,68 % 100,72 % 108,21 % 98,10 % 97,09 % 86,94 % Gesamtkapitalrentabilität 1,65 % 2,61 % 0,30 % 0,83 % 0,87 % Eigenkapitalrentabilität 6,85 % 12,20 % 0,35 % 1,45 % 3,19 % -464.772 € 960.258 € -972.908 € -89.400 € -2.862.965 € 1.458.246 € 2.920.405 € 984.854 € 1.905.804 € -717.393 € EBIT EBITDA MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Mitarbeiter 185 MA 187 MA 195 MA 197 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 5.986 € 12.011 € 329 € 1.385 € 3.074 € 42.116 € 43.182 € 43.577 € 45.082 € 44.689 € Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 201 MA -2.512 € 5.135 € -4.989 € -454 € -14.244 € 121.949 € 123.287 € 111.105 € 112.708 € 114.594 € Seite 46 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN BETRIEBLICHE ERTRÄGE UV2015 UV2013 FK2013 UV2014 UV2012 FK2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2014 FK2011 27.500.000 25.000.000 22.500.000 20.000.000 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2013 BA2011 BA2010 BA2009 BA2012 JEGV2013 JEGV2012 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 1.700.000 JEGV2011 1.800.000 JEGV2010 1.900.000 JEGV2009 2.000.000 JEGV2008 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 -500.000 -1.000.000 -1.500.000 2.100.000 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS 2.200.000 AfA2007 BA2008 15.000.000 BA2007 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 17.500.000 ABSCHREIBUNGEN 1.600.000 FK2010 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 30.000.000 BE2007 26.000.000 25.500.000 25.000.000 24.500.000 24.000.000 23.500.000 23.000.000 22.500.000 22.000.000 FK2009 EK2015 800.000 EK2014 1.000.000 14.000.000 EK2013 1.200.000 15.000.000 EK2012 16.000.000 EK2011 1.400.000 EK2010 1.600.000 17.000.000 EK2009 1.800.000 18.000.000 EK2008 2.000.000 19.000.000 EK2007 20.000.000 FK2008 Fremdkapital FK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 87.500.000 85.000.000 82.500.000 80.000.000 77.500.000 75.000.000 72.500.000 70.000.000 67.500.000 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 20.000.000 19.000.000 18.000.000 17.000.000 16.000.000 15.000.000 14.000.000 13.000.000 12.000.000 11.000.000 10.000.000 AV2007 Anlagevermögen Seite 47 Zweckverband Tierkörperbeseitigung Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Am Orschbach 2 54518 Rivenich Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: A. Daudrich ADaudrich@tba.de 06508 9143-65 06508 827 Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Ordnungsamt Rudolf Grundhöfer Rudolf.Grundhöfer@Trier.de 0651 / 718-2320 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 07.03.1975 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 17.03.1975 aktuelle Fassung: 01.01.2005 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 1.533.875,64 € Anteil in €: Anteil in %: 1,05 % [mittelbar]: Kalenderjahr 16.105,69 € Gesellschafter: Stadt Trier 1,05 % div. Landkreise + kreisfreise Städte in RLP, Saarland, Rheingau-Taunus-Kreis, LK Limburg-Weilburg 98,95 % Beteiligungen: GFT - Gesellschaft für Tierkörperbeseitigung mbH 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband übernimmt alle Rechte und Pflichten die den Landkreisen und kreisfreien Städten als Beseitigungspflichten nach dem Gesetz über die Beseitigung von Tierkörpern, Tierkörperteilen und tierischen Erzeugnissen in Verbindung mit den entsprechenden Landesgesetzen zur Ausführung des Tierkörperbeseitigungsgesetzes obliegen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband erbrachte auch im Berichtsjahr die ihm nach der Satzung übertragenen Aufgaben der Einsammlung und Beseitigung von Tierkörpern, Tierkörperteilen und tierischen Erzeugnissen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger Verbandsvorsteher(in) - Herr Manfred Schnur Seite 48 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Michael Moseler - Herr Paul Kill LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Tierkörper 2011 221.670 Stück 2012 235.186 Stück 2013 0 Stück 2014 0 Stück 2015 0 Stück Rohwaren 2011 83.056 t 2012 76.836 t 2013 0 t 2014 0 t 2015 0 t FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verbandsumlage und "Drittel-Lösung" 2011 34.554 € 2012 13.982 € 2013 0 € 2014 0 € 2015 0 € Seite 49 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 59.855.894 € 60.459.732 € 0€ 0€ 0€ Anlagevermögen 15.793.559 € 13.958.431 € 0€ 0€ 0€ Immaterielle Vermögensgegenstände 40.972 € 63.772 € 0€ 0€ 0€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 40.972 € 21.956 € 0€ 0€ 0€ 0€ 41.816 € 0€ 0€ 0€ 15.727.587 € 13.869.659 € 0€ 0€ 0€ Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 8.793.307 € 7.555.084 € 0€ 0€ 0€ Fuhrpark 1.963.655 € 1.835.011 € 0€ 0€ 0€ technische Anlagen und Maschinen 4.055.800 € 3.788.857 € 0€ 0€ 0€ andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 133.769 € 182.563 € 0€ 0€ 0€ geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau geleistete Anzahlungen Sachanlagen 781.055 € 508.144 € 0€ 0€ 0€ Finanzanlagen 25.000 € 25.000 € 0€ 0€ 0€ Anteile an verbundenen Unternehmen 25.000 € 25.000 € 0€ 0€ 0€ Umlaufvermögen 6.589.749 € 6.391.756 € 0€ 0€ 0€ Vorräte 1.665.914 € 1.795.529 € 0€ 0€ 0€ Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.490.469 € 1.608.111 € 0€ 0€ 0€ fertige Erzeugnisse und Waren 175.445 € 187.418 € 0€ 0€ 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.615.295 € 3.575.064 € 0€ 0€ 0€ Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.541.261 € 1.894.251 € 0€ 0€ 0€ Forderungen an Einrichtungsträger 466.033 € 1.107.147 € 0€ 0€ 0€ sonstige Vermögensgegenstände 608.001 € 573.666 € 0€ 0€ 0€ 2.308.540 € 1.021.164 € 0€ 0€ 0€ 27.210 € 26.621 € 0€ 0€ 0€ Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 37.445.377 € 40.082.924 € 0€ 0€ 0€ Passiva 59.855.894 € 65.338.637 € 0€ 0€ 0€ 0€ 4.878.905 € 0€ 0€ 0€ 2.200.000 € 2.200.000 € 0€ 0€ 0€ 368.130 € 368.130 € 0€ 0€ 0€ 4.878.905 € 4.878.905 € 0€ 0€ 0€ Gewinnrücklagen 0€ 4.878.905 € 0€ 0€ 0€ andere Gewinnrücklagen 0€ 4.878.905 € 0€ 0€ 0€ Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Zweckgebundene Rücklagen Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag -4.401.709 € -44.892.412 € 0€ 0€ 0€ -40.490.702 € -2.637.547 € 0€ 0€ 0€ Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 37.445.377 € 40.082.924 € 0€ 0€ 0€ Rückstellungen 42.101.324 € 43.786.560 € 0€ 0€ 0€ 10.043 € 1.339 € 0€ 0€ 0€ sonstige Rückstellungen 42.091.281 € 43.785.222 € 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten 17.754.570 € 16.673.172 € 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 15.724.148 € 14.614.749 € 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 609.994 € 892.123 € 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 885.062 € 724.940 € 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegenüber den Einrichtungsträgern 254.251 € 333.492 € 0€ 0€ 0€ sonstige Verbindlichkeiten 281.114 € 107.868 € 0€ 0€ 0€ 6.293 € 6.293 € 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Steuerrückstellungen davon aus Steuern BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 1.239,21 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 34,95 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 100,00 % 92,53 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Eigenkapitalquote 0,00 % 7,47 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 29,44 % 31,41 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagenintensität 70,56 % 68,59 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 50 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 16.334.284 € 15.693.371 € 0€ 0€ 0€ Umsatzerlöse 16.024.986 € 15.438.265 € 0€ 0€ 0€ 68.501 € 11.973 € 0€ 0€ 0€ 240.797 € 243.134 € 0€ 0€ 0€ 15.335.555 € 16.341.871 € 0€ 0€ 0€ Materialaufwand 8.559.735 € 8.478.577 € 0€ 0€ 0€ Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 2.858.165 € 2.795.155 € 0€ 0€ 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen 5.701.569 € 5.683.422 € 0€ 0€ 0€ Abschreibungen 2.290.928 € 3.091.921 € 0€ 0€ 0€ immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 2.290.928 € 3.091.921 € 0€ 0€ 0€ sonstiger betrieblicher Aufwand 4.484.893 € 4.771.374 € 0€ 0€ 0€ 20.540 € 6.331 € 0€ 0€ 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 787.545 € 652.970 € 0€ 0€ 0€ Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 231.724 € -1.295.139 € 0€ 0€ 0€ -40.645.308 € -1.263.784 € 0€ 0€ 0€ 40.645.308 € 1.263.784 € 0€ 0€ 0€ 10.551 € 17.768 € 0€ 0€ 0€ Bestandsveränderungen sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge außerordentliches Ergebnis außerordentliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern 66.567 € 60.856 € 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss -40.490.702 € -2.637.547 € 0€ 0€ 0€ Zwischensumme -40.490.702 € -2.637.547 € 0€ 0€ 0€ Bilanzgewinn -40.490.702 € -2.637.547 € 0€ 0€ 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 -252,67 % -17,08 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 122,85 % 116,52 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität -66,33 % -3,04 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % -54,06 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 998.729 € -648.500 € 0€ 0€ 0€ 3.289.657 € 2.443.421 € 0€ 0€ 0€ Eigenkapitalrentabilität EBIT EBITDA MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 124 MA 0 MA 0 MA 0 MA 0 MA -326.538 € 0€ 0€ 0€ 0€ 8.054 € 0€ 0€ 0€ 0€ 129.234 € 0€ 0€ 0€ 0€ Seite 51 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 10.000.000 0 -10.000.000 -20.000.000 -30.000.000 -40.000.000 -50.000.000 AfA2007 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 0 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 0 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 22.500.000 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 0 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 EK2007 Eigenkapital UV2010 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 UV2009 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 52 Zweckverband Tierische Nebenprodukte Südwest Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Endertplatz 2 56812 Cochem Geschäftsstelle Zweckverbände Tierische Nebenprodukte sonja.weyrauch@cochem-zell.de 02671/61-731 02671/61-250 http://www.cochem-zell.de Ordnungsamt Wolfgang Laas wolfgang.laas@trier.de 0651/718-1320 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.2015 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr aktuelle Fassung: 26.01.2015 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband ist zuständig für die Abholung, Sammlung, Beförderung, Lagerung, Behandlung, Verarbeitung und Beseitugung der in seinem Gebier anfallenden tierischen Nebenprodukte, die nach dem Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz abzuholen, zu sammeln, zu befördern, zu lagern, zu behandeln, zu verarbeiten oder zu beseitigen sind, sowie für die Vorhaltung einer Seuchenreserve. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Lagebericht Zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts lag der geprüfte Jahresabschluss / der Prüfbericht noch nicht vor. Bei den nachfolgenden Angaben handelt sich um die Daten des ungeprüften Jahresabschlusses. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Verbandsvorsteher(in) - Herr Manfred Schnur ab : 01.01.2015 Seite 53 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 0€ 72.450 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 0€ 72.450 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 0€ 1€ Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 1€ Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 0€ 72.449 € Passiva 0€ 0€ 0€ 0€ 72.450 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 0€ 72.450 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 3.140 € Verbindlichkeiten ggü. dem sonstigen öffentlichen Bereich 0€ 0€ 0€ 0€ 69.310 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 54 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 54.984 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 54.984 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 54.984 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 11.748 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 0€ 0€ 0€ 11.748 € Personalaufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 12.623 € Löhne und Gehälter 0€ 0€ 0€ 0€ 12.623 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 30.614 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 55 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen Eigenkapital Fremdkapital BETRIEBLICHE ERTRÄGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN ABSCHREIBUNGEN JAHRESERGEBNIS 0 0 0 Seite 56 Altlastenzweckverband Tierische Nebenprodukte Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Endertplatz 2 56812 Cochem Geschäftsstelle Zweckverbände Tierische Nebenprodukte sonja.weyrauch@cochem-zell.de 02671/61-731 02671/61-250 http://www.cochem-zell.de Ordnungsamt Wolfgang Laas wolfgang.laas@trier.de 0651/718-1320 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.2015 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr aktuelle Fassung: 26.01.2015 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband ist zuständig für die Sanierung, Nachsorge und Verwertung des durch die Liquidation nach § 6 Abs. 5, 6 AGTierNebG nicht verwerteten Vermögens des aufgelösten Zweckverbandes Tierkörperbeseitigung in Rheinland-Pfalz, im Saarland, im Rheingau-Taunus-Kreis und im Landkreis Limburg-Weilburg sowie die Sanierung des ehemaligen Standortes der Tierkörperbeseitigungsanlage in Sohrschied. Der Zweckverband kann ferner Aufgaben für die Gesamthandgemeinsachft der Beseitigungspflichtigen, die sich aus der Aufgabenerfüllung nach § 1 Abs. 3 S. 4 AGTierNebG ergeben, übernehmen. Einzelheiten werden zwischen der Gesamthandgemeinschaft und derm Zweckverband in Übereinstimmung mit dem EU-Recht für staatliche Beihilfen vereinbart. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Lagebericht Zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsberichts lag der geprüfte Jahresabschluss / der Prüfbericht noch nicht vor. Bei den nachfolgenden Angaben handelt sich um die Daten des ungeprüften Jahresabschlusses. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Verbandsvorsteher(in) - Herr Manfred Schnur ab : 01.01.2015 Seite 57 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 0€ 492.697 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 0€ 492.697 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 0€ 492.697 € Passiva 0€ 0€ 0€ 0€ 492.697 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 0€ 492.697 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 71.148 € Verbindlichkeiten ggü. dem sonstigen öffentlichen Bereich 0€ 0€ 0€ 0€ 421.549 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 58 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 234.808 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 234.808 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 234.808 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 212.924 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 212.924 € Personalaufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 12.572 € Löhne und Gehälter 0€ 0€ 0€ 0€ 12.572 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 9.312 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 59 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen Eigenkapital 0 Seite 60 SWT Stadtwerke Trier GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 14.12.1993 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 14.12.1993 aktuelle Fassung: 09.02.2006 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 15.340.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 6,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 920.400,00 € Gesellschafter: SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier Stadt Trier 94,00 % 6,00 % Beteiligungen: Zephyr Eifelwind GmbH & Co KG SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH 40,00 % 100,00 % SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co.KG 51,00 % Solarkraftwerk Kenn GmbH 51,00 % SWT trilan GmbH 74,00 % SWT Parken GmbH 100,00 % SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH 100,00 % SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 56,40 % MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH 30,00 % SWT Bädergesellschaft Region Trier mbH 23,00 % SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH 50,00 % Solarkraftwerk Welschbillig GmbH 20,00 % Entwicklungsgesellschaft Saarburg mbH 15,00 % Südeifel Strom e. G. 0,59 % EGP GmbH 10,00 % Solarpark Langsur GmbH 15,00 % Solarpark Neumagen-Dhron GmbH 15,00 % Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG 50,00 % Seite 61 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Die Versorgung der Bevölkerung mit Elektrizität, Erdgas, Wärme, Energiedienstleistungen und Wasser, sowie der öffentliche Personennahverkehr. - Daneben betreibt das Unternehmen das Bad an den Kaiserthermen. - Die Gesellschaft kann weitere, insbesondere von der Stadt Trier übertragene, Aufgaben wahrnehmen. - Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. - Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen older solche Unternehmen, sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung übernehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Grundversorgung der Bevölkerung im Rahmen der kommunalen Daseinsvorsorge. Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Erbringung seiner Dienstleistungen. Hinsichtlich dieser Leistungserbringung wird auf die entsprechenden Ausführungen zu den Beteiligungsgesellschaften verwiesen. Die SWT Stadtwerke Trier GmbH hat am 14.12.1993 die Stadtwerke Trier Versorgungs- GmbH und die Stadtwerke Trier Verkehrs- GmbH gegründet und das Vermögen der Teilbetriebe Versorgung (einschl. Stadtbad) und Verkehr zum 01.01.1994 auf diese Gesellschaften übertragen. Die SWT Stadtwerke GmbH übernahm bis zur Gründung der SWT- AöR zum 01.01.2005 auf der Grundlage von Betriebsführungsverträgen den gesamten kaufmännischen und technischen Betrieb dieser beiden Tochterunternehmen. Mit der Gründung der SWT - AöR hat diese diese Funktion übernommen. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die SWT Stadtwerke Trier GmbH als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. Mit der Gründung der SWT - AöR zum 01.01.2005, die nunmehr die Holdingfunktionen innerhalb des SWT- Konzerns wahrnimmt, verbleibt für die SWTStadtwerke Trier GmbH lediglich die Funktion einer Zwischenholding im Sinne einer Dachgesellschaft für die gewerblichen SWT- Sparten. Die Frage der Subsidiarität der öffentlichen Aufgabenerfüllung ist daher im Hinblick auf die einzelnen Gesellschaften und deren Leistungserbringung hin zu beurteilen; insoweit wird auf die entsprechenden Ausführungen in den Darstellungen der Beteiligungsgesellschaften im aktuellen Beteiligungsbericht verwiesen." Lagebericht Das Jahresergebnis der SWT Stadtwerke Trier GmbH ist weitgehend von den Ergebnisabführungen der Tochtergesellschaften bestimmt. Die bedeutend geringere Gewinnabführung der Tochtergesellschaft SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH ist auf den Ausstieg des Unternehmens zum 31. Dezember 2015 aus dem Kraftwerksprojekt GEKKO (Beteiligung als Kommanditistin mit einem Anteil von 0,654 % am Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co.KG, Essen) zurückzuführen. Bei den Umsatzerlösen handelt es sich ausschließlich um die Einspeisevergütung verschiedener Photovoltaikanlagen. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt 3.612 T€ (Vorjahr 5.732 T€). Nach Berücksichtigung der sonstigen Steuern ergibt sich eine Gewinnabführung in Höhe von 3.575 T€ (Vorjahr 5.695 T€). Neben der Aufstockung der Beteiligung an der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH aufgrund der Wiedereinlage der Wassergewinne 2014 in Höhe von 364 T€ lag der Schwerpunkt der Investitionen im Berichtsjahr mit 347 T€ in der Erneuerung der Netzwerkverkabelung des Verwaltungsgebäudes in der Ostallee. Darüber hinaus wurden die Ausleihungen an das Beteiligungsunternehmen Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG um 114 T€ aufgestockt. Die Bilanzsumme der SWT Stadtwerke Trier GmbH ist von 81.621 T€ zum 31.12.2014 auf 77.284 T€ zum 31.12.2015 gesunken. Die Aktivseite hat sich überwiegend durch Rückgänge beim Anlagevermögen und bei den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen gemindert. Auf der Passivseite sind vornehmlich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen gesunken. Gegenläufig dazu ist das Eigenkapital im Vergleich zum Vorjahr angestiegen. Die Liquidität war im Berichtsjahr stets gewährleistet. Das Anlagevermögen war zu 72,1 % (Vorjahr 72,6 %) durch langfristiges Kapital gedeckt. Die bilanzielle Eigenkapitalquote lag zum Stichtag bei 51,4 % (Vorjahr 48,2 %). Seite 62 Zukünftige Entwicklung / Risiken Für die SWT Stadtwerke Trier GmbH ergeben sich die Chancen und Risiken im Wesentlichen unmittelbar aus den Chancen und Risiken ihrer Tochterunternehmen. Das Unternehmen verfügt über ein DV-gestütztes Risikomanagementsystem. In diesem wird sichergestellt, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine den Bestand der Gesellschaft gefährdenden Risiken. Für das Jahr 2016 plant die SWT Stadtwerke Trier GmbH ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 7.315 T€. Im Frühjahr 2016 konnte das Unternehmen von der Deutschen Bahn AG ein 1.200 qm großes Grundstück direkt am Trierer Hauptbahnhof erwerben. Hierbei handelt es sich um den ehemaligen Expressgutschuppen der unmittelbar an das Parkhaus Ostallee angrenzt. Auf der rund 360 qm großen Gebäudegrundfläche soll ein Rundum-Paket für Fahrradnutzer mit einer Fahrradstation, einer Werkstatt, Abstellmöglichkeiten und Sanitäranlagen entstehen. Klimabewussten Bus- und Bahnpendlern soll eine überdachte und überwachte Abstellmöglichkeit für ihre Fahrräder oder E-Bikes geboten werden. Touristische Fahrradleihsysteme und Citybike-Lösungen sind ebenfalls vorgesehen und erweitern damit zukünftig ebenfalls das moderne Mobilitätsangebot am Hauptbahnhof. Für 2016 sind für dieses Projekt Investitionen in Höhe von 500 T€ vorgesehen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Frau Anja Reinermann-Matatko bis : 31.05.2015 - Herr Gerd Dahm - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Rainer Lehnart - Herr Sven Teuber - Herr Thomas Albrecht Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Karl Biegel städtische Vertreter(in) - Herr Jürgen Plunien - Frau Katrin Werner - Frau Birgit Falk - Herr Jürgen Backes - Herr Detlef Schieben - Herr Andreas Schleimer Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Thorsten Kretzer ab : 01.06.2015 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 - Herr Dr. Olaf Hornfeck - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 - Herr Arndt Müller Seite 63 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Dr. Olaf Hornfeck Prokurist - Herr Arndt Müller - Herr Volker Becker BEZÜGE DES AUFSICHTSRATES Bezüge des Aufsichtsrates 2011 15.346 € 2012 18.231 € 2013 19.707 € 2014 18.000 € 2015 40.000 € FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Grundsteuer 2011 35.414 € 2012 43.481 € 2013 39.324 € 2014 39.348 € 2015 39.085 € Seite 64 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 80.181.066 € 85.628.953 € 83.143.320 € 81.621.157 € 77.284.221 € Anlagevermögen 73.295.988 € 75.649.184 € 74.630.469 € 73.645.951 € 72.655.709 € Immaterielle Vermögensgegenstände 2.964 € 0€ 0€ 0€ 0€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte 2.964 € 0€ 0€ 0€ 0€ Sachanlagen 18.784.827 € 19.498.873 € 19.677.102 € 18.439.695 € 17.861.805 € Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten 13.230.326 € 14.312.842 € 15.587.765 € 15.007.210 € 14.464.549 € technische Anlagen und Maschinen 3.642.832 € 3.377.761 € 3.480.292 € 2.825.498 € 2.568.022 € andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 935.861 € 598.397 € 605.732 € 536.656 € 825.922 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 975.808 € 1.209.873 € 3.313 € 70.331 € 3.313 € Finanzanlagen 54.508.197 € 56.150.312 € 54.953.368 € 55.206.256 € 54.793.903 € Anteile an verbundenen Unternehmen 25.306.807 € 27.036.023 € 27.295.360 € 27.832.738 € 28.196.290 € Ausleihungen an verbundene Unternehmen 9.484.560 € 18.487.741 € 17.748.130 € 16.992.750 € 16.220.558 € Beteiligungen 6.874.211 € 7.154.711 € 6.546.181 € 6.318.681 € 6.818.681 € 726.117 € Ausleihung an Untern. m. d. ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 340.000 € 331.053 € 1.129.637 € Wertpapiere des Anlagevermögens 9.695.590 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Ausleihungen 3.147.029 € 3.131.836 € 3.032.644 € 2.932.451 € 2.832.258 € Umlaufvermögen 6.885.078 € 9.979.768 € 8.512.851 € 7.974.642 € 4.627.948 € Vorräte 141.624 € 126.334 € 78.695 € 82.084 € 75.587 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 141.624 € 126.334 € 78.695 € 78.695 € 75.587 € 0€ 0€ 0€ 3.388 € 0€ 6.720.260 € 9.598.725 € 8.129.954 € 7.845.379 € 4.505.342 € 113.805 € 94.575 € 105.020 € 567.697 € 94.053 € 6.334.508 € 8.924.438 € 7.783.991 € 7.035.914 € 4.187.838 € Forderung ggü Untern. mit denen ein Beteiligungsverh. besteht 164.213 € 147.189 € 108.355 € 157.988 € 161.954 € sonstige Vermögensgegenstände 107.733 € 432.522 € 132.588 € 83.780 € 61.497 € 23.195 € 254.710 € 304.202 € 47.180 € 47.019 € 0€ 0€ 0€ 564 € 564 € Passiva 80.181.066 € 85.628.953 € 83.143.320 € 81.621.157 € 77.284.221 € Eigenkapital 38.455.025 € 38.565.712 € 38.825.049 € 39.362.427 € 39.725.979 € Gezeichnetes Kapital 15.340.000 € 15.340.000 € 15.340.000 € 15.340.000 € 15.340.000 € Kapitalrücklage 15.853.729 € 15.964.416 € 16.223.753 € 16.761.131 € 17.124.683 € Gewinnrücklagen 7.261.296 € 7.261.296 € 7.261.296 € 7.261.296 € 7.261.296 € andere Gewinnrücklagen 7.261.296 € 7.261.296 € 7.261.296 € 7.261.296 € 7.261.296 € 25.000 € 26.000 € 26.000 € 27.000 € 27.110 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Rückstellungen sonstige Rückstellungen 25.000 € 26.000 € 26.000 € 27.000 € 27.110 € Verbindlichkeiten 41.351.024 € 46.363.127 € 43.680.787 € 41.726.958 € 37.098.470 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 17.213.862 € 20.645.074 € 24.243.436 € 22.651.889 € 18.694.796 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 551.003 € 390.210 € 304.341 € 188.472 € 182.851 € Verbindlichkeiten ggü verbundenen Unternehmen 13.406.877 € 11.540.364 € 5.904.591 € 8.325.682 € 5.659.447 € 6.748.069 € 10.189.117 € 14.819.967 € 14.518.007 € 14.042.310 € 0€ 5€ 8€ 0€ 0€ 350.017 € 674.114 € 611.484 € 504.772 € 432.662 € sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 107,60 % 120,29 % 112,57 % 106,08 % 93,45 % Anlagendeckung 1 52,47 % 50,98 % 52,02 % 53,45 % 54,68 % Fremdkapitalquote 51,83 % 54,60 % 52,96 % 51,47 % 48,31 % Eigenkapitalquote 48,17 % 45,40 % 47,04 % 48,53 % 51,69 % Umlaufintensität 8,59 % 11,65 % 10,24 % 9,77 % 5,99 % Anlagenintensität 91,41 % 88,35 % 89,76 % 90,23 % 94,01 % Seite 65 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge 2012 2013 2014 2015 3.187.469 € 5.521.475 € 3.819.499 € 4.170.924 € 3.801.300 € 510.178 € 459.548 € 533.090 € 442.257 € 485.393 € 0€ 0€ 0€ 3.388 € -3.388 € sonstige betriebliche Erträge 2.677.291 € 5.061.928 € 3.286.408 € 3.725.279 € 3.319.296 € Betrieblicher Aufwand 3.585.967 € 3.873.920 € 3.898.160 € 3.402.010 € 3.275.018 € Materialaufwand 1.880.689 € 1.938.210 € 2.099.487 € 1.620.336 € 1.649.058 € Umsatzerlöse Bestandsveränderungen Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 529.935 € 499.668 € 523.239 € 391.537 € 402.437 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.350.754 € 1.438.542 € 1.576.247 € 1.228.800 € 1.246.621 € Abschreibungen 1.038.861 € 1.231.585 € 963.253 € 912.754 € 904.981 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 1.038.861 € 1.231.585 € 963.253 € 912.754 € 904.981 € sonstiger betrieblicher Aufwand 666.417 € 704.125 € 835.421 € 868.920 € 720.978 € Erträge aus Beteiligungen 728.328 € 1.034.469 € 1.146.349 € 1.205.947 € 1.397.671 € Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen 624.100 € 892.133 € 765.522 € 740.801 € 717.147 € Zinsen und ähnliche Erträge 137.213 € 121.123 € 106.250 € 92.239 € 108.863 € Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens 309.764 € 0€ 0€ 0€ 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.060.134 € 1.208.107 € 1.241.710 € 1.125.379 € 1.086.382 € Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 5.402.654 € 6.983.416 € 3.003.205 € 4.637.699 € 2.077.982 € Aufwendungen aufgrund von Gewinnabführungsverträgen 4.270.485 € 8.174.295 € 3.212.452 € 5.695.020 € 3.575.186 € 822.572 € 1.256.777 € 452.513 € 588.562 € 129.316 € 4.301.327 € 8.213.811 € 3.248.442 € 5.731.659 € 3.612.247 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -4.605 € -3.997 € -3.366 € -2.708 € -2.024 € sonstige Steuern 35.446 € 43.513 € 39.356 € 39.348 € 39.085 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ Aufwendungen aus Verlustübernahme Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Jahresüberschuss GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 20,03 % 17,39 % 18,16 % 17,77 % 20,48 % Gesamtkapitalrentabilität 1,32 % 1,41 % 1,49 % 1,38 % 1,41 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % -398.498 € 1.647.555 € -78.662 € 768.914 € 526.283 € 640.363 € 2.879.140 € 884.591 € 1.681.668 € 1.431.264 € Kostendeckungsgrad EBIT EBITDA Seite 66 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2014 UV2015 FK2014 FK2015 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 BA2015 BA2014 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 0 AfA2007 1.300.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 4.750.000 4.500.000 4.250.000 4.000.000 3.750.000 3.500.000 3.250.000 3.000.000 2.750.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 80.000.000 70.000.000 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2008 75.000.000 70.000.000 65.000.000 60.000.000 55.000.000 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 40.000.000 39.500.000 39.000.000 38.500.000 38.000.000 37.500.000 37.000.000 36.500.000 36.000.000 EK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 77.500.000 75.000.000 72.500.000 70.000.000 67.500.000 65.000.000 62.500.000 60.000.000 AV2007 Anlagevermögen Seite 67 SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 14.12.1993 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 14.12.1993 aktuelle Fassung: 14.08.2008 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 36.260.330,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 56,40 % Enovos Renewables GmbH 24,90 % RWE Deutschland Aktiengesellschaft 18,70 % Energieagentur Region Trier GmbH 13,60 % Beteiligungen: Trianel GmbH 1,49 % Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG 0,65 % S.I.G. SCHROLL INGENIEURGESELLSCHAFT mbH 49,04 % SWT Regionale Energie GmbH 100,00 % Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co.KG 51,00 % SWT Regionale Erneuerbare Energien GmbH 49,00 % Solarpark Saarburg GmbH 15,00 % SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH 70,00 % SWT NEVEN Geschäftsführungs-GmbH 49,00 % SWT Neven Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG 49,00 % SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG 70,00 % Seite 68 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Die Versorgung der Bevölkerung mit Elektrizität, Erdgas, Fernwärme, Energiedienstleistungen und Wasser. - Daneben betreibt das Unternehmen das Stadtbad Trier. - Die Gesellschaft kann weitere, insbesondere von der Stadt Trier übertragene, Aufgaben wahrnehmen. - Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. - Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen, sowie Hilfs- und Nebenbetriebe, errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung übernehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Grundversorgung der Bevölkerung im Rahmen der kommunalen Daseinsvorsorge. Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Erbringung seiner Dienstleistungen. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. Im Berichtsjahr gab es keinen Anlass, die bisherige Bewertung zu ändern. Die Situation im Versorgungsbereich ist vor dem Hintergrund der Liberalisierung der Energiemärkte sicherlich eine besondere. Im Stromund Gasbereich muss sich die Gesellschaft - wie viele andere kommunale Energieversorgungsunternehmen auch - der Konkurrenz der vorrangig überregional tätigen Mitbewerber, die über den Weg der niedrigeren Preise als Mitbewerber der Kommunalversorger in deren bisherigen Liefergebieten auftreten, stellen. Die Gesellschaft wird sich diesem Wettbewerb - außer mit erforderlichen Preisanpassungen - insbesondere durch noch größere Kundenorientierung und verbesserte Serviceangebote stellen. Vor diesem Hintergrund dürfte die Gesellschaft sehr wohl auch zukünftig in der Lage sein, das Spektrum der kommunalen Energie- und Wasserversorgung - insb. aufgrund ihrer Kenntnis der besonderen örtlichen Gegebenheiten - mindestens so wirtschaftlich, aber in jedem Fall qualitativ hochwertiger anzubieten." Seite 69 Lagebericht Bei der Vermarktung von Strom aus erneuerbaren Energien geht die Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH neue Wege. Ziel ist die Integration von Strom aus regionalen EE-Anlagen in Strukturen für die Belieferung von Endkunden. In einem Gemeinschaftsprojekt der Bereiche Vertrieb und Erzeugung werden daher neue Modelle zur Vermarktung von regionalem Strom ausgearbeitet. Diese werden unter der Marke "Unser Strom" vermarktet. Ein erstes Projekt ist die Errichtung eines Solarkraftwerk in Pölich. Auf einem gepachteten Gelände der Gemeinde soll ein Solarkraftwerk mit einer Anlagenleistung von rd. 1,5 MWp errichtet werden. Der Strom soll direkt an Kunden der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH, die im räumlichen Zusammenhang mit dem Kraftwerksstandort ihren Strom verbrauchen, vermarktet werden. Mit Rahmenvertrag zum Gesamtprojekt GEKKO und KG-Vertrag vom 19. Februar 2008 hat sich die SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH an der Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG, Essen (GEKKO) als Kommanditistin mit einem Anteil von 0,654 % beteiligt. Die aufgrund der Energiewende aufgetretenen grundlegenden Veränderungen der Geschäftsmodelle in der Energieversorung sowie diverse Probleme bei der Inbetriebnahme des Kraftwerks führten bei der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH sowie 22 weiteren Stadtwerke-Partnern zu der Entscheidung, mit wirtschaftlicher Wirkung zum 31. Dezember 2015 aus dem Projekt auszusteigen. In Vorjahren gebildete Rückstellungen, die mit dem Projekt in Zusammenhang standen wurden aufgelöst. Die Ergebnisbelastung im Geschäftsjahr 2015 beträgt insgesamt 3.733 T€. Im Oktober des Geschäftsjahres wurde eine elf Kilometer lange Erdgashochdruckleitung im Hochwald von Ministerpräsidentin Malu Dreyer offiziell in Betrieb genommen. Das größte Leitungsbau-Projekt im Kreis Trier-Saarburg dient zunächst der Versorgung zweier Großabnehmer. Zudem wurden die Voraussetzungen geschaffen, zukünftig die Gemeinden Kell am See, Schillingen, Waldweiler und Mandern mit dem sicheren, günstigen und umweltschonenden Energieträger Erdgas zu versorgen. Entsprechende Konzessionsverträge mit den Gemeinden über eine Laufzeit von 20 Jahren wurden bereits unterzeichnet. Ob und wann die Ortsgemeinden an die neue verlegte Leitung angeschlossen werden, hängt jedoch noch von der Akzeptanz in der Bevölkerung und ausstehenden Wirtschaftlichkeitsberechnungen ab. Zu dem Widerspruch der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH gegen die Höhe des EK-Zinssatz II liegt mittlerweile ein letztinstanzliches Urteil des OLG Koblenz vor. Es wird ein Risikozuschlag von 0,44 % auf den Basiszins gewährt. Mit diesem Urteil sind alle seitens des Unternehmens anhängigen Verfahren und Widersprüche in Bezug auf klärungsbedürftige Regulierungsfragen abgeschlossen. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH hat sich im Geschäftsjahr um 2.726 T€ auf 5.555 T€ vermindert. Wesentlicher Geschäftsvorfall war der Ausstieg aus dem Kraftwerksprojekt GEKKO, der sich in Höhe von 3.733 T€ negativ auf das Geschäftsergebnis ausgewirkt hat. Bei den Umsatzerlösen, bereinigt um Strom- und Energiesteuer, war ein Rückgang im Vergleich zum Vorjahr um 11.747 T€ zu verzeichnen. Eine Veränderung der Materialaufwandsquote bezogen auf die um Strom- und Energiesteuer bereinigten Umsatzerlöse hat sich jedoch nicht ergeben. Die unter dem Materialaufwand ausgewiesene Personalgestellung durch die SWT-AöR ist um 650 T€ auf 13.953 T€ (Vorjahr 13.302 T€) angestiegen. Entscheid dazu beigetragen hat eine lineare Tariferhöhung im Bereicht des TV-V um 2,4 % zum 01. März 2015 und tarifliche Stufensteigerungen. Die Anzahl der beschäftigen Mitarbeiter zum 31. Dezember 2015 liegt - wie im Vorjahr- bei 120. Die Liquidität war im Berichtsjahr jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanzund Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 70 Zukünftige Entwicklung / Risiken Das DV-gestützte Risikomanagement wird ergänzt um das im Jahr 2010 eingeführte Risikohandbuch Energiebeschaffung und -vertrieb, dass als Grundregel für die operative Abwicklung und die Abgrenzung der Risiken insbesondere in der Beschaffung von elektrischer Energie und Erdgas dient. Parallel zum Risikohandbuch wurde eine korrespondierende Software für das Portfolio- und Bilanzkreismanagement implementiert. Folgende Risiken wurden zum Bilanzstichtag identifiziert: - Langfristiger Strombezugsvertrag zum RWE Mittelfristprodukt - Minderleistung von Photovoltaikmodulen im Solarkraftwerk Industriepark RegionTrier - Projektplanung PSKW-Rio - Senkung der Eigenkapital-Verzinsung in der 3. Regulierungsperiode im Gas- und Stromnetz - Ausfall eines Umspannwerks - Negative Projektergebnisse für verschiedene Wind- und Photovoltaikprojekte - Margenverlust infolge Kundenabwanderung in den Segmenten Privat- und Gewerbekunden bei den Sparten Strom und Gas Die sich stetig und immer schneller verändernde Energiebranche bringt Risiken aber auch Chancen für das Unternehmen mit sich. Die Energiewende veränderte Kundenbedürfnisse und neue regulatorische Anforderungen erfordern stetige Anpassungen. Vor diesem Hintergrund wird seit Anfang des Jahres 2016 in Zusammenarbeit mit einem Managementberatungsunternehmen die bestehende Organisationsstruktur weiterentwickelt und an die neuen Anforderungen und Bedingungen optimal angepasst. Hierdurch soll ermöglicht werden, effizienter und kundenorientierter zu sein, damit auch zukünftig wettbewerbsfähige Produkte und Services mit hoher Qualität angeboten werden können. Mit den Zielen einer optimierten Kompetenznutzung, dem flexiblen Einsatz von Ressourcen und der Vermeidung von Doppelarbeit wurde zu Beginn des Jahres 2016 eine professionelle Projektmanagementorganisation für bereichsübergreifende Projekte innerhalb der SWT eingeführt. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Gerd Dahm - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Karl Biegel - Herr Rainer Lehnart - Herr Sven Teuber Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Jürgen Backes - Frau Birgit Falk Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Karl-Josef Schonert Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Dr. Olaf Hornfeck Seite 71 BEZÜGE DES AUFSICHTSRATES Bezüge des Aufsichtsrates 2011 10.000 € 2012 10.000 € 2013 8.000 € 2014 8.000 € 2015 21.000 € LEISTUNGSKENNZAHLEN Stromabgabe (mengenmäßig) 2011 844 GWh 2012 1.063 GWh 2013 1.217 GWh 2014 1.060 GWh 2015 1.086 GWh Verkaufserlöse aus Stromabgabe 2011 134 Mio. € 2012 162 Mio. € 2013 217 Mio. € 2014 217 Mio. € 2015 201 Mio. € Erdgasabgabe (mengenmäßig) 2011 1.737 GWh 2012 1.633 GWh 2013 1.911 GWh 2014 1.658 GWh 2015 1.985 GWh Verkaufserlöse aus Erdgasabgabe 2011 78 Mio. € 2012 79 Mio. € 2013 92 Mio. € 2014 78 Mio. € 2015 90 Mio. € Wasserabgabe (mengenmäßig) 2011 7 Mio. m³ 2012 7 Mio. m³ 2013 7 Mio. m³ 2014 7 Mio. m³ 2015 7 Mio. m³ Verkaufserlöse aus Wasserabgabe 2011 13 Mio. € 2012 13 Mio. € 2013 13 Mio. € 2014 13 Mio. € 2015 14 Mio. € Seite 72 LEISTUNGSKENNZAHLEN Wärmeabgabe (mengenmäßig) 2011 53 GWh 2012 58 GWh 2013 68 GWh 2014 48 GWh 2015 47 GWh Verkaufserlöse aus Wärmeabgabe 2011 4 Mio. € 2012 4 Mio. € 2013 5 Mio. € 2014 4 Mio. € 2015 4 Mio. € Badbesucher (mengenmäßig) 2011 430 Tausend 2012 425 Tausend 2013 422 Tausend 2014 420 Tausend 2015 398 Tausend Verkaufserlöse Badbesucher 2011 1.535 T€ 2012 1.614 T€ 2013 1.532 T€ 2014 1.580 T€ 2015 1.593 T€ FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Grundsteuer 2011 41 T€ 2012 47 T€ 2013 44 T€ 2014 48 T€ 2015 46 T€ Konzessionsabgaben 2011 7 Mio. € 2012 7 Mio. € 2013 7 Mio. € 2014 7 Mio. € 2015 7 Mio. € Seite 73 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 219.255.963 € 236.365.644 € 244.975.540 € 239.147.387 € 214.268.942 € Anlagevermögen 159.075.316 € 165.063.068 € 165.493.476 € 164.766.518 € 151.584.680 € Immaterielle Vermögensgegenstände 2.455.940 € 3.916.133 € 4.542.543 € 3.649.319 € 2.957.306 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 1.452.406 € 1.158.833 € 968.659 € 3.644.409 € 2.953.735 € Baukostenzuschüsse 154.752 € 80.495 € 6.249 € 4.910 € 3.571 € geleistete Anzahlungen 848.782 € 2.676.805 € 3.567.635 € 0€ 0€ 143.369.327 € 145.846.522 € 144.677.042 € 142.845.799 € 143.480.047 € 8.008.595 € 7.442.234 € 13.305.256 € 13.473.572 € 12.987.095 € 124.031.137 € 123.842.735 € 128.341.494 € 125.810.182 € 127.745.739 € 1.507.717 € 1.409.294 € 1.293.123 € 1.137.862 € 1.152.437 € Sachanlagen Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebs- u. a. Bauten technische Anlagen und Maschinen (die nicht vorher genannt sind) andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 9.821.877 € 13.152.259 € 1.737.169 € 2.424.183 € 1.594.776 € 13.250.049 € 15.300.414 € 16.273.891 € 18.271.400 € 5.147.327 € 25.000 € 25.000 € 42.500 € 2.014.167 € 2.014.167 € 1.804.907 € 1.804.907 € 1.817.157 € 2.959.157 € 2.633.160 € 11.420.142 € 13.470.506 € 14.414.234 € 13.298.076 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 500.000 € Umlaufvermögen 60.121.390 € 71.203.008 € 79.112.776 € 73.989.009 € 62.368.200 € Vorräte 19.815.007 € 5.779.761 € 9.205.725 € 5.482.576 € 5.259.242 € 2.291.729 € 2.358.710 € 2.349.402 € 2.398.306 € 2.347.878 € 700.377 € 1.220.588 € 4.293.843 € 1.582.472 € 1.529.651 € 2.021.901 € 2.200.463 € 2.562.480 € 1.501.798 € 1.381.713 € Emissionszertifikate zur Stromerzeugung 14.801.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 40.094.655 € 65.201.664 € 69.819.421 € 68.424.846 € 56.994.155 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 30.705.195 € 40.297.249 € 48.953.303 € 49.657.685 € 37.195.617 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 100.283.819 € 111.072.965 € 124.258.606 € 115.750.620 € 101.589.095 € abzüglich erhaltene Anzahlungen -69.578.623 € -70.775.715 € -75.305.302 € -66.092.936 € -64.393.478 € 3.444.736 € 3.533.846 € 1.502.464 € 3.824.451 € 1.472.308 € 0€ 90.066 € 1.213 € 0€ 467.338 € Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Ausleihung an Untern, mit denen ein Beteiligungsverh. besteht sonstige Ausleihungen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen fertige Erzeugnisse und Waren Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Forderungen an Gesellschafter 129.115 € 4.165 € 0€ 0€ 0€ 5.815.609 € 21.276.338 € 19.362.441 € 14.942.711 € 17.858.892 € 211.728 € 221.582 € 87.630 € 81.587 € 114.803 € 59.256 € 99.568 € 369.288 € 391.860 € 316.062 € 219.255.963 € 236.365.644 € 244.975.540 € 239.147.387 € 214.268.942 € Eigenkapital 51.244.825 € 51.441.078 € 51.900.895 € 52.853.693 € 53.498.290 € Gezeichnetes Kapital 36.260.330 € 36.260.330 € 36.260.330 € 36.260.330 € 36.260.330 € Kapitalrücklage Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva 13.241.027 € 13.437.280 € 13.897.097 € 14.849.895 € 15.494.492 € Gewinnrücklagen 1.747.559 € 1.747.559 € 1.747.559 € 1.747.559 € 1.747.559 € andere Gewinnrücklagen 1.747.559 € 1.747.559 € 1.747.559 € 1.747.559 € 1.747.559 € -4.090 € -4.090 € -4.090 € -4.090 € -4.090 € 14.303.958 € 16.086.718 € 18.781.106 € 16.413.058 € 8.322.008 € 1.460.489 € Gewinn-/Verlustvortrag Rückstellungen Steuerrückstellungen 811.259 € 1.585.562 € 386.577 € 1.656.620 € 13.492.699 € 14.501.156 € 18.394.529 € 14.756.438 € 6.861.520 € 136.437.468 € 153.024.959 € 158.889.718 € 154.489.280 € 136.669.321 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 23.381.264 € 26.768.750 € 24.531.321 € 22.293.843 € 20.056.393 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 19.121.302 € 19.456.941 € 24.954.574 € 22.176.647 € 20.484.657 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 78.909.037 € 90.746.896 € 90.995.980 € 95.834.713 € 80.546.906 € 1.020.754 € 3.257.388 € 1.290.464 € 878.894 € 99.613 € sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Sonderposten mit Rücklagenanteil Empfangene Ertragszuschüsse 3.084.298 € 1.943.298 € 1.087.925 € 2.220.348 € 2.138.869 € 10.920.813 € 10.851.686 € 16.029.454 € 11.084.835 € 13.342.883 € 86.898 € 789.431 € 2.373.136 € 1.301.513 € 1.481.610 € 0€ 0€ 68.524 € 65.099 € 23.546 € 55.920 € 0€ 0€ 0€ 0€ 16.514.920 € 15.764.765 € 15.352.666 € 15.335.757 € 15.522.665 € Seite 74 BILANZDATEN Rechnungsabgrenzungsposten 698.871 € 48.124 € 51.154 € 55.599 € 256.657 € BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 294,16 % 328,75 % 342,33 % 323,35 % 271,02 % Anlagendeckung 1 32,21 % 31,16 % 31,36 % 32,08 % 35,29 % Fremdkapitalquote 74,63 % 76,68 % 77,39 % 76,38 % 73,05 % Eigenkapitalquote 25,37 % 23,32 % 22,61 % 23,62 % 26,95 % Umlaufintensität 27,43 % 30,14 % 32,34 % 30,99 % 29,15 % Anlagenintensität 72,57 % 69,86 % 67,66 % 69,01 % 70,85 % Seite 75 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 247.810.747 € 264.597.527 € 325.896.083 € 330.720.394 € 329.787.131 € Umsatzerlöse 258.933.855 € 286.562.682 € 349.719.800 € 357.971.860 € 348.566.051 € Strom- und Energiesteuer -20.027.478 € -28.832.227 € -32.338.139 € -28.542.763 € -30.884.369 € 248.580 € 520.212 € 1.863.978 € -2.861.371 € -52.821 € 0€ 0€ 815.986 € 1.174.587 € 1.194.170 € 8.655.791 € 6.346.860 € 5.834.458 € 2.978.081 € 10.964.101 € Betrieblicher Aufwand 235.543.658 € 245.449.618 € 317.737.112 € 318.278.752 € 320.998.966 € Materialaufwand 190.561.561 € 208.245.048 € 266.161.412 € 274.948.316 € 265.690.535 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 166.694.466 € 181.999.488 € 246.904.084 € 252.156.983 € 247.060.506 € 23.867.095 € 26.245.560 € 19.257.328 € 22.791.333 € 18.630.029 € Personalaufwand 0€ 0€ 7.742.596 € 7.840.429 € 7.896.474 € Löhne und Gehälter 0€ 0€ 6.090.852 € 6.191.277 € 6.224.873 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 0€ 0€ 1.651.744 € 1.649.152 € 1.671.601 € Abschreibungen 12.606.635 € 12.287.652 € 11.107.362 € 12.852.632 € 11.768.842 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 12.606.635 € 12.287.652 € 10.957.362 € 12.852.632 € 11.768.842 € Bestandsveränderungen aktivierte Eigenleistungen sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für bezogene Leistungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen übersteigen Konzessionsabgabe sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 150.000 € 0€ 0€ 7.314.300 € 6.840.974 € 7.361.300 € 6.808.869 € 6.890.636 € 25.061.162 € 18.075.944 € 25.364.441 € 15.828.506 € 28.752.480 € Erträge aus Beteiligungen Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen Zinsen und ähnliche Erträge 20.106 € 75.995 € 37.428 € 51.410 € 78.306 € 574.237 € 693.869 € 788.430 € 815.777 € 788.026 € 290.500 € 493.845 € 827.749 € 88.948 € 177.585 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.532.761 € 3.619.356 € 3.953.093 € 4.221.202 € 3.727.634 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 9.094.285 € 16.064.975 € 4.865.992 € 8.280.939 € 5.555.323 € außerordentliches Ergebnis 0€ -5.978.317 € 0€ 0€ 0€ Außerordentliche Erträge 0€ 559.283 € 0€ 0€ 0€ außerordentliche Aufwendungen 0€ 6.537.600 € 0€ 0€ 0€ 571.755 € 478.912 € 272.222 € 558.767 € 538.297 € 44.010 € 47.787 € 124.868 € 80.358 € 45.597 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ Ausgleichszahlungen an Dritte 3.075.866 € 2.576.543 € 1.465.696 € 3.004.115 € 2.893.447 € Aufwendungen aufgrund von Gewinnabführungsverträgen 5.402.654 € 6.983.416 € 3.003.205 € 4.637.699 € 2.077.982 € -524.886 € -727.287 € -993.494 € -895.636 € -549.124 € 2011 2012 2013 2014 2015 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern Jahresüberschuss Aufwendungen aus Verlustausgleichszahlungen GuV - KENNZAHLEN Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 116,15 % 122,90 % 114,05 % 117,20 % 112,72 % Gesamtkapitalrentabilität 1,61 % 1,53 % 1,61 % 1,77 % 1,74 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % EBIT 12.267.089 € 19.147.908 € 8.158.971 € 12.441.642 € 8.788.165 € EBITDA 24.873.724 € 31.435.561 € 19.266.333 € 25.294.273 € 20.557.007 € Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 0 MA 0 MA 113 MA 120 MA 120 MA Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 0€ 68.519 € 65.337 € 65.804 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ 0€ 72.203 € 103.680 € 73.235 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 0€ 0€ 3.094.865 € 2.983.099 € 2.904.717 € Seite 76 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 BA2015 BA2014 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 0 AfA2007 13.000.000 12.500.000 12.000.000 11.500.000 11.000.000 10.500.000 10.000.000 9.500.000 9.000.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 325.000.000 300.000.000 275.000.000 250.000.000 225.000.000 200.000.000 175.000.000 150.000.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 350.000.000 325.000.000 300.000.000 275.000.000 250.000.000 225.000.000 200.000.000 175.000.000 150.000.000 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2009 EK2015 25.000.000 EK2014 50.000.000 48.000.000 EK2013 75.000.000 49.000.000 EK2012 50.000.000 EK2011 100.000.000 EK2010 125.000.000 51.000.000 EK2009 150.000.000 52.000.000 EK2008 175.000.000 53.000.000 EK2007 54.000.000 FK2008 Fremdkapital FK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 80.000.000 75.000.000 70.000.000 65.000.000 60.000.000 55.000.000 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 170.000.000 160.000.000 150.000.000 140.000.000 130.000.000 120.000.000 110.000.000 100.000.000 90.000.000 80.000.000 AV2007 Anlagevermögen Seite 77 S.I.G. SCHROLL INGENIEURGESELLSCHAFT mbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Frauenstraße 8-9 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Jan Schroll jan.schroll@sig-schroll.de 0651 43629-83 0651 43629-85 http://www.sig-schroll.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 19.08.1993 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 09.09.2004 aktuelle Fassung: 09.09.2004 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 52.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 49,04 % S.I.G. Schroll Consult GmbH 50,96 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Nach § 2 des Gesellschaftsvertrages ist Gegenstand des Unternehmens die Erbringung von Dienstleistungen im Bereich geographischer Informationssysteme und sonstige Ingenieurleistungen. Die Gesellschaft darf alle Geschäfte betreiben, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck zu fördern. Sie ist insbesondere berechtigt, bestehende Unternehmen zu erwerben oder sich an diesen zu beteiligen und deren Geschäftsführung zu übernehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die Subsidiaritätsprüfung nach § 85 I GemO ist aufgrund des nur mittelbaren Beteiligungsverhältnisses nicht einschlägig. Lagebericht Die S.I.G. SCHROLL INGENIEURGESELLSCHAFT mbH hat entsprechend ihres Gesellschaftszweck vorrangig für ihre Gesellschafter, die SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH und die S.I.G. SCHROLL CONSULT GmbH gearbeitet. Dabei erbrachte sie vor allem Dienstleistungen im Bereich geographischer Informationssysteme und sonstiger Ingenieurleistungen. Die Umsatzerlöse lagen mit 989 T€ unter dem Planansatz von 1.010 T€, während das Jahresergebnis vor Steuern mit 65 T€ über den geplanten 41 T€ lag. Insgesamt hat sich die Ertragslage gegenüber dem Vorjahr geringfügig verbessert. Die Eigenkapitalquote ist von 36,8 % auf 63,1% im Berichtsjahr gestiegen. Die Liquidität war während des gesamten Geschäftsjahres gewährleistet. Seite 78 Zukünftige Entwicklung / Risiken Das Dienstleistungsangebot der S.I.G. wird sich grundsätzlich auch weiterhin am Bedarf ihrer Hauptauftraggeber orientieren. Dabei spielt die SWT eine entscheidende Rolle, sodass die S.I.G. sich deren Bedürfnissen und Entwicklungen anpassen wird. Um sich vom Wettbewerb abzusetzen, will die S.I.G., über die klassischen Architekten- und Ingenieurleistungen hinaus, auch fachliche Spezialgebiete abdecken. Insofern wird die Geschäftsleitung in Mitarbeiterqualifizierung investieren und versuchen durch strategische Partnerschaften ihr Dienstleistungsangebot zu erweitern. Die Geschäftsleitung geht davon aus, dass die Umsatzentwicklung in den Folgejahren auf vergleichbarem Niveau liegen wird und sich evtl. auch leicht steigern lässt. Dies setzt dann eine positive Auftragsentwicklung bei konstantem Personalstand voraus. Ziel ist es weiterhin, das bisherige Umsatzniveau nachhaltig zu steigern und gleichzeitig die Rentabilität der Gesellschaft zu verbessern. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - Herr Dr. Olaf Hornfeck Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Jan Schroll - Herr Jörg Hähner Seite 79 BILANZDATEN 2011 Aktiva 2012 2013 2014 2015 679.177 € 318.927 € 505.513 € 576.371 € 368.673 € 20.579 € 15.992 € 9.555 € 9.445 € 20.520 € Immaterielle Vermögensgegenstände 3€ 3€ 3€ 3€ 11.703 € Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 3€ 3€ 3€ 3€ 11.703 € Sachanlagen 20.576 € 15.989 € 9.552 € 9.442 € 8.817 € Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung 20.576 € 15.989 € 9.552 € 9.442 € 8.817 € Umlaufvermögen 656.082 € 302.935 € 495.958 € 566.926 € 347.293 € Vorräte 185.000 € 116.500 € 61.500 € 26.200 € 33.900 € In Arbeit befindliche Aufträge 185.000 € 116.500 € 61.500 € 26.200 € 33.900 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 468.810 € 122.551 € 363.911 € 446.551 € 248.557 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 458.212 € 108.164 € 353.029 € 440.354 € 242.332 € 10.598 € 14.387 € 10.882 € 6.197 € 6.225 € 2.272 € 63.884 € 70.547 € 94.175 € 64.836 € Anlagevermögen Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 2.516 € 0€ 0€ 0€ 860 € Passiva 679.177 € 318.927 € 505.513 € 576.371 € 368.673 € Eigenkapital 232.894 € 177.222 € 181.525 € 196.988 € 212.249 € Gezeichnetes Kapital 52.000 € 52.000 € 52.000 € 52.000 € 52.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 82.177 € 84.222 € 88.525 € 103.988 € 119.249 € 43.045 € 45.302 € 56.463 € 56.261 € 61.645 € 164.957 € 84.965 € 88.327 € 74.013 € 65.947 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag Rückstellungen Steuerrückstellungen 0€ 0€ 6.134 € 11.500 € 4.730 € sonstige Rückstellungen 164.957 € 84.965 € 82.193 € 62.513 € 61.217 € Verbindlichkeiten 336.998 € 52.438 € 220.199 € 290.110 € 69.833 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 276.747 € 35.782 € 191.682 € 259.438 € 39.916 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 50.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ Sonstige Verbindlichkeiten 10.251 € 16.656 € 28.517 € 30.672 € 29.917 € 0€ 0€ 28.449 € 30.203 € 29.917 € davon aus Steuern BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 283,23 % 75,69 % 156,62 % 171,55 % 58,30 % Anlagendeckung 1 861,18 % 1.135,10 % 2.061,62 % 2.247,21 % 1.134,96 % Fremdkapitalquote 73,91 % 43,08 % 61,03 % 63,17 % 36,83 % Eigenkapitalquote 26,09 % 56,92 % 38,97 % 36,83 % 63,17 % Umlaufintensität 96,96 % 94,99 % 98,11 % 98,36 % 94,42 % Anlagenintensität 3,04 % 5,01 % 1,89 % 1,64 % 5,58 % Seite 80 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge 2012 2013 2014 2015 1.074.087 € 1.131.189 € 1.017.168 € 1.162.296 € 998.509 € Umsatzerlöse 963.602 € 1.199.659 € 1.071.568 € 1.197.422 € 989.635 € Bestandsveränderungen 108.000 € -68.500 € -55.000 € -35.300 € 7.700 € 2.485 € 31 € 600 € 174 € 1.175 € 1.011.892 € 1.065.442 € 934.897 € 1.080.753 € 909.172 € 392.945 € 371.425 € 237.621 € 344.413 € 119.220 € 119.220 € Sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0€ 371.425 € 237.621 € 344.413 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 392.945 € 0€ 0€ 0€ 0€ Personalaufwand 427.319 € 499.783 € 530.249 € 568.714 € 628.691 € Löhne und Gehälter 371.748 € 499.783 € 458.222 € 490.718 € 539.626 € Soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 55.571 € 0€ 72.027 € 77.996 € 89.065 € Abschreibungen 6.094 € 7.574 € 7.668 € 6.877 € 6.676 € Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 6.094 € 7.574 € 7.668 € 6.877 € 6.676 € 185.534 € 186.661 € 159.358 € 160.749 € 154.585 € 151 € 109 € 183 € 213 € 76 € 89 € 90 € 88 € 102 € 88 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 62.257 € 65.766 € 82.366 € 81.654 € 89.325 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 27.129 € Sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 18.224 € 20.013 € 25.029 € 24.840 € Sonstige Steuern 988 € 451 € 874 € 552 € 552 € Jahresüberschuss 43.045 € 45.302 € 56.463 € 56.261 € 61.645 € Zwischensumme 43.045 € 45.302 € 56.463 € 56.261 € 61.645 € Bilanzgewinn 43.045 € 45.302 € 56.463 € 56.261 € 61.645 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 4,47 % 3,78 % 5,27 % 4,70 % 6,23 % 95,80 % 113,40 % 115,57 % 111,50 % 109,66 % 6,35 % 14,23 % 11,19 % 9,78 % 16,74 % 24,29 % 24,96 % 28,66 % 26,51 % 26,47 % EBIT 62.195 € 65.747 € 82.271 € 81.543 € 89.338 € EBITDA 68.289 € 73.321 € 89.939 € 88.420 € 96.014 € Eigenkapitalrentabilität MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 12 MA 11 MA 11 MA 15 MA 15 MA 3.587 € 4.118 € 5.133 € 3.751 € 4.110 € 35.610 € 45.435 € 48.204 € 37.914 € 41.913 € 5.183 € 5.977 € 7.479 € 5.436 € 5.956 € 80.300 € 109.060 € 97.415 € 79.828 € 65.976 € Seite 81 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 BA2014 BA2015 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2014 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 6.000 AfA2007 6.500 JEGV2013 7.000 JEGV2012 7.500 JEGV2011 8.000 JEGV2010 8.500 JEGV2009 70.000 65.000 60.000 55.000 50.000 45.000 40.000 9.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 1.300.000 1.250.000 1.200.000 1.150.000 1.100.000 1.050.000 1.000.000 950.000 900.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 1.400.000 1.350.000 1.300.000 1.250.000 1.200.000 1.150.000 1.100.000 1.050.000 1.000.000 950.000 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2009 EK2015 50.000 EK2014 100.000 120.000 EK2013 150.000 140.000 EK2012 160.000 EK2011 200.000 EK2010 250.000 180.000 EK2009 300.000 200.000 EK2008 350.000 220.000 EK2007 240.000 FK2008 Fremdkapital FK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 700.000 650.000 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 AV2007 Anlagevermögen Seite 82 Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Huyssenallee 2 45128 Essen Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 19.02.2008 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 12.01.2010 aktuelle Fassung: 12.01.2010 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 50.000.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH sonstige Anteilseigner Gemeinschaftskraftwerk Hamm 0,65 % 99,35 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Bau und Betrieb eines auf Steinkohlebasis betriebenen Gemeinschaftskraftwerkes auf einem von RWE Power gepachteten Grundstück in Hamm sowie die dafür notwendige Projektentwicklung. In dem Kraftwerk wird elektrische Energie erzeugt, die entsprechend dem jeweiligen quotalen Strombezugsrecht auf Basis von langfristigen Stromlieferungsverträgen an die Kommanditisten dieser Gesellschaft sowie die Gesellschafter des Kommanditisten GEKKO Vorschaltgesellschaft mbH & Co. KG geliefert wird. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Seite 83 Lagebericht Am 03.11.2015 haben sämtliche Gesellschafter bzw. Parteien der Kraftwerkskooperation in Hamm ein Vertragspaket unterzeichnet, welches mit Aufhebung sämtlicher Gremienvorbehalte am 14.12.2015 in Kraft getreten ist. Kern dieses neuen Vertragspakets ist insbes. das Ausscheiden aller Stadtwerke-Partner aus der GSH, die Behandlung der von den Kommanditisten gewährten Gesellschafterdarlehen, die Beendigung der bisherigen Stromlieferungsverträge und der optionale Abschluss eines neuen kombinierten Stromlieferungs- und Darlehensvertrages mit der GSH sowie die vergleichsweise Erledigung etwaiger Ansprüche der Parteien untereinander. Für die Aufhebung der bisherigen Stromlieferungsverträge leisten sowohl die Stadtwerke-Partner als auch RWE Generation einmalig individuelle Abgeltungszahlungen an die GSH, die diese für die anteilige oder vollständige Tilgung der Gesellschafterdarlehen verwendet. Der Beginn des kommerziellen Betriebs des Blockes D hat sich auch in 2015 weiter verzögert, sodass aufgrund technischer als auch preislicher und terminlicher Risiken beschlossen wurde, dass der Block D stillgelegt werden soll. Die Ende Mai 2012 seitens RWE Power erhobene Feststellungsklage gegen den beauftragten Lieferanten mit dem Ziel, ihn mit der Möglichkeit einer eigenen Beteiligung an den wirtschaftlichen Folgen der Verzögerungen zu konfrontieren, wurde im November 2015 durch das BGH für zulässig erklärt, sodass das Verfahren nun wieder an das LG Essen zurück geht. In 2015 wurden 207 Mio. € Umsatzerlöse aus Stromlieferungen an die jeweiligen Stromabnehmer erzielt (Vorjahr: 173 Mio. €). Die Gewinn- und Verlustrechnung enthält einen Fehlbetrag aus der 2015 zuzuordnenden Errichtungsphase in Höhe von 73.268 T€ (Vorjahr: 130.073 T€), der gemäß den vertraglichen Regelungen sowie unter Berücksichtigung des für die Stadtwerke-Kommanditisten im neuen Vertragswerk pauschalierten Verlustausgleichs durch RWE Generation SE ausgeglichen wurde. GSH erzielte im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 3.000 T€, der im Wesentlichen die angemessene Verzinsung der Gesellschaftereinlagen beinhaltet und im Folgejahr an den einzig verbliebenden Kommanditisten ausgeschüttet werden soll. Zukünftige Entwicklung / Risiken Chancen und Risiken: Der Betrieb des Steinkohlekraftwerks unterliegt den klassischen mit der Errichtung und dem Betrieb verbundenen Risiken sowie den allgemein bestehenden Marktrisiken. Es hat jedoch grundsätzlich die Chance zur wirtschaftlichen, rentablen und zukunftsfähigen Erzeugung von Strom, auch in einem zunehmens schwieriger werdenden energiewirtschaftlichen und politischen Marktumfeld. Die Gesellschaft ist über die RWE Generation in das konzernweite Risikomanagementsystem einbezogen. Die kontinuierliche Früherkennung von Risiken erfolgt mittels einer standardisierten Erfassung, Bewertung und Steuerung, unterstützt durch Fachabteilungen der RWE Generation. Identifizierte Risiken werden hinsichtlich der erwarteten Schadenshöhe und ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet bzw. klassifiziert. Mit dem Risikobewusstsein auf allen Unternehmensebenen, das den bewussten und kontrollierten Umgang mit Risiken sicherstellt, wird eine nachhaltige Risikokultur gewährleistet. Bestandsgefährdende Risiken sind nicht zu erkennen. Ausblick: Besondere Vorkommnisse nach dem Bilanzstichtag sind nicht eingetreten. Im kommenden Geschäftsjahr 2016 steht mit Blick auf den Block D des Steinkohlenkraftwerks die Umsetzung der Beschlussfassung zur Stilllegung an. Block E des Kraftwerks befindet sich in 2016 - abgesehen von einem ein- bis zweimonatigen Planstillstand - ganzjährig in der Betriebsphase. Es ist beabsichtigt, dass die SKDBV mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2016 auf die RWE Generation verschmolzen wird. Mit Wirksamwerden dieser Verschmelzung der SKDBV auf RWE Generation wächst das gesamte Vermögen der GSH kraft Gesetzes der RWE Generation an. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - Herr Dr. Olaf Hornfeck Seite 84 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 1.658.645.000 € 1.968.515.000 € 2.124.315.000 € 2.130.753.000 € 1.182.097.000 € Anlagevermögen 1.640.188.000 € 1.953.680.000 € 2.104.620.000 € 2.104.693.000 € Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte geleistete Anzahlungen Sachanlagen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken technische Anlagen und Maschinen andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Umlaufvermögen 977.756.000 € 32.285.000 € 36.776.000 € 50.070.000 € 61.334.000 € 32.358.000 € 12.000 € 6.000 € 2.000 € 61.334.000 € 32.358.000 € 32.273.000 € 36.770.000 € 50.068.000 € 0€ 0€ 1.607.903.000 € 1.916.904.000 € 2.054.550.000 € 2.043.359.000 € 945.398.000 € 111.773.000 € 126.038.000 € 41.871.000 € 50.382.000 € 757.000 € 618.000 € 127.350.000 € 143.536.000 € 59.916.000 € 48.395.000 € 1.090.838.000 € 849.561.000 € 397.000 € 3.470.000 € 3.021.000 € 1.453.502.000 € 1.739.866.000 € 1.878.408.000 € 805.515.000 € 32.900.000 € 17.767.000 € 14.835.000 € 19.278.000 € 26.060.000 € 204.341.000 € Vorräte 0€ 0€ 9.039.000 € 9.415.000 € 9.087.000 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0€ 0€ 9.039.000 € 9.415.000 € 9.087.000 € 16.822.000 € 6.929.000 € 2.839.000 € 2.520.000 € 189.751.000 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0€ 0€ 0€ 440.000 € 64.599.000 € 7.602.000 € 1.000 € 1.503.000 € 56.000 € 124.948.000 € Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 0€ 0€ 1.153.000 € 0€ 9.220.000 € 6.928.000 € 1.336.000 € 871.000 € 204.000 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 945.000 € 7.906.000 € 7.400.000 € 14.125.000 € 5.503.000 € Rechnungsabgrenzungsposten 690.000 € 0€ 417.000 € 0€ 0€ sonstige Vermögensgegenstände Passiva 1.658.645.000 € 1.968.515.000 € 2.124.315.000 € 2.130.753.000 € 1.182.097.000 € Eigenkapital 50.726.000 € 50.000.000 € 50.000.000 € 53.000.000 € 53.000.000 € Gezeichnetes Kapital 50.000.000 € 50.000.000 € 50.000.000 € 50.000.000 € 50.000.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 193.000 € 726.000 € 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 533.000 € -726.000 € 0€ 3.000.000 € 3.000.000 € Rückstellungen 1.215.000 € 1.306.000 € 18.000 € 256.000 € 4.704.000 € Steuerrückstellungen 1.198.000 € 1.288.000 € 18.000 € 200.000 € 4.593.000 € 17.000 € 18.000 € 0€ 56.000 € 111.000 € Sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 1.606.704.000 € 1.917.209.000 € 2.074.297.000 € 2.077.497.000 € 1.124.393.000 € 0€ 0€ 1.246.327.000 € 1.497.589.000 € 1.620.505.000 € 1.630.895.000 € 3.914.000 € 853.356.000 € Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Sonstige Verbindlichkeiten 30.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 445.676.000 € 0€ 356.463.000 € 419.590.000 € 453.792.000 € 926.000 € 271.037.000 € 0€ 0€ 0€ 13.000 € 0€ davon aus Steuern BILANZKENNZAHLEN Verschuldungsquote 2011 2012 2013 2014 2015 2.130,37 % 3.169,81 % 3.837,03 % 4.148,63 % 3.920,29 % Anlagendeckung 1 3,09 % 2,56 % 2,38 % 2,52 % 5,42 % Fremdkapitalquote 96,94 % 97,46 % 97,65 % 97,51 % 95,52 % Eigenkapitalquote 3,06 % 2,54 % 2,35 % 2,49 % 4,48 % Umlaufintensität 1,07 % 0,75 % 0,91 % 1,22 % 17,29 % Anlagenintensität 98,93 % 99,25 % 99,09 % 98,78 % 82,71 % Seite 85 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge Umsatzerlöse 2012 51.325.000 € 2013 21.097.000 € 2014 1.697.000 € 2015 174.181.000 € 1.504.605.000 € 188.000 € 159.000 € 192.000 € sonstige betriebliche Erträge 51.137.000 € 20.938.000 € 1.505.000 € 738.000 € 1.297.308.000 € Betrieblicher Aufwand 27.634.000 € 25.032.000 € 33.018.000 € 176.215.000 € 1.449.964.000 € Materialaufwand 14.348.000 € 7.447.000 € 13.618.000 € 93.336.000 € 212.690.000 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 173.443.000 € 207.297.000 € 0€ 0€ 0€ 65.263.000 € 123.786.000 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.348.000 € 7.447.000 € 13.618.000 € 28.073.000 € 88.904.000 € Abschreibungen 10.330.000 € 12.089.000 € 13.821.000 € 77.439.000 € 1.205.096.000 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 10.330.000 € 12.089.000 € 13.821.000 € 77.439.000 € 1.205.096.000 € 2.956.000 € 5.496.000 € 5.579.000 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge 5.440.000 € 32.178.000 € 74.000 € 18.000 € 18.000 € 2.000 € 1.000 € 87.909.000 € 106.197.000 € 120.711.000 € 124.841.000 € 120.694.000 € -64.144.000 € -110.114.000 € -152.014.000 € -126.873.000 € -66.052.000 € 1.198.000 € 90.000 € 0€ 200.000 € 4.216.000 € Jahresüberschuss 533.000 € -726.000 € 0€ 3.000.000 € 3.000.000 € Zwischensumme 533.000 € -726.000 € 0€ 3.000.000 € 3.000.000 € Bilanzgewinn 533.000 € -726.000 € 0€ 3.000.000 € 3.000.000 € 65.875.000 € 109.478.000 € 152.014.000 € 130.073.000 € 73.268.000 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Erträge aus Verlustübernahme GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 283,51 % -456,60 % 0,00 % 1,73 % 1,45 % Kostendeckungsgrad 1,09 % 1,23 % 1,00 % 175,59 % 84,66 % Gesamtkapitalrentabilität 5,33 % 5,36 % 5,68 % 6,00 % 10,46 % Eigenkapitalrentabilität 1,05 % -1,45 % 0,00 % 5,66 % 5,66 % EBIT 23.691.000 € -3.935.000 € -31.321.000 € -2.034.000 € 54.641.000 € EBITDA 34.021.000 € 8.154.000 € -17.500.000 € 75.405.000 € 1.259.737.000 € Seite 86 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN BETRIEBLICHE ERTRÄGE UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 1.250.000.000 1.000.000.000 750.000.000 500.000.000 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 -500.000 -1.000.000 AfA2008 BA2008 0 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 250.000.000 ABSCHREIBUNGEN 1.400.000.000 1.200.000.000 1.000.000.000 800.000.000 600.000.000 400.000.000 200.000.000 0 UV2010 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 1.500.000.000 BE2008 1.750.000.000 1.500.000.000 1.250.000.000 1.000.000.000 750.000.000 500.000.000 250.000.000 0 FK2015 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 50.000.000 EK2008 50.500.000 FK2014 51.000.000 FK2013 51.500.000 FK2012 52.000.000 2.250.000.000 2.000.000.000 1.750.000.000 1.500.000.000 1.250.000.000 1.000.000.000 750.000.000 500.000.000 250.000.000 FK2011 52.500.000 FK2010 53.000.000 FK2009 Fremdkapital FK2008 Eigenkapital UV2009 225.000.000 200.000.000 175.000.000 150.000.000 125.000.000 100.000.000 75.000.000 50.000.000 25.000.000 0 UV2008 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 2.250.000.000 2.000.000.000 1.750.000.000 1.500.000.000 1.250.000.000 1.000.000.000 750.000.000 500.000.000 250.000.000 AV2008 Anlagevermögen Seite 87 Solarkraftwerk Kenn GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 18.03.2009 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 18.03.2009 aktuelle Fassung: 21.12.2009 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 51,00 % Enovos Renewables GmbH 25,10 % Stadtwerke Saarbrücken AG 23,90 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Aufgabe der Gesellschaft ist die Planung, der Bau und der Betrieb von Solaranlagen sowie die Erzeugung und die Einspeisung von und der Handel mit solarem Strom. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Lagebericht Bei den in der Anlage verbauten Solarmodulen hat man bei einer im Vorjahr in Auftrag gegebenen Analyse Minderleistungen im Vergleich zum Nennwert festgestellt. Daraufhin wurden im Frühjahr 2015 ein neuntel der gesamten Solarmodule durch den Hersteller überprüft und fehlerhafte Module im Garantiewege ausgetauscht. Die geprüften Module waren zu 75,3 % minderleistend. Der Mehrertrag der ausgetauschten Module liegt zwischen 15 % und 20 %, sodass hier von einer wesentlichen Wertverbesserung der Anlage ausgegangen werden kann. Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2015 der Solarkraftwerk Kenn GmbH beträgt 7 T€ (Vorjahr Jahresüberschuss von 7 T€). Im Berichtsjahr konnte das Unternehmen 5.311.894 kWh (Vorjahr 5.307.096 kWh) in das Netz der SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH einspeisen und erhielt dafür eine Vergütung von 1.709 T€ (Vorjahr 1.718 T€). Seit 01. Mai 2012 wird die Einspeisevergütung nach dem Marktprämienmodell vergütet. Die Reduzierung der Vergütung bei nahezu gleichbleibender Einspeisemenge beruht auf der Absenkung der gesetzlich festgelegten Marktprämie zum 01.01.2015. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleiset. Die Bilanzsumme ist von 13.888 T€ zum 31.12.2014 auf 12.945 T€ zum 31.12.2015 gesunken. Die bilanzielle Eigenkapitalquote stieg damit von 20,45 % im Vorjahr auf 21,88 % im Berichtsjahr. Seite 88 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die Chancen und Risiken der Solarkraftwerk Kenn GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der von Elementareinflüssen abhängigen Einspeisemengen. Die Einspeisevergütungen werden durch das Erneuerbare Energien Gesetz (EEG) für 20 Jahre zuzüglich dem Jahr der Inbetriebnahme fest geregelt. Eine genaue Prognose der Umsätze ist jedoch aufgrund der jahreszeitlichen und klimatologischen Schwankungen nur schwer möglich. Der ursprünglich genehmigte Wirtschaftsplan 2016 der Solarkraftwerke Kenn GmbH sieht für 2016 einen Jahresüberschuss in Höhe von 128 T€ vor. Hierbei sind keine Kosten für weitere Modulaustauschaktionen enthalten. Nach vorliegenden Wirtschaftlichkeitsberechnungen ist der Austausch der übrigen Module (ebenfalls im Garantiewege) jedoch betriebswirtschaftlich sinnvoll. Der Austausch einer weiteren Teiltranche von 3/9 der Module ist nach Beendigung des öffentlichen Ausschreibungsverfahrens noch für 2016 vorgesehen. Es ist beabsichtigt diese Maßnahme über kurzfristige Kredite zu finanzieren. Nach dem aktualisierten Wirtschaftplan geht das Unternehmen von einem Jahresüberschuss für das Jahr 2016 in Höhe von 70 T€ aus. Die Gesellschaft wird in das Risikomanagement der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - Herr Dr. Olaf Hornfeck Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr John Fries - Herr Volker Becker LEISTUNGSKENNZAHLEN eingespeiste Strommenge 2011 5.833.120 kWh 2012 5.503.735 kWh 2013 5.009.057 kWh 2014 5.307.096 kWh 2015 5.311.894 kWh Einspeisevergütung 2011 1.863 T€ 2012 1.776 T€ 2013 1.622 T€ 2014 1.718 T€ 2015 1.709 T€ Seite 89 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 16.516.608 € 15.582.440 € 14.699.152 € 13.887.689 € 12.945.151 € Anlagevermögen 16.120.455 € 15.203.652 € 14.290.058 € 13.386.758 € 12.645.486 € Sachanlagen 16.120.455 € 15.203.652 € 14.290.058 € 13.386.758 € 12.645.486 € Photovoltaikanlagen 16.120.455 € 15.203.652 € 14.290.058 € 13.386.319 € 12.645.157 € 0€ 0€ 0€ 439 € 329 € Umlaufvermögen 176.359 € 190.155 € 231.837 € 335.050 € 145.160 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 175.386 € 84.154 € 20.818 € 18.316 € 50.551 € 29.694 € 25.897 € 9.431 € 13.711 € 45.883 € 145.692 € 58.257 € 11.387 € 4.605 € 4.668 € 973 € 106.001 € 211.019 € 316.734 € 94.609 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag 219.794 € 188.633 € 177.257 € 165.881 € 154.505 € 16.516.608 € 15.582.440 € 14.699.152 € 13.887.689 € 12.945.151 € 3.223.345 € 3.010.229 € 2.933.319 € 2.839.907 € 2.833.004 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 3.294.041 € 3.094.041 € 3.094.041 € 2.808.319 € 2.808.319 € -143.540 € -95.696 € -108.812 € 0€ 0€ Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 47.844 € -13.116 € -76.910 € 6.588 € -314 € Rückstellungen 11.168 € 14.850 € 14.800 € 19.244 € 39.587 € Steuerrückstellungen 6.168 € 0€ 0€ 14.444 € 28.379 € Sonstige Rückstellungen 5.000 € 14.850 € 14.800 € 4.800 € 11.208 € Verbindlichkeiten 13.282.095 € 12.518.061 € 11.732.933 € 11.005.839 € 10.051.559 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 13.276.521 € 12.508.700 € 11.707.587 € 10.943.085 € 10.020.123 € 5.574 € 9.361 € 25.347 € 26.251 € 23.991 € sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 36.503 € 7.446 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 2.083 € Passive latente Steuern 0€ 39.300 € 18.100 € 22.700 € 21.000 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 412,41 % 416,34 % 400,49 % 388,22 % 356,20 % Anlagendeckung 1 20,00 % 19,80 % 20,53 % 21,21 % 22,40 % Fremdkapitalquote 80,48 % 80,63 % 80,02 % 79,52 % 78,08 % Eigenkapitalquote 19,52 % 19,37 % 19,98 % 20,48 % 21,92 % Umlaufintensität 1,08 % 1,24 % 1,60 % 2,44 % 1,13 % Anlagenintensität 98,92 % 98,76 % 98,40 % 97,56 % 98,87 % Seite 90 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 1.863.159 € 1.776.614 € 1.622.513 € 1.720.509 € 1.709.426 € Umsatzerlöse 1.863.099 € 1.776.329 € 1.622.418 € 1.717.907 € 1.708.836 € 60 € 285 € 95 € 2.603 € 590 € 1.090.718 € 1.106.239 € 1.095.546 € 1.110.865 € 1.163.100 € 10.284 € 24.217 € 18.424 € 33.644 € 52.873 € 13.407 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5.432 € 6.277 € 5.789 € 5.672 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.852 € 17.941 € 12.635 € 27.972 € 39.466 € Abschreibungen 916.803 € 916.803 € 917.009 € 918.029 € 931.042 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 916.803 € 916.803 € 917.009 € 918.029 € 931.042 € sonstiger betrieblicher Aufwand 163.631 € 165.218 € 160.113 € 159.192 € 179.185 € Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.755 € 968 € 201 € 323 € 1.492 € 705.400 € 666.112 € 625.279 € 584.336 € 542.486 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 68.795 € 5.232 € -98.110 € 25.632 € 5.333 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20.951 € 18.348 € -21.200 € 19.044 € 12.235 € Jahresüberschuss 47.844 € -13.116 € -76.910 € 6.588 € -6.902 € Gewinn-/ Verlustvortrag aus dem Vorjahr 0€ 0€ 0€ 0€ 6.588 € Bilanzverlust / Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ 0€ -314 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad 2012 2013 2014 2015 2,57 % -0,74 % -4,74 % 0,38 % -0,40 % 736,38 % 1.071,27 % 937,70 % 908,73 % 890,86 % Gesamtkapitalrentabilität 4,56 % 4,19 % 3,73 % 4,26 % 4,14 % Eigenkapitalrentabilität 1,48 % -0,44 % -2,62 % 0,23 % -0,24 % EBIT EBITDA 772.440 € 670.376 € 526.967 € 609.645 € 546.326 € 1.689.243 € 1.587.179 € 1.443.976 € 1.527.673 € 1.477.368 € Seite 91 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 BA2015 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 50.000 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 -100.000 AfA2009 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2009 ABSCHREIBUNGEN JEGV2015 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 800.000 BE2009 1.000.000 BA2014 1.200.000 JEGV2014 1.400.000 BA2013 1.600.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 BA2012 1.800.000 BA2011 2.000.000 BA2010 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2009 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 17.000.000 16.000.000 15.000.000 14.000.000 13.000.000 12.000.000 11.000.000 10.000.000 FK2009 EK2015 EK2014 Fremdkapital EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 3.300.000 3.250.000 3.200.000 3.150.000 3.100.000 3.050.000 3.000.000 2.950.000 2.900.000 2.850.000 2.800.000 EK2009 Eigenkapital FK2015 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 12.000.000 AV2009 13.000.000 UV2014 14.000.000 FK2014 15.000.000 UV2013 16.000.000 UV2012 17.000.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 UV2011 18.000.000 UV2010 Umlaufvermögen UV2009 Anlagevermögen Seite 92 SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co.KG Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 05.05.2009 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 09.12.2009 aktuelle Fassung: 09.12.2009 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 2.700.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 51,00 % Energie Südwest AG Landau 49,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand ist, gem. § 2 des Gesellschaftsvertrages, der Bau und Betrieb von Anlagen im Bereich Erneuerbare Energien. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle mit dem Gesellschaftszweck in Zusammenhang stehenden Geschäfte und Handlungen selbst oder durch Dritte vorzunehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Lagebericht Das Jahr 2015 war ein sehr gutes Sonnenjahr. So ist die insgesamt eingespeiste Strommenge bei der SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG im Geschäftsjahr 2015 aufgrund der günstigen Witterungsbedingungen nahezu identisch mit der Einspeisemenge des Vorjahres. So konnten die beiden Anlagen in 2015 ca. 340 MWh mehr (ca. 4,5 %) gegenüber den geplanten Jahreserträgen nach den ursprünglichen Wirtschaftlichkeitsberechnungen einspeisen. Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2015 der SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co.KG beträgt 318 T€ (Vorjahr 310 T€). Das Unternehmen konnte 7.912.903 kWh in 2015 (Vorjahr 7.929.359 kWh) in das örtliche Netz einspeisen und erhielt dafür eine Vergütung von 2.268 T€ (Vorjahr 2.285 T€). Die Reduzierung der Vergütung bei nahezu gleichbleibender Einspeisemenge beruht auf der Absenkung der gesetzlich festgelegten Marktprämie zum 01.01.2015. Die Liquidität des Unterenehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht bekannt. Seite 93 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die Chancen und Risiken der SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG ergeben sich aus den Chancen und Risiken der einzelnen, von Elementareinflüssen abhängigen Einspeisemengen. Die Einspeisevergütungen werden durch das Erneuerbare Energiengesetz (EEG) für 20 Jahre zuzüglich dem Jahr der Inbetriebnahme fest geregelt. Eine genaue Prognose der Umsätze ist aufgrund der jahreszeitlichen und klimatologischen Schwankungen nur schwer möglich. Der Wirtschaftsplan 2016 der SWT Erneuerbaren Energien GmbH & Co.KG sieht ein positives Ergebnis in Höhe von ca. 230 T€ für 2016 vor. Für die Jahre 2017 bis 2019 werden für die Gesellschaft Jahresüberschüsse zwischen 250 T€ und 300 T€ prognostiziert. Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - - SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH - - SWT Stadtwerke Trier GmbH Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - - SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH LEISTUNGSKENNZAHLEN eingespeiste Strommenge 2011 0 kWh 2012 8.277.620 kWh 2013 7.579.148 kWh 2014 7.929.359 kWh 2015 7.912.903 kWh Seite 94 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 20.994.916 € 20.263.380 € 17.326.801 € 16.304.757 € 15.341.364 € Anlagevermögen 19.213.266 € 18.170.447 € 17.127.890 € 16.086.656 € 15.061.639 € Sachanlagen 19.213.266 € 18.170.447 € 17.127.890 € 16.086.656 € 15.061.639 € 2.867 € 2.867 € 2.867 € 2.867 € 2.867 € 19.205.216 € 18.163.274 € 17.121.594 € 16.080.359 € 15.056.439 € 5.183 € 4.306 € 3.429 € 3.430 € 2.333 € Umlaufvermögen 1.707.651 € 2.022.933 € 132.911 € 156.101 € 221.726 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.581.617 € 1.666.128 € 132.911 € 73.090 € 64.325 € 51.505 € 46.758 € 93.986 € 20.467 € 56.219 € 1.530.112 € 1.619.369 € 38.925 € 52.623 € 8.106 € 126.033 € 356.806 € 0€ 83.011 € 157.400 € Grundstücke ohne Bauten Photovoltaikanlagen andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 74.000 € 70.000 € 66.000 € 62.000 € 58.000 € 20.994.916 € 20.263.380 € 17.326.801 € 16.304.757 € 15.341.364 € Eigenkapital 4.721.987 € 4.688.606 € 2.912.461 € 3.009.781 € 3.017.557 € Gezeichnetes Kapital 2.700.000 € 2.700.000 € 2.700.000 € 2.700.000 € 2.700.000 € 0€ 1.700.000 € 0€ 0€ 0€ Gewinnrücklagen 1.700.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ Andere Gewinnrücklagen 1.700.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ Gewinn-/Verlustvortrag -13.647 € 0€ 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 335.634 € 288.606 € 212.461 € 309.781 € 317.557 € 6.000 € 6.100 € 5.000 € 5.000 € 86.219 € 0€ 0€ 0€ 0€ 81.519 € 6.000 € 6.100 € 5.000 € 5.000 € 4.700 € Verbindlichkeiten 16.184.791 € 15.392.214 € 14.171.540 € 13.008.176 € 11.972.589 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Passiva Kapitalrücklage Rückstellungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen 16.123.580 € 15.361.348 € 14.014.882 € 12.966.511 € 11.939.313 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8.048 € 28.315 € 23.198 € 32.974 € 25.038 € Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 1.517 € 0€ 1.750 € 7.132 € 6.861 € Verbindlichkeiten gegenüber anderen Gebietskörperschaften 402 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Verbindlichkeiten 51.245 € 2.552 € 131.710 € 1.559 € 1.376 € davon aus Steuern 46.356 € 0€ 0€ 0€ 0€ Passive latente Steuern 82.138 € 176.460 € 237.800 € 281.800 € 265.000 € BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 342,88 % 328,42 % 486,75 % 432,36 % 399,62 % Anlagendeckung 1 24,58 % 25,80 % 17,00 % 18,71 % 20,03 % Fremdkapitalquote 77,42 % 76,66 % 82,96 % 81,22 % 79,98 % Eigenkapitalquote 22,58 % 23,34 % 17,04 % 18,78 % 20,02 % Umlaufintensität 8,16 % 10,02 % 0,77 % 0,96 % 1,45 % Anlagenintensität 91,84 % 89,98 % 99,23 % 99,04 % 98,55 % Seite 95 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 2.493.602 € 2.335.404 € 2.182.762 € 2.285.144 € 2.268.009 € Umsatzerlöse 2.489.602 € 2.335.044 € 2.181.280 € 2.285.037 € 2.267.839 € 4.000 € 360 € 1.483 € 108 € 170 € 1.285.497 € 1.279.583 € 1.280.649 € 1.330.871 € 1.332.611 € Materialaufwand 28.656 € 32.155 € 34.816 € 59.133 € 40.828 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 23.643 € 23.128 € 14.478 € 12.586 € 10.758 € 5.012 € 9.027 € 20.338 € 46.546 € 30.069 € Abschreibungen 1.043.693 € 1.043.745 € 1.043.817 € 1.044.146 € 1.045.475 € Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 1.043.693 € 1.043.745 € 1.043.817 € 1.044.146 € 1.045.475 € 213.148 € 203.683 € 202.016 € 227.592 € 246.308 € 0€ 16.813 € 16.159 € 1.188 € 1.518 € Sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen Sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens 805.095 € 0€ 0€ 0€ 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 417.773 € 689.705 € 644.470 € 601.680 € 554.639 € 0€ 382.928 € 273.802 € 353.781 € 382.276 € -82.138 € 0€ 0€ 0€ 0€ 82.138 € 0€ 0€ 0€ 0€ 1€ 94.322 € 61.340 € 44.000 € 64.719 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Außerordentliches Ergebnis Außerordentliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Sonstige Steuern 335.634 € 1€ 1€ 1€ 1€ Jahresüberschuss -417.773 € 288.606 € 212.461 € 309.781 € 317.557 € Gewinnvortrag 335.634 € 0€ 0€ 0€ 0€ Zwischensumme -82.139 € 288.606 € 212.461 € 309.781 € 317.557 € davon bereits an Gesellschafter gutgeschrieben Bilanzgewinn Erträge aus Verlustübernahmen 335.634 € 0€ 0€ 0€ 0€ -417.773 € 288.606 € 212.461 € 309.781 € 317.557 € 14.763 € 0€ 0€ 0€ 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 -16,78 % 12,36 % 9,74 % 13,56 % 14,00 % 1.029,59 % 990,10 % 921,02 % 796,94 % 789,81 % 0,00 % 4,83 % 4,95 % 5,59 % 5,69 % -8,85 % 6,16 % 7,29 % 10,29 % 10,52 % EBIT 1.208.105 € 1.055.820 € 902.113 € 954.273 € 935.398 € EBITDA 2.251.798 € 2.099.565 € 1.945.930 € 1.998.420 € 1.980.873 € Eigenkapitalrentabilität Seite 96 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN BETRIEBLICHE ERTRÄGE UV2014 UV2015 FK2014 FK2015 UV2013 FK2013 FK2012 FK2011 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 BA2014 BA2015 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 JEGV2014 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 200.000 JEGV2013 400.000 JEGV2012 600.000 JEGV2011 800.000 JEGV2010 400.000 300.000 200.000 100.000 0 -100.000 -200.000 -300.000 -400.000 -500.000 1.000.000 JEGV2009 JAHRESERGEBNIS 1.200.000 AfA2009 BA2010 0 BA2009 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 250.000 ABSCHREIBUNGEN 0 FK2010 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 1.500.000 BE2009 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 0 FK2009 EK2015 EK2014 Fremdkapital EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 EK2009 Eigenkapital UV2012 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 UV2011 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 22.500.000 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 UV2010 Umlaufvermögen UV2009 Anlagevermögen Seite 97 SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 05.05.2009 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 05.05.2009 aktuelle Fassung: 03.05.2012 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist, nach § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages, das Halten und Verwalten von Beteiligungen an Personenund Kapitalgesellschaften sowie die Beteiligung an und die Geschäftsführung unter der Übernahme der unbeschränkten Haftung für die Firma SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG mit dem Sitz in Trier. Seit 01.04.2011 übernimmt sie zusätzlich die Geschäftsführung und die unbeschränkte Haftung der Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co.KG. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte durchführen, die zur Erreichung des Gesellschaftszweckes erforderlich oder dienlich sind, sich an gleichartigen oder ähnlichen Unternehmen beteiligen, deren Vertretung übernehmen und Zweigniederlassungen errichten. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Lagebericht Die SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH wurde durch notariellen Vertrag am 05. Mai 2009 als 100 %ige Tochter der SWT Stadtwerke Trier gegründet. Die Eintragung ins Handesregister erfolgte am 23. Juni 2009. Die Tätigkeit der Gesellschaft besteht im Halten und Verwalten von Beteiligungen an Personen- und Kapitalgesellschaften sowie die Beteiligung und die Geschäftsführung unter der Übernahme der unbeschränkten Haftung für im Bereich der erneuerbaren Energien tätige Unternehmen, insbesondere für die Firma SWT Erneuerbare Energien GmbH & Co.KG.. Im Geschäftsjahr 2015 wurde neben der Geschäftsführung und der unbeschränkten Haftung für die beiden Kommanditgesellschaften keine weitere Geschäftstätigkeit ausgeübt. Der Gewinn des Geschäftsjahres 2015 der SWT Erneuerbaren Energien Verwaltungs-GmbH beträgt 1.053,13 € gegenüber einem Vorjahresgewinn von 1.053,48 €. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 98 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die Chancen und Risiken der SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der SWT Erneuerbaren Energien GmbH & Co. KG und der Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co. KG. Eine Geschäftstätigkeit der Gesellschaft, die über die Geschäftsführung und Haftungsübernahme der beiden Kommanditgesellschaften hinausgeht, ist derzeit nicht vorgesehen. Für die kommenden Jahre sieht der Wirtschaftsplan 2016 der SWT Erneuerbare Energien Verwaltungs-GmbH ausgeglichene Ergebnisse vor. Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeit ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - - SWT Stadtwerke Trier GmbH Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Rudolf Schöller - Herr Volker Becker Seite 99 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 27.175 € 28.067 € 29.221 € 30.671 € 31.740 € Umlaufvermögen 27.175 € 28.067 € 29.221 € 30.671 € 31.740 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 27.089 € 23.453 € 4.500 € 15.264 € 14.971 € 109 € 0€ 0€ 0€ 0€ 14.971 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 3.579 € 0€ 4.500 € 15.264 € 23.400 € 23.453 € 0€ 0€ 0€ 86 € 4.613 € 24.721 € 15.408 € 16.769 € Passiva 27.175 € 28.067 € 29.221 € 30.671 € 31.740 € Eigenkapital 26.831 € 26.567 € 27.539 € 28.593 € 29.646 € Gezeichnetes Kapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Gewinn-/Verlustvortrag -172 € 1.831 € 1.567 € 2.539 € 3.593 € 2.003 € -264 € 972 € 1.053 € 1.053 € Rückstellungen 344 € 1.500 € 1.681 € 1.897 € 1.897 € Steuerrückstellungen 344 € 0€ 181 € 197 € 197 € sonstige Rückstellungen 0€ 1.500 € 1.500 € 1.700 € 1.700 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 181 € 197 € sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 181 € 197 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 181 € 197 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 1,28 % 5,65 % 6,11 % 7,27 % 7,07 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 1,27 % 5,34 % 5,75 % 6,78 % 6,60 % Eigenkapitalquote 98,73 % 94,66 % 94,25 % 93,22 % 93,40 % Umlaufintensität 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagenintensität Seite 100 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 4.900 € 4.500 € 4.572 € 15.264 € 15.221 € Umsatzerlöse 2.313 € 4.500 € 4.500 € 15.264 € 15.221 € sonstige betriebliche Erträge 2.588 € 0€ 72 € 0€ 0€ Betrieblicher Aufwand 2.663 € 4.962 € 3.461 € 14.013 € 13.971 € sonstiger betrieblicher Aufwand 2.663 € 4.962 € 3.461 € 14.013 € 13.971 € 109 € 148 € 43 € 0€ 0€ 2.347 € -314 € 1.154 € 1.251 € 1.250 € 344 € -50 € 181 € 197 € 197 € 2.003 € -264 € 972 € 1.053 € 1.053 € Zinsen und ähnliche Erträge Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Jahresüberschuss GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 86,60 % -5,87 % 21,61 % 6,90 % 6,92 % Kostendeckungsgrad 86,84 % 90,70 % 130,03 % 108,93 % 108,95 % Gesamtkapitalrentabilität 7,37 % -0,94 % 3,33 % 3,43 % 3,32 % Eigenkapitalrentabilität 7,46 % -0,99 % 3,53 % 3,68 % 3,55 % EBIT 2.237 € -462 € 1.111 € 1.251 € 1.250 € EBITDA 2.237 € -462 € 1.111 € 1.251 € 1.250 € Seite 101 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 25.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE UV2015 UV2014 10.000 7.500 5.000 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 AfA2015 JEGV2009 JAHRESERGEBNIS AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 BA2010 0 BA2009 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2010 BE2011 2.500 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 -500 AfA2009 UV2013 12.500 ABSCHREIBUNGEN 0 UV2012 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 15.000 BE2009 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 FK2015 26.000 FK2014 27.000 FK2013 28.000 200 175 150 125 100 75 50 25 0 FK2012 29.000 FK2010 30.000 FK2011 Fremdkapital FK2009 Eigenkapital 24.000 UV2011 UV2010 32.000 31.000 30.000 29.000 28.000 27.000 26.000 25.000 24.000 UV2009 AV2015 Umlaufvermögen AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 Anlagevermögen Seite 102 KNE Kommunale Netze Eifel AöR Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Michelbach 1 54595 Niederprüm Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de; info@kne-web.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.wvek.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Anstalt des öffentlichen Rechts Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.2009 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr Satzung: 31.12.-4714 aktuelle Fassung: 07.11.2013 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 480.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Gesellschafter: SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier 25,10 % Wasserversorgung Eifelkreis Bitburg-Prüm 74,90 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Betriebsführung der Wasserversorgung sowie die Projektierung und Unterhaltung von Nahwärmeanlagen für Einrichtungen, deren Träger der Eifelkreis Bitburg-Prüm ist. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Lagebericht Nach der Gründung der KNE sind nun mehr sieben erfolgreiche Jahre der Betriebsführung für die Wasserversorgung Eifelkreis Bitburg-Prüm ins Land gegangen. Die Übernahme der Betriebsführung in der Wasserversorgung für die Verbandsgemeinde Bitburger-Land war zum 01.01.2016 vorgesehen. Da sich jedoch die Verhandlungen zur konkreten Umsetzung etwas verzögert haben, wird eine abschließende Klärung der offenen Fragen erst für das laufende Jahr erwartet. Der beabsichtigten Übertragung weiterer Betriebsführungsaufgaben im Bereich der Abwasserbeseitigung stehen weiterhin umsatzsteuerrechtliche Hürden im Wege. Das Projekt „Regionales Verbundsystem Westeifel“, das am 17.10.2014 der Öffentlichkeit präsentiert wurde, erfährt bundes- und landesweit besondere Anerkennung und Unterstützung, sodass es am 01.10.2015 sogar die begehrte Auszeichnung im Wettbewerb „Deutschland - Land der Ideen“ erhielt. Das Eigenkapital der Anstalt hat sich auf 2.431,40 T€ erhöht, wozu der Jahresüberschuss in Höhe von 241,40 T€ beigetragen hat. Zusammenfassend zeigt sich weiter eine positive Entwicklung des Geschäftsverlaufs der Kommunalen Netze Eifel AöR. Seite 103 Zukünftige Entwicklung / Risiken Nachtrags- und Risikobericht: Die KNE AöR hat mit der Anfang 2016 erfolgten Gründung der Biogaspartner Prüm GmbH den ersten Schritt in Richtung regionale Energieversorgung unternommen. Der Betrieb verläuft planmäßig, sodass insgesamt von einer positiven Entwicklung dieser Beteiligung auszugegangen werden kann. Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage auswirken würden, sind bis heute nicht eingetreten. Mit der Einführung des Technischen Sicherheitsmanagements (TSM) und dem zusätzlich eingerichteten Integrierten Management System (IMS) ist in 2010 ein elektronisches Unternehmenshandbuch, auf das alle Beschäftigten Zugriff haben, eingerichtet worden. Hier sind Regelungen, Arbeitsanweisungen und sonstige Vorgabedokumente, die für alle Mitarbeiter/-innen verbindliche Arbeitsgrundlagen darstellen, hinterlegt. Durch eine ständige Aktualisierung der TSM-Dokumente wird gewährleistet, dass alle Beschäftigten zu jeder Zeit Auskünfte über den neuesten Stand der technischen und rechtlichen Gegebenheiten erhalten. Für mögliche Schadensfälle und Haftungsrisiken sind Versicherungen abgeschlossen, die negative Auswirkungen auf das Unternehmen eng begrenzen. Prognosebericht: Die positive Ertragsentwicklung der letzten Jahre hat sich weiter fortgesetzt. Der Schlüssel hierfür liegt in erster Linie in den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die durch gute und effektive Arbeit maßgeblich zum Erfolg des Unternehmens beitragen. Die Chancen und Risiken für die KNE AöR ergeben sich in erster Linie aus der zukünftigen Entwicklung möglicher Betriebsführungsaufgaben. Die vorgesehene Übertragung der Betriebsführung für die Wasserversorgung der Verbandsgemeindewerke Bitburger Land wird zu weiteren Synergien führen und das Betriebsergebnis positiv beeinflussen. Neben dieser Kooperation ist zur Sicherung der wirtschaftlichen und technischen Standards darauf hinzuwirken, stetig und intensiv um interkommunale Zusammenarbeit zu werben. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verwaltungsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Gerd Dahm Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 03.03.2015 - Herr Landrat Dr. Joachim Streit ab : 04.03.2015 stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Karl Biegel - Herr Sven Teuber stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 23.07.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Vorstand - Herr Arndt Müller - Herr Wilhelm Heck bis : 30.06.2015 - Herr Helfried Welsch - Frau Hau Monika ab : 01.08.2015 Seite 104 BILANZDATEN 2011 Aktiva Anlagevermögen 2012 2013 2014 2015 2.574.553 € 2.667.577 € 5.919.077 € 7.257.640 € 7.945.918 € 524.365 € 774.362 € 2.295.086 € 4.759.074 € 5.160.277 € Immaterielle Vermögensgegenstände 79.515 € 113.000 € 102.464 € 213.619 € 163.105 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 79.515 € 113.000 € 102.464 € 213.619 € 163.105 € Sachanlagen 444.850 € 661.362 € 2.192.622 € 4.545.455 € 4.852.541 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 137.998 € 137.998 € 137.998 € 4.115.222 € 4.232.693 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 302.326 € 298.198 € 290.337 € 430.233 € 416.485 € 4.526 € 225.167 € 1.764.287 € 0€ 203.363 € Finanzanlagen 0€ 0€ 0€ 0€ 144.631 € Wertpapiere des Anlagevermögens 0€ 0€ 0€ 0€ 144.631 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Umlaufvermögen 2.042.309 € 1.885.767 € 3.621.768 € 2.487.417 € 2.772.732 € Vorräte 257.937 € 273.369 € 309.645 € 341.557 € 314.185 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 257.937 € 273.369 € 309.645 € 341.557 € 314.185 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 827.199 € 984.856 € 878.331 € 1.281.432 € 2.180.418 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen an die Träger Forderungen an Gebietskörperschaften sonstige Vermögensgegenstände 50.158 € 87.778 € 39.268 € 270.044 € 107.982 € 726.601 € 880.653 € 787.445 € 939.639 € 1.719.358 € 145 € 3.533 € 0€ 0€ 0€ 50.296 € 12.892 € 51.618 € 71.749 € 353.078 € 957.173 € 627.542 € 2.433.792 € 864.429 € 278.129 € 7.879 € 7.448 € 2.223 € 11.148 € 12.909 € Passiva 2.574.553 € 2.667.577 € 5.919.077 € 7.257.640 € 7.945.918 € Eigenkapital 2.431.441 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 1.306.662 € 1.624.463 € 1.863.628 € 2.190.034 € Gezeichnetes Kapital 480.000 € 480.000 € 480.000 € 480.000 € 480.000 € Gewinnrücklagen 544.354 € 826.662 € 1.144.463 € 1.383.628 € 1.710.034 € andere Gewinnrücklagen 544.354 € 826.662 € 1.144.463 € 1.383.628 € 1.710.034 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 282.308 € 317.801 € 239.164 € 326.406 € 241.408 € Rückstellungen 187.074 € 114.441 € 101.670 € 123.194 € 467.192 € 0€ 0€ 0€ 0€ 333.250 € Steuerrückstellungen 97.924 € 20.411 € 0€ 8.024 € 0€ sonstige Rückstellungen 89.150 € 94.030 € 101.670 € 115.170 € 133.942 € 1.080.817 € 928.673 € 3.953.779 € 4.944.412 € 5.047.285 € Rückstellungen für Pensionen + ähnl. Verpflichtungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 0€ 2.800.000 € 3.655.185 € 3.478.940 € 775.735 € 509.687 € 708.845 € 659.204 € 1.157.413 € 0€ 0€ 0€ 193.802 € 74.810 € 40.439 € 55.779 € 25.898 € 43.735 € 56.431 € sonstige Verbindlichkeiten 264.643 € 363.207 € 419.036 € 392.486 € 279.691 € davon aus Steuern 227.460 € 335.820 € 379.956 € 355.382 € 236.522 € 9.247 € 6.632 € 12.768 € 13.748 € 13.519 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber den Trägern Verbindlichkeiten gegenüber Gebietskörperschaften davon im Rahmen der sozialen Sicherheit BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 97,03 % 64,21 % 217,61 % 231,39 % 226,80 % Anlagendeckung 1 249,19 % 209,78 % 81,20 % 46,02 % 47,12 % Fremdkapitalquote 49,25 % 39,10 % 68,51 % 69,82 % 69,40 % Eigenkapitalquote 50,75 % 60,90 % 31,49 % 30,18 % 30,60 % Umlaufintensität 79,57 % 70,89 % 61,21 % 34,33 % 34,95 % Anlagenintensität 20,43 % 29,11 % 38,79 % 65,67 % 65,05 % Seite 105 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 7.509.519 € 6.969.807 € 7.292.272 € 8.407.613 € 9.015.252 € Umsatzerlöse 7.477.904 € 6.896.432 € 7.229.371 € 8.270.428 € 8.949.254 € 31.615 € 73.375 € 62.901 € 137.185 € 65.998 € Betrieblicher Aufwand 7.105.347 € 6.519.905 € 6.895.604 € 7.856.117 € 8.572.086 € Materialaufwand 4.305.125 € 3.621.655 € 3.827.960 € 4.461.942 € 4.818.981 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.098.565 € 863.305 € 837.707 € 1.059.591 € 716.982 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.206.560 € 2.758.350 € 2.990.253 € 3.402.351 € 4.101.999 € Personalaufwand 2.317.431 € 2.429.646 € 2.593.587 € 2.669.535 € 2.893.220 € Löhne und Gehälter 1.810.159 € 1.903.167 € 2.040.835 € 2.088.394 € 2.118.677 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 507.272 € 526.479 € 552.752 € 581.141 € 774.543 € davon für Altersversorgung 140.852 € 147.043 € 157.435 € 163.504 € 349.052 € Abschreibungen 127.671 € 145.137 € 144.162 € 263.157 € 361.381 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 127.671 € 145.137 € 144.162 € 263.157 € 361.381 € sonstiger betrieblicher Aufwand 355.119 € 323.467 € 329.895 € 461.483 € 498.504 € Zinsen und ähnliche Erträge 1.578 € 1.277 € 12.696 € 1.160 € 49 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.201 € 108 € 68.268 € 87.238 € 96.179 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 401.549 € 451.070 € 341.096 € 465.418 € 347.037 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 114.780 € 128.567 € 97.956 € 135.029 € 101.627 € 4.461 € 4.702 € 3.976 € 3.983 € 4.002 € Jahresüberschuss 282.308 € 317.801 € 239.164 € 326.406 € 241.408 € Zwischensumme 282.308 € 317.801 € 239.164 € 326.406 € 241.408 € Bilanzgewinn 282.308 € 317.801 € 239.164 € 326.406 € 241.408 € sonstige betriebliche Erträge sonstige Steuern GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 3,78 % 4,61 % 3,31 % 3,95 % 2,70 % 107,17 % 108,18 % 107,08 % 108,92 % 108,99 % Gesamtkapitalrentabilität 11,13 % 11,92 % 5,19 % 5,70 % 4,25 % Eigenkapitalrentabilität 21,61 % 19,56 % 12,83 % 14,90 % 9,93 % EBIT 404.172 € 449.902 € 396.668 € 551.496 € 443.166 € EBITDA 531.844 € 595.039 € 540.830 € 814.653 € 804.548 € 2014 2015 Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 49 MA 44 MA 51 MA 49 MA 49 MA 5.761 € 7.223 € 4.689 € 6.661 € 4.927 € 47.295 € 55.219 € 50.855 € 54.480 € 59.045 € 8.248 € 10.225 € 7.778 € 11.255 € 9.044 € 152.610 € 156.737 € 141.752 € 168.784 € 182.638 € Seite 106 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Eigenkapital UV2015 4.000.000 3.000.000 2.000.000 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2010 FK2009 FK2011 BA2014 BA2015 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 JEGV2014 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 150.000 JEGV2013 200.000 JEGV2012 250.000 JEGV2011 300.000 JEGV2010 330.000 320.000 310.000 300.000 290.000 280.000 270.000 260.000 250.000 240.000 230.000 350.000 JEGV2009 JAHRESERGEBNIS 400.000 AfA2009 BA2010 9.000.000 8.500.000 8.000.000 7.500.000 7.000.000 6.500.000 6.000.000 5.500.000 5.000.000 BA2009 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 0 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 1.000.000 ABSCHREIBUNGEN 100.000 UV2014 5.000.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 9.500.000 9.000.000 8.500.000 8.000.000 7.500.000 7.000.000 6.500.000 6.000.000 5.500.000 UV2013 Fremdkapital 6.000.000 EK2009 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 UV2012 1.000.000 UV2011 1.500.000 AV2015 2.000.000 1.000.000 AV2014 2.500.000 2.000.000 AV2013 3.000.000 3.000.000 AV2012 3.500.000 4.000.000 AV2011 5.000.000 AV2010 4.000.000 AV2009 6.000.000 UV2010 Umlaufvermögen UV2009 Anlagevermögen Seite 107 Energieagentur Region Trier GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Cläre- Prem- Straße 1 54292 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Achim Hill info@energieagentur-region-trier.de 0651 145958-0 0651 145958-19 http://www.energieagentur-region-trier.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Stadtplanungsamt Johannes Hill johannes.hill@trier.de 0651 718-4444 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 17.12.2009 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 17.12.2009 aktuelle Fassung: 28.06.2013 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 13,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 3.250,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 13,60 % Landkreis Trier-Saarburg 13,00 % Eifelkreis Bitburg-Prüm 13,00 % RWE Deutschland AG 13,60 % Förderverein Energieagentur Region Trier e.V. 33,80 % Stadt Trier 13,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck der Gesellschaft ist die Förderung des Klimaschutzes im lokalen und regionalen Bereich. Der Gesellschaftszweck wird insbesondere erreicht durch die Unterstützung der Kommunen bei lokalen Klimaschutzaktivitäten sowie der wesentlichen Institutionen in der Region Trier im Sinne einer möglichst abgestimmten, kosteneffizienten und erfolgreichen Zusammenarbeit. Die Gesellschaft ist politisch und konfessionell unabhängig. Sie verfolgt unmittelbar und ausschließlich gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts "steuerbegünstigte Zwecke" der Abgabenordnung. Gegenstand der Gesellschaft sind die Fortführung der bestehenden und Initiierung neuer Klimaschutzkampagnen, fachliche Unterstützung von Netzwerken, die Vorhaltung und Bereitstellung regionaler Klimaschutzaktionselemente, die Organisation themenbezogener Veranstaltungen sowie die Übernahme der Funktion als zentrale Anlaufstelle für alle Beteiligten und alle am Klimaschutz interessierten Bürgerinnen und Bürger der Region. Besonderen Stellenwert für die Arbeit haben die Handlungsfelder Energie (Nutzung regenerativer Energieträger, Energieeinsparung, Kraft-Wärme-Kopplung), Mobilität und ökologisches Planen, Bauen und Modernisieren. Grundlage für die Arbeiten in den ersten drei Jahren der Gesellschaft ist das mit der EU und den Gesellschaftern abgestimmte Arbeitsprogramm. Die Gesellschaft ist zu allen zulässigen Handlungen und Maßnahmen befugt, die zur Erreichung des Gesellschaftszweckes beitragen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Seite 108 Lagebericht Die Energieagentur finanziert ihre Arbeit derzeit vorwiegend auf drei Wegen. a) über eine direkte Umlage der Gesellschafter als Verlustausgleich b) über eine Partnerschaft mit den Volks- und Raiffeisenbanken und den Sparkassen aus der Region c) über öffentliche Fördermittel und projektbezogene Erträge In 2015 wird ein Jahresüberschuss in Höhe von 5.834,59 € (Vorjahr: Jahresfehlbetrag von 7.244,28 €) ausgewiesen. Die Erträge enthalten Ausgleichszahlungen der Gesellschafter in Höhe von € 159.683,00, die in Höhe des ausgewiesenen Jahresüberschusses über dem reinen Verlustausgleich liegen. Das Eigenkapital beträgt zum 31. Dezember2015 16.849,06 €. Die Eigenkapitalquote hat sich auf 16,9 % erhöht. Die Liquidität der Gesellschaft war in 2015 jederzeit gewährleistet. Seit 01.01.2015 ist der Landkreis Bernkastel-Wittlich nicht mehr Gesellschafter der EART GmbH. Die freigewordenen Anteile wurden vom Förderverein Energieagentur Region Trier e.V. übernommen. Zukünftige Entwicklung / Risiken Risiken Der Verbleib als Gesellschafter in der EART ist bei einigen Gesellschaftern in unterschiedlichen Zeitabständen jeweils aufs Neue zu beschließen. Hier besteht das Risiko, dass sich ein Gesellschafter-Gremium dagegen entscheidet. Die EART ist kurz- bis mittelfristig auf die Ausgleichszahlungen der Gesellschafter angewiesen, um die anfallenden Aufwendungen zu decken. Die Partnerschaft mit den Finanzinstituten konnte 2015 größtenteils aufrecht erhalten werden. Die Zustimmung der Banken muss jedoch immer wieder neu erreicht werden. Ein Risiko kann eine Verzögerung oder nicht komplette Auszahlung zugesagter Fördermittel darstellen. Sollte die EART GmbH vor 2019 liquidiert werden, können Rückforderungen von zuvor erhaltenen Fördermitteln aus dem EU-Förderprogramm Intelligente Energie Europa seitens der Europäischen Union gegen die Gesellschafter geltend gemacht werden. Eine weitere besondere Risikosituation für die Gesellschaft aufgrund der wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen und unvorhersehbaren Entwicklungen ist nicht erkennbar. Prognosebericht Die EART hat sich in einem Konsortium an der Ausschreibung zur Wärmestudie beteiligt und geholfen diesen Auftrag zu akquirieren. Aus den Ergebnissen der Wärmestudie werden sich voraussichtlich Ansätze für die Initiierung neuer Projekte im zukunftsträchtigen Wärmebereich ergeben. Die erfolgreiche Implementierung des Stromsparchecks für einkommensschwache Haushalte zusammen mit dem Caritasverband und dem Jobcenter Trier hat mittlerweile zu über hundert beratenen Haushalten geführt. Dieses Projekt wird über die Klimaschutzinitiative des Bundes ab Juni 2016 für weitere drei Jahre gefördert. Eine Ausweitung des Projektes in die Region ist dabei anvisiert. Die EART wird sich als Geschäftsstelle für die BioEnergie-Initiative 2.0 weiterhin aktiv darum kümmern, die Bioenergie in der Region Trier zu unterstützen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Achim Hill Seite 109 FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verlustübernahmen 2011 14.660 € 2012 25.151 € 2013 26.000 € 2014 26.000 € 2015 26.000 € Seite 110 BILANZDATEN 2011 Aktiva 2012 2013 2014 2015 123.547 € 163.388 € 150.788 € 96.600 € 99.391 € 29.188 € 25.722 € 15.786 € 11.421 € 7.827 € Immaterielle Vermögensgegenstände 9.368 € 7.686 € 2.613 € 1.763 € 951 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 9.368 € 7.686 € 2.613 € 1.763 € 951 € Sachanlagen 19.820 € 18.036 € 13.173 € 9.658 € 6.876 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 19.820 € 18.036 € 13.173 € 9.658 € 6.876 € Umlaufvermögen Anlagevermögen 91.576 € 132.796 € 129.985 € 82.849 € 89.225 € Vorräte 0€ 0€ 0€ 0€ 10.000 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 10.000 € 51.718 € 59.303 € 129.898 € 32.890 € 5.390 € 1.409 € 5.563 € 7.708 € 7.159 € 4.277 € sonstige Vermögensgegenstände 50.309 € 53.741 € 122.190 € 25.731 € 1.112 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 39.858 € 73.493 € 87 € 49.959 € 73.836 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnungsabgrenzungsposten Passiva Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/Verlustvortrag 2.783 € 4.870 € 5.017 € 2.330 € 2.339 € 123.547 € 163.388 € 150.788 € 96.600 € 99.391 € 16.849 € 6.381 € 25.000 € 18.259 € 11.014 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € -18.619 € -18.619 € 0€ -6.741 € -13.986 € 0€ 18.619 € -6.741 € -7.244 € 5.835 € 13.300 € 15.550 € 17.920 € 8.990 € 10.199 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Rückstellungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 0€ 0€ 0€ 399 € 13.300 € 15.550 € 17.920 € 8.990 € 9.800 € 103.866 € 122.838 € 114.609 € 76.595 € 72.343 € 362 € 304 € 60.990 € 0€ 0€ 6.997 € 5.487 € 6.071 € 8.474 € 1.563 € 96.506 € 117.047 € 47.548 € 68.121 € 70.780 € 2.045 € 2.550 € 4.698 € 0€ 3.733 € 711 € 721 € 13.551 € 0€ 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 1.836,11 % 553,55 % 725,84 % 777,02 % 489,89 % Anlagendeckung 1 21,86 % 97,19 % 115,66 % 96,44 % 215,27 % Fremdkapitalquote 94,84 % 84,70 % 87,89 % 88,60 % 83,05 % Eigenkapitalquote 5,16 % 15,30 % 12,11 % 11,40 % 16,95 % Umlaufintensität 75,83 % 83,77 % 89,17 % 87,88 % 91,94 % Anlagenintensität 24,17 % 16,23 % 10,83 % 12,12 % 8,06 % Seite 111 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge 2012 2013 2014 2015 201.789 € 176.911 € 147.921 € 92.247 € 88.575 € 5.954 € 9.478 € 18.133 € 17.113 € 27.622 € 0€ 0€ 0€ 0€ 10.000 € 57.084 € 56.680 € 39.762 € 39.762 € 40.182 € sonstige betriebliche Erträge 138.751 € 110.752 € 90.026 € 35.373 € 10.771 € Betrieblicher Aufwand 323.032 € 364.771 € 341.617 € 284.564 € 241.971 € Materialaufwand 12.074 € 37.986 € 35.447 € 33.145 € 23.449 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 12.074 € 37.986 € 35.447 € 33.145 € 23.449 € Personalaufwand 210.583 € 199.263 € 215.436 € 172.454 € 150.203 € Löhne und Gehälter 173.141 € 163.782 € 166.401 € 139.926 € 122.861 € 37.442 € 35.481 € 49.035 € 32.528 € 27.343 € 0€ 4.473 € 4.594 € 0€ 2.860 € Abschreibungen 10.558 € 14.211 € 9.936 € 7.084 € 4.094 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 10.558 € 14.211 € 9.936 € 7.084 € 4.094 € sonstiger betrieblicher Aufwand 89.817 € 113.311 € 80.798 € 71.881 € 64.224 € Erträge aus Verlustübernahme 120.483 € 206.708 € 187.983 € 187.983 € 159.683 € 759 € 352 € 4€ 0€ 8€ 0€ 0€ 1.146 € 2.810 € 59 € Umsatzerlöse Bestandsveränderungen Spenden soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung davon für Altersversorgung Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -120.483 € -187.508 € -194.837 € -195.126 € -153.447 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 581 € -113 € 101 € 401 € Jahresüberschuss 0€ 18.619 € -6.741 € -7.244 € 5.835 € Zwischensumme 0€ 18.619 € -6.741 € -7.244 € 5.835 € Bilanzgewinn 0€ 18.619 € -6.741 € -7.244 € 5.835 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 196,43 % -37,18 % -42,33 % 21,12 % Kostendeckungsgrad 1,91 % 2,70 % 5,47 % 6,17 % 11,61 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 11,40 % -3,71 % -4,59 % 5,93 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 74,48 % -36,92 % -65,77 % 34,63 % EBIT -121.242 € -187.860 € -193.696 € -192.317 € -153.396 € EBITDA -110.685 € -173.649 € -183.760 € -185.233 € -149.302 € MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 4 MA 4 MA 4 MA 3 MA 3 MA 0€ 4.655 € -1.685 € -2.415 € 1.945 € 52.646 € 49.816 € 53.859 € 57.485 € 50.068 € -30.311 € -46.965 € -48.424 € -64.106 € -51.132 € 1.489 € 2.370 € 4.533 € 5.704 € 9.207 € Seite 112 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 20.000 AfA2015 AfA2014 AfA2013 6.000 AfA2012 FK2015 FK2013 FK2012 FK2014 BA2015 8.000 AfA2011 JEGV2015 10.000 AfA2010 BA2014 12.000 JEGV2013 14.000 JEGV2012 20.000 15.000 10.000 5.000 0 -5.000 -10.000 -15.000 -20.000 16.000 4.000 FK2011 JAHRESERGEBNIS JEGV2010 ABSCHREIBUNGEN JEGV2014 225.000 BA2013 250.000 75.000 BA2012 275.000 100.000 BE2015 300.000 125.000 BE2014 150.000 BE2013 325.000 BE2012 350.000 175.000 BE2011 375.000 200.000 BE2010 225.000 BA2011 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2010 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 130.000 120.000 110.000 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 FK2010 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital JEGV2011 AV2012 EK2012 EK2011 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 EK2010 Eigenkapital UV2015 5.000 UV2014 40.000 UV2013 60.000 10.000 UV2012 80.000 15.000 AV2015 100.000 20.000 AV2014 120.000 25.000 AV2013 30.000 AV2011 140.000 AV2010 35.000 UV2011 Umlaufvermögen UV2010 Anlagevermögen Seite 113 Zephyr Eifelwind GmbH & Co KG Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Maximinstr. 31 54292 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Andreas Knaf ak@zephyr-gmbh.de 0651 6600-8 0651 6600-9 Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: Buchführungs nach HGB Gründungsdatum: 16.06.2010 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 30.09.2010 aktuelle Fassung: 30.09.2010 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 7.000.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 40,00 % sonstige Anteilseigner Zephyr Eifelwind GmbH & Co. KG 60,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung und der Betrieb von Windkraftanlagen und der Verkauf der so produzierten elektrischen Energie. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Seite 114 Lagebericht Die Entwicklung des Geschäftsverlaufs in den bisherigen Betriebsjahren des Unternehmens entsprach nicht den Erwartungen. Die Umsatzeinbußen konnten jedoch durch Kostenreduzierungen teilweise kompensiert werden. Die gegenüber der Planung reduzierten Umsatzerlöse begründen sich ausschließlich in dem verminderten Windangebot für die dargestellte Periode. Das 1. Halbjahr 2015 war im Betriebsablauf noch vom Umbau der Netzanbindung geprägt. Der Umbau in 2014 hat zu einigen technischen und betriebswirtschaftlichen Änderungen geführt. Zum Abschlussstichtag sind bereits angefallene Investitionskosten in Höhe von 49.180 T€ bilanziell erfasst. Im Geschäftsjahr 2015 sind Investitionen von 25 T€, die noch aus dem Planungs- und Projektentwicklungsvertrag mit der Zephyr Gesellschaft zur Förderung erneuerbarer Energien GmbH resultieren. Das aktive/passive Radarsystem konnte auch in diesem Geschäftsjahr nicht installiert werden. Im 3. Nachtrag zum Vertrag mit den Ortsgemeinden Nusbaum, Hommerdingen und Hüttingen ist in §4 die Errichtung der bedarfsgerechten Befeuerung der Windenergieanlagen im Windpark Nusbaum mittels eines Radarsystems geregelt. Würde das Radarsystem aus technischen oder genehmigungsrechtlichen Gründen nicht gebaut werden, so erhielten die Ortsgemeinden 50 % der Rücklage (684.708 €) als Entschädigung. Der Anteil, den jede Ortsgemeinde von dieser Entschädigung erhält, richtet sich nach der Anzahl der Windenergieanlagen auf der Gemarkung der einzelnen Ortsgemeinden. Gemäß den Nutzungsverträgen mit den Gemeinden hat sich die Gesellschaft, soweit technisch möglich und durch die Deutsche Flugsicherung zugelassen, verpflichtet, ein Radarsystem zur Ein- und Ausschaltung der Nachtbefeuerung für alle Windenergieanlagen zu installieren. Die Bundesregierung hat die AVV (allgemeine Verwaltungsvorschrift) zur Kennzeichnung von Windenergieanlagen mit Zustimmung des Bundesrates am 10. Juli 2015 geändert. Damit sind die genehmigungsrechtlichen Voraussetzungen für die Installation des Radarsystems gegeben. Zurzeit läuft seitens der Geschäftsführung die Prüfung der Systeme mit der Auswertung der Angebote. Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse in Höhe von 5.391 T€ erwirtschaftet. Diese resultieren aus der Stromerzeugung durch die 13 Windenergieanlagen der Gesellschaft und der Direktvermarktung der erzeugten Energie. Das negative Finanzergebnis von -1.552 T€ resultiert aus den Finanzierungskosten der Investitionen des Windparks. Nach Abzug der Steuern (120 T€) beläuft sich der Jahresüberschuss auf 241 T€. Die Umsatzerlöse haben nahezu das Planziel erreicht, was zu dem positiven Jahresergebnis geführt hat. Zukünftige Entwicklung / Risiken Mit dem abgelaufenen Geschäftjahr liegen nun Ertragsdaten von drei vollen Betriebsjahren vor. Im Geschäftsjahr 2013 wurden 88,1 %, im Geschäftsjahr 2014 84,2 % und im Geschäftsjahr 2015 97,4 % der prognostizierten Erträge, wie im Projektplan 2010, erreicht. In den ersten vier Monaten des Geschäftsjahres 2016 zeichnet sich ab, dass die Prognosen laut Windgutachten deutlich überschritten werden. Die Winderträge aus den ersten drei Betriebsjahren stellen noch keine verlässliche Basis für eine langfristige Prognose dar. Sie können jedoch als Indizien für eine grobe Abschätzung für die langfristige Einhaltung der Ertragsziele dienen. Die seit Februar 2012 begonnene Direktvermarktung von Windstrom lässt die Gesellschaft Mehrerlöse generieren, die zumindest die Liquiditätseinbußen durch verminderte Erträge abmildern. Risiken für die Gesellschaft können durch die Klimaveränderungen, die in den letzten 10 Jahren immer mehr zu extremen Wettersituationen geführt haben, entstehen. So hat in den Jahren 2011 bis 2014 das Windangebot in den Wintermonaten teilweise deutlich unter den Prognosen der Windgutachten gelegen. Die im Winter vorherrschenden Westwindlagen haben sich zu langanhaltenden Nord- oder Ostlagen mit deutlich geringeren Windgeschwindigkeiten verändert. Klimaforscher bringen dies mit der Abschmelzung der Eisflächen des Nordpols in Verbindung. Sollten diese Wetterlagen sich häufiger wiederholen, führt dies zu erheblichen Ertragseinbußen für die Gesellschaft. Folgende Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Geschäftsjahres ergeben: Bei der Erstellung des Jahresabschlusses ist die Geschäftsführung zunächst davon ausgegangen, dass die Gemeinden Nusbaum, Mettendorf, Hommerdingen und Hüttingen anstatt der Installation des Radarsystems einer Schadenersatzlösung zustimmen würden. Die Gemeinde Hommerdingen hat sich jedoch für eine Vertragserfüllung und damit für eine Installation des Radarsystems entschieden. Damit wird die Genehmigungsplanung und Investition für das Radarsystem im Jahr 2016 erforderlich. Nach Vorlage von drei Angeboten für ein Radarsystem zur bedarfsgerechten Befeuerung der Windenergieanlagen zeigt sich, dass die Rücklagen für die notwendige Investition deutlich über dem Bedarf liegen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: - - Zephyr Windkraft Südeifel Geschäftsführungs GmbH Seite 115 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 41.150.772 € 44.915.266 € 42.668.426 € 40.578.730 € 37.673.410 € Anlagevermögen 38.926.567 € 41.839.506 € 39.090.018 € 36.418.904 € 33.725.502 € Immaterielle Vermögensgegenstände 0€ 0€ 3.291 € 1.974 € 657 € Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0€ 0€ 0€ 1.974 € 0€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 0€ 0€ 3.291 € 0€ 657 € 38.926.567 € 41.839.506 € 39.086.727 € 36.416.930 € 33.724.845 € 14.169 € 14.169 € 14.169 € 14.776 € 14.776 € 32.540.813 € 41.824.703 € 39.072.124 € 36.401.920 € 33.710.035 € 835 € 634 € 434 € 234 € 34 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 6.370.750 € 0€ 0€ 0€ 0€ Umlaufvermögen 1.839.517 € 2.714.040 € 3.090.977 € 3.688.373 € 3.490.915 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.806.564 € 957.591 € 669.971 € 932.269 € 688.541 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.162.169 € 831.461 € 666.400 € 925.783 € 688.541 € 644.395 € 126.130 € 3.571 € 6.485 € 0€ 2.802.374 € Sachanlagen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken technische Anlagen und Maschinen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 32.953 € 1.756.450 € 2.421.006 € 2.756.104 € 384.688 € 361.720 € 487.431 € 471.454 € 456.993 € 41.150.772 € 44.915.266 € 42.668.426 € 40.578.730 € 37.673.410 € Eigenkapital 6.037.355 € 5.872.355 € 5.538.194 € 4.983.945 € 5.225.344 € Gezeichnetes Kapital 7.000.000 € 6.037.355 € 5.872.355 € 4.768.194 € 6.230.000 € -15.757 € 0€ 0€ 0€ -1.246.055 € -946.889 € -164.999 € -334.162 € 215.751 € 241.399 € 42.631 € 87.584 € 129.129 € 229.051 € 253.020 € 0€ 0€ 0€ 69.335 € 27.503 € 42.631 € 87.584 € 129.129 € 159.716 € 225.517 € Verbindlichkeiten 35.070.787 € 38.955.327 € 37.001.104 € 35.189.795 € 32.029.455 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 33.706.422 € 37.358.173 € 35.700.750 € 33.798.750 € 31.698.750 € 1.067.713 € 409.756 € 418.835 € 524.025 € 252.123 € sonstige Verbindlichkeiten 296.652 € 1.187.398 € 881.519 € 867.020 € 78.582 € davon aus Steuern 203.052 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 175.939 € 165.590 € Rechnungsabgrenzungsposten Passiva Gewinn-/Verlustvortrag Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Rückstellungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 581,60 % 664,86 % 670,44 % 710,66 % 617,81 % Anlagendeckung 1 15,51 % 14,04 % 14,17 % 13,69 % 15,49 % Fremdkapitalquote 85,33 % 86,93 % 87,02 % 87,66 % 86,07 % Eigenkapitalquote 14,67 % 13,07 % 12,98 % 12,34 % 13,93 % Umlaufintensität 4,51 % 6,09 % 7,33 % 9,20 % 9,38 % Anlagenintensität 95,49 % 93,91 % 92,67 % 90,80 % 90,62 % Seite 116 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 3.739.948 € 5.091.419 € 5.029.721 € 5.742.319 € 5.648.528 € Umsatzerlöse 3.736.821 € 4.879.728 € 5.023.496 € 4.666.854 € 5.390.790 € 3.127 € 211.691 € 6.225 € 1.075.465 € 257.738 € Betrieblicher Aufwand 4.106.434 € 3.512.607 € 3.676.816 € 3.841.073 € 3.735.194 € Materialaufwand 2.997.363 € 0€ 0€ 0€ 0€ Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren sonstige betriebliche Erträge 2.997.363 € 0€ 0€ 0€ 0€ Abschreibungen 454.259 € 2.742.877 € 2.817.138 € 2.865.600 € 2.834.081 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 454.259 € 2.742.877 € 2.817.138 € 2.865.600 € 2.834.081 € sonstiger betrieblicher Aufwand 654.812 € 769.730 € 859.678 € 975.473 € 901.113 € 60.343 € 79.709 € 77.920 € 44.744 € 9.622 € Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 731.565 € 1.823.185 € 1.764.088 € 1.660.414 € 1.561.941 € -1.037.707 € -164.665 € -333.263 € 285.577 € 361.015 € 90.818 € 0€ 0€ 0€ 0€ Außerordentliche Erträge 230.818 € 0€ 0€ 0€ 0€ außerordentliche Aufwendungen 140.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 334 € 899 € 69.825 € 119.615 € Jahresüberschuss -946.889 € -164.999 € -334.162 € 215.751 € 241.399 € Zwischensumme -946.889 € -164.999 € -334.162 € 215.751 € 241.399 € Bilanzgewinn -946.889 € -164.999 € -334.162 € 215.751 € 241.399 € 2011 2012 2013 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit außerordentliches Ergebnis Steuern vom Einkommen und vom Ertrag GuV - KENNZAHLEN 2014 2015 Umsatzrentabilität -25,34 % -3,38 % -6,65 % 4,62 % 4,48 % Kostendeckungsgrad 102,32 % 633,95 % 584,35 % 478,42 % 598,24 % 4,79 % Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität EBIT EBITDA -0,52 % 3,69 % 3,35 % 4,62 % -15,68 % -2,81 % -6,03 % 4,33 % 4,62 % -366.486 € 1.578.812 € 1.352.905 € 1.901.246 € 1.913.334 € 87.773 € 4.321.688 € 4.170.043 € 4.766.846 € 4.747.415 € Seite 117 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 2.000.000 1.500.000 1.000.000 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 0 AfA2010 500.000 UV2014 UV2015 FK2014 FK2015 FK2012 FK2011 FK2013 JEGV2013 2.500.000 JEGV2012 400.000 200.000 0 -200.000 -400.000 -600.000 -800.000 -1.000.000 3.000.000 JEGV2011 JAHRESERGEBNIS JEGV2010 ABSCHREIBUNGEN BA2015 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 0 BE2010 1.000.000 JEGV2015 2.000.000 BA2014 3.000.000 JEGV2014 4.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 BA2013 5.000.000 BA2012 6.000.000 BA2011 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2010 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 FK2010 EK2015 EK2014 Fremdkapital EK2013 EK2012 EK2011 7.000.000 6.750.000 6.500.000 6.250.000 6.000.000 5.750.000 5.500.000 5.250.000 5.000.000 4.750.000 EK2010 Eigenkapital UV2013 3.750.000 3.500.000 3.250.000 3.000.000 2.750.000 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 UV2010 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 UV2012 Umlaufvermögen UV2011 Anlagevermögen Seite 118 SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 07.07.2011 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 07.07.2011 aktuelle Fassung: 07.07.2011 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 50,00 % Ortsgemeinde Mehring 50,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Planung, Bau und Betrieb von Solaranlagen sowie die Erzeugung, die Einspeisung von und der Handel mit solarem Strom. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Lagebericht Auch das Jahr 2015 war wieder ein sehr gutes Sonnenjahr. So ist die insgesamt eingespeiste Strommenge bei der SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH im Geschäftsjahr aufgrund der günstigen Witterungsbedingungen nahezu identisch mit der Einspeisemenge des Vorjahres, bei dem es sich auch schon um ein ungewöhnlich gutes Sonnenjahr gehandelt hat. Der Jahresgewinn des Geschäftsjahres 2015 der SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH beträgt 39 T€ (Vorjahr - 18 T€). Im Berichtsjahr konnten die beiden Anlagen Mehring III und IV insgesamt 4.028.374 kWh (Vorjahr 4.041.157 kWh) in das örtliche Netz einspeisen. Das Unternehmen hat dafür eine Vergütung von 813 T€ (Vorjahr 845 T€) erhalten. Für die Anlage Mehring III wird die Einspeisevergütung nach dem Marktprämienmodell vergütet. Durch die Absenkung der gesetzlich festgelegten Marktprämie zum 01.01.2015 ist hier bei nahezu gleichbleibender Einspeisemenge die Einspeisevergütung um ca. 5 % gesunken. Die Bilanzsumme ist von 7.310 T€ zum 31.12.2014 auf 6.779 T€ zum 31.12.2015 gesunken. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag ist mit einem Betrag von 311 T€ (Vorjahr 350 T€) auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesen. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Seite 119 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Die Chancen und Risiken der SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der von Elementareinflüssen abhängigen Einspeisemengen. Die Einspeisevergütungen werden durch das Erneuerbare Energien Gesetz (EEG) für 20 Jahre zuzüglich dem Jahr der Inbetriebnahme fest geregelt. Eine genaue Prognose der Umsätze ist jedoch aufgrund der jahrezeitlichen und klimatologischen Schwankungen nur schwer möglich. Der Wirtschaftsplan 2016 der SWT Solarkraftwerk Mehring GmbH sieht für 2016 einen Jahresfehlbetrag von -10 T€ vor. Mittelfristig werden für die Gesellschaft keine weiteren Investitionen geplant, so dass durch die sinkenden Zinsaufwendungen für die Jahre 2017 bis 2019 Jahresüberschüsse zwischen 3 T€ und 29 T€ prognostiziert werden. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung vermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Zur Vermeidung einer Überschuldung haben die beiden Darlehensgeber mit Datum vom 18.04.2012 eine Rangrücktrittserklärung in Höhe von jeweils 50 % des "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages" abgegeben. Die Geschäftsführung sieht keine weiteren Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Becker LEISTUNGSKENNZAHLEN erzeugte Strommenge 2011 0 kWh 2012 2.951.216 kWh 2013 3.476.765 kWh 2014 4.041.157 kWh 2015 4.028.374 kWh Einspeisevergütung 2011 107 T€ 2012 640 T€ 2013 728 T€ 2014 845 T€ 2015 813 T€ Seite 120 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 5.647.805 € 7.876.844 € 7.744.527 € 7.309.614 € 6.778.754 € Anlagevermögen 5.385.416 € 7.131.567 € 6.752.364 € 6.374.039 € 5.994.737 € Sachanlagen 5.385.416 € 7.131.567 € 6.752.364 € 6.374.039 € 5.994.737 € 0€ 0€ 0€ 878 € 779 € 5.385.416 € 7.131.567 € 6.752.364 € 6.373.161 € 5.993.958 € Umlaufvermögen 140.031 € 551.064 € 660.460 € 585.855 € 473.288 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 131.002 € 152.153 € 30.795 € 22.480 € 22.093 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 127.202 € 140.382 € 14.827 € 5.442 € 18.661 € Sonstige Vermögensgegenstände 3.800 € 11.770 € 15.968 € 17.038 € 3.433 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 9.029 € 398.912 € 629.665 € 563.375 € 451.195 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung Photovoltaikanlagen Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva Gezeichnetes Kapital Gewinn-/Verlustvortrag Rückstellungen Sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 122.358 € 194.212 € 331.703 € 349.719 € 310.729 € 5.647.805 € 7.876.844 € 7.744.527 € 7.309.614 € 6.778.754 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 0€ 0€ -25.000 € -25.000 € -25.000 € 0€ 0€ 8.000 € 43.207 € 53.326 € 78.797 € 3.150 € 8.000 € 43.207 € 53.326 € 78.797 € 3.150 € 5.639.805 € 7.833.637 € 7.691.201 € 7.230.817 € 6.775.604 € 99.787 € 94.953 € 106.166 € 50.138 € 18.715 € Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 2.769.708 € 3.869.708 € 3.802.235 € 3.590.340 € 3.378.444 € Sonstige Verbindlichkeiten 2.770.310 € 3.868.975 € 3.782.800 € 3.590.340 € 3.378.444 € 20.310 € 18.975 € 0€ 0€ 0€ davon aus Steuern BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 0,00 % 2012 0,00 % 2013 0,00 % 2014 0,00 % 2015 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 2,53 % 7,17 % 8,91 % 8,42 % 7,32 % Anlagenintensität 97,47 % 92,83 % 91,09 % 91,58 % 92,68 % Seite 121 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 106.892 € 673.283 € 730.732 € 845.167 € 841.483 € Umsatzerlöse 106.892 € 639.897 € 727.878 € 845.145 € 812.671 € 0€ 33.386 € 2.853 € 23 € 28.812 € 146.073 € 463.071 € 544.560 € 553.147 € 510.236 € Materialaufwand 4.000 € 27.172 € 57.464 € 62.693 € 36.354 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 4.000 € 14.252 € 13.814 € 9.364 € 7.886 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 12.920 € 43.650 € 53.328 € 28.469 € Abschreibungen 114.584 € 336.849 € 379.203 € 379.422 € 379.454 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 114.584 € 336.849 € 379.203 € 379.422 € 379.454 € 27.489 € 99.050 € 107.893 € 111.032 € 94.428 € 108.178 € 282.066 € 323.662 € 310.037 € 292.256 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -147.358 € -71.854 € -137.490 € -18.017 € 38.991 € Jahresüberschuss -147.358 € -71.854 € -137.490 € -18.017 € 38.991 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Aufwendungen GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 -137,86 % -11,23 % -18,89 % -2,13 % 4,80 % 339,46 % 506,96 % 440,19 % 486,48 % 621,39 % -0,69 % 2,67 % 2,40 % 4,00 % 4,89 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 122 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 AfA2015 AfA2014 150.000 AfA2013 UV2014 UV2015 FK2015 UV2013 FK2014 FK2012 FK2013 BA2013 BA2015 200.000 AfA2012 JEGV2015 250.000 AfA2011 BA2014 300.000 100.000 JEGV2014 350.000 JEGV2013 50.000 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 -100.000 -125.000 -150.000 400.000 JEGV2012 JAHRESERGEBNIS JEGV2011 ABSCHREIBUNGEN BA2012 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 BA2011 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 BE2011 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 8.000.000 7.750.000 7.500.000 7.250.000 7.000.000 6.750.000 6.500.000 6.250.000 6.000.000 5.750.000 5.500.000 FK2011 EK2015 Fremdkapital EK2014 EK2013 EK2012 0 EK2011 Eigenkapital UV2012 100.000 UV2011 AV2015 AV2013 AV2012 AV2014 200.000 AV2011 7.250.000 7.000.000 6.750.000 6.500.000 6.250.000 6.000.000 5.750.000 5.500.000 5.250.000 Umlaufvermögen Seite 123 SWT Regionale Energie GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 15.04.2011 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 15.04.2011 aktuelle Fassung: 15.04.2011 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Vermarktung von Strom aus erneuerbaren Energien. Zur Erfüllung des Gesellschaftszwecks wird die Gesellschaft von Anlagenbetreiberinnen und -betreibern Strom aus Anlagen, die ausschließlich Erneuerbare Energien oder Grubengas einsetzen, in ihren Bilanzkreis aufnehmen und vorzugsweise an Letztverbraucher liefern. Die Gesellschaft kann zudem weitere Aufgaben im Rahmen der Lieferung umweltverträglicher Energieformen, z.B. Gas aus Biomasse, Energie aus hocheffizienten Erzeugungsanlagen, wahrnehmen und darüber hinaus Energiedienstleistungen anbieten. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Lagebericht Die SWT Regionale Energie GmbH, Trier, wurde durch notariellen Vertrag am 15. April 2011 als hundertprozentige Tochtergesellschaft der SWT Stadtwerke Versorgungs-GmbH, Trier, gegründet. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 20. Mai 2011. Die im Geschäftsjahr 2015 angefallenen Aufwendungen betreffen überwiegend das vertraglich geschuldete Betriebsführungsentgelt in Höhe von 8 T€ und Honorare für die Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von 3 T€. Die SWT Regionale Energie GmbH, Trier, schließt 2015 mit einem negativen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 12 T€ (Vorjahr 12 T€) ab, das im Rahmen des Beherrschungsund Ergebnisabführungsvertrages von der Alleingesellschafterin ausgeglichen wird. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Die Bilanzsumme beträgt 29 T€ zum 31.12.2015 (Vorjahr 28 T€). Mit einer Eigenkapitalquote von 87,7 % (Vorjahr 88,2 %) verfügt die Gesellschaft über eine solide Kapitalausstattung. Seite 124 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Infolge der Änderungen des Erneuerbare Energien Gesetzes ist das bisher geplante Geschäftsmodell der Belieferung von Endkunden unter Anwendung des Grünstromprivilegs nicht mehr zukunftsfähig. Es ist geplant, die bestehende SWT Regionale Energie GmbH, Trier, einer anderen Verwendung innerhalb des Stadtwerke Trier Konzerns zuzuführen. Der Wirtschaftsplan 2016 sieht für die Jahre 2016 und 2019 jeweils geringe negative Ergebnisse der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 11 T€ vor. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR, Trier, einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbare Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - - SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Dr. Olaf Hornfeck Seite 125 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 105.382 € 35.000 € 35.500 € 28.338 € 28.500 € Umlaufvermögen 105.382 € 35.000 € 35.500 € 28.338 € 28.500 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 104.701 € 34.776 € 11.337 € 13.491 € 13.890 € Forderungen gegen verbundene Unternehmen 102.125 € 34.776 € 11.337 € 11.697 € 11.510 € 0€ 0€ 0€ 1.794 € 2.380 € 2.576 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Forderungen sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 681 € 224 € 24.163 € 14.848 € 14.610 € 105.382 € 35.000 € 35.500 € 28.338 € 28.500 € Eigenkapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Gezeichnetes Kapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Rückstellungen 3.000 € 2.000 € 2.500 € 2.500 € 3.000 € sonstige Rückstellungen 3.000 € 2.000 € 2.500 € 2.500 € 3.000 € 77.382 € 8.000 € 8.000 € 838 € 500 € Passiva Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 9.612 € 0€ 0€ 432 € 0€ 67.770 € 8.000 € 8.000 € 406 € 500 € BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 321,53 % 40,00 % 42,00 % 13,35 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 14,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 76,28 % 28,57 % 29,58 % 11,78 % 12,28 % Eigenkapitalquote 23,72 % 71,43 % 70,42 % 88,22 % 87,72 % Umlaufintensität 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagenintensität Seite 126 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 920 € 0€ 0€ sonstige betriebliche Erträge 0€ 920 € 0€ 0€ 0€ 100.438 € 10.564 € 11.373 € 11.628 € 11.510 € 28.537 € 37 € 0€ 0€ 0€ 8.358 € 37 € 0€ 0€ 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen 20.180 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstiger betrieblicher Aufwand 71.901 € 10.527 € 11.373 € 11.628 € 11.510 € 0€ 94 € 36 € 0€ 0€ 102 € 119 € 0€ 0€ 0€ -100.540 € -9.668 € -11.337 € -11.628 € -11.510 € Betrieblicher Aufwand Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Jahresüberschuss Erträge aus Verlustübernahme 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 100.540 € 9.668 € 11.337 € 11.628 € 11.510 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,10 % 0,34 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 127 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 FK2015 FK2014 FK2013 BA2015 BA2014 BA2013 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 0 0 JEGV2012 JAHRESERGEBNIS JEGV2011 ABSCHREIBUNGEN BA2012 110.000 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 BA2011 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 1.000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 BE2011 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2012 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 FK2011 EK2015 Fremdkapital EK2014 EK2013 EK2012 25.000 24.750 24.500 24.250 24.000 23.750 23.500 23.250 23.000 22.750 22.500 EK2011 Eigenkapital UV2013 UV2012 110.000 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 UV2011 AV2015 Umlaufvermögen AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 Anlagevermögen Seite 128 Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co.KG Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.04.2011 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 14.11.2011 aktuelle Fassung: 14.11.2011 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 1.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: Enovos Renewables GmbH 10,00 % SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 51,00 % Energie Südwest AG Landau 24,00 % Stadtwerke St. Ingbert GmbH 7,50 % Südeifel Strom e. G. 7,50 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Unternehmensgegenstand sind die Errichtung und der Betrieb von Windkraftanlagen in den Gemeinden Meckel und Gilzem. Die Gesellschaft darf zur Erfüllung ihrer Aufgaben andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art gründen, übernehmen, vertreten oder sich an solchen Unternehmen beteiligen. Die Gesellschaft ist zu allen Handlungen berechtigt, die geeignet erscheinen, den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Seite 129 Lagebericht Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2015 16.779.643 kWh (Vorjahr 14.900845 kWh) in das Stromnetz eingespeist. Im Vergleich mit der erwarteten Produktion von 17.100.000 kWh ergab sich eine Differenz um 320.357 kWh. Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2015 des Windkraftwerk Meckel/Gilzem GmbH & Co. KG beträgt 64 T€ (Vorjahr 161 T€). Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr um 136 T€ von 1.417 T€ auf 1.553 T€ gestiegen. Aufgrund in den Vorjahren geltend gemachter steuerlicher Sonderabschreibungen nach § 7g EStG ergibt sich im Geschäftsjahr 2015 ein latenter Gewerbesteuerertrag von 8 T€. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Der Wirtschaftsplan 2016 sieht für das Jahr 2016 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 59 T€ vor. Ab dem Wirtschaftsjahr 2018 werden leicht positive Jahresergebnisse erwartet. Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Becker - Herr Rudolf Schöller LEISTUNGSKENNZAHLEN eingespeiste Strommenge 2011 11.417.984 kWh 2012 17.349.565 kWh 2013 16.431.797 kWh 2014 14.900.845 kWh 2015 16.779.643 kWh Seite 130 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 16.082.754 € 14.020.719 € 13.172.324 € 12.099.809 € 11.555.287 € Anlagevermögen 12.704.412 € 12.455.220 € 11.736.028 € 11.016.836 € 10.448.087 € Sachanlagen 12.704.412 € 11.985.220 € 11.266.028 € 10.546.836 € 9.978.087 € technische Anlagen und Maschinen 12.704.412 € 11.985.220 € 11.266.028 € 10.546.836 € 9.978.087 € Finanzanlagen 0€ 470.000 € 470.000 € 470.000 € 470.000 € Wertpapiere des Anlagevermögens 0€ 470.000 € 470.000 € 470.000 € 470.000 € Umlaufvermögen 2.620.924 € 822.408 € 720.267 € 405.377 € 450.310 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 414.182 € 343.471 € 292.239 € 190.784 € 246.510 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 414.119 € 217.491 € 236.230 € 190.705 € 243.608 € 0€ 102.940 € 0€ 0€ 0€ Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 63 € 23.040 € 56.009 € 80 € 2.902 € 2.206.743 € 478.937 € 428.029 € 214.593 € 203.800 € 757.417 € 743.091 € 716.028 € 677.596 € 656.889 € 16.082.754 € 14.020.719 € 13.172.324 € 12.099.809 € 11.555.287 € 1.479.627 € 1.465.488 € 1.345.884 € 985.032 € 921.276 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.000 € 1.700.000 € 1.700.000 € 1.700.000 € 1.500.000 € 1.500.000 € -221.373 € -221.373 € -235.512 € -355.116 € -515.968 € 0€ -14.140 € -119.603 € -160.852 € -63.756 € 137.002 € 163.136 € 93.086 € 110.491 € 139.419 € Steuerrückstellungen 78.910 € 78.910 € 0€ 0€ 7.260 € sonstige Rückstellungen 58.092 € 84.226 € 93.086 € 110.491 € 132.159 € 14.466.124 € 12.347.395 € 11.645.453 € 10.943.486 € 10.441.992 € 9.100.000 € 9.100.000 € 8.341.664 € 7.583.328 € 6.996.420 € 3.667 € 1.691 € 0€ 337 € 50.915 € 5.023.882 € 3.159.078 € 3.203.996 € 3.270.246 € 3.273.904 € 338.575 € 86.626 € 99.793 € 89.575 € 120.753 € 0€ 44.700 € 87.900 € 60.800 € 52.600 € Passiva Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sonstige Verbindlichkeiten Passive latente Steuern BILANZKENNZAHLEN 2011 2014 2015 986,95 % 853,68 % 872,18 % 1.122,19 % 1.148,56 % Anlagendeckung 1 11,65 % 11,77 % 11,47 % 8,94 % 8,82 % Fremdkapitalquote 90,80 % 89,51 % 89,71 % 91,82 % 91,99 % Eigenkapitalquote 9,20 % 10,49 % 10,29 % 8,18 % 8,01 % Umlaufintensität 17,10 % 6,19 % 5,78 % 3,55 % 4,13 % Anlagenintensität 82,90 % 93,81 % 94,22 % 96,45 % 95,87 % Verschuldungsquote 2012 2013 Seite 131 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 1.059.362 € 1.657.939 € 1.561.643 € 1.420.883 € 1.574.796 € Umsatzerlöse 1.056.263 € 1.657.939 € 1.561.642 € 1.416.993 € 1.553.124 € 3.099 € 0€ 1€ 3.890 € 21.672 € 2.189.464 € 1.130.242 € 1.196.563 € 1.191.643 € 1.238.932 € Materialaufwand 159.967 € 223.879 € 265.533 € 275.657 € 303.343 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 159.967 € 223.879 € 265.533 € 275.657 € 303.343 € Abschreibungen 1.781.758 € 719.192 € 719.192 € 719.192 € 730.297 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 1.781.758 € 719.192 € 719.192 € 719.192 € 730.297 € 247.739 € 187.171 € 211.838 € 196.794 € 205.292 € 0€ 63 € 0€ 439 € 0€ 333.635 € 497.199 € 457.121 € 427.388 € 400.560 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.463.737 € 30.561 € -92.041 € -197.708 € -64.696 € außerordentliches Ergebnis 1.242.364 € 0€ 0€ 0€ 0€ Außerordentliche Erträge 1.242.364 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 44.700 € 27.562 € -36.856 € -940 € Jahresüberschuss -221.373 € -14.140 € -119.603 € -160.852 € -63.756 € Zwischensumme -221.373 € -14.140 € -119.603 € -160.852 € -63.756 € Bilanzgewinn -221.373 € -14.140 € -119.603 € -160.852 € -63.756 € 2013 2014 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2015 Umsatzrentabilität -20,96 % -0,85 % -7,66 % -11,35 % -4,11 % Kostendeckungsgrad 259,07 % 403,34 % 327,13 % 299,92 % 305,35 % Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 0,70 % 3,45 % 2,56 % 2,20 % 2,91 % -14,96 % -0,96 % -8,89 % -16,33 % -6,92 % Seite 132 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 2.200.000 2.000.000 1.800.000 1.600.000 1.400.000 AfA2015 AfA2014 750.000 AfA2013 BA2015 1.000.000 AfA2012 JEGV2015 1.250.000 AfA2011 BA2014 1.500.000 500.000 JEGV2014 1.750.000 JEGV2013 50.000 0 -50.000 -100.000 -150.000 -200.000 -250.000 2.000.000 JEGV2012 JAHRESERGEBNIS JEGV2011 ABSCHREIBUNGEN BA2013 1.000.000 BA2012 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 1.200.000 BE2011 1.700.000 1.600.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2011 900.000 EK2011 1.000.000 14.500.000 14.000.000 13.500.000 13.000.000 12.500.000 12.000.000 11.500.000 11.000.000 10.500.000 10.000.000 FK2013 1.500.000 FK2012 Fremdkapital FK2011 Eigenkapital UV2015 0 FK2015 10.000.000 UV2014 500.000 FK2014 1.000.000 10.500.000 UV2012 1.500.000 11.000.000 AV2015 2.000.000 11.500.000 AV2014 2.500.000 12.000.000 AV2013 12.500.000 AV2012 3.000.000 AV2011 13.000.000 UV2013 Umlaufvermögen UV2011 Anlagevermögen Seite 133 Solarkraftwerk Welschbillig GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 04.07.2012 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 04.07.2012 aktuelle Fassung: 19.07.2012 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 20,00 % Ortsgemeinde Welschbillig 80,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Planung, Bau und Betrieb von Solaranlagen sowie die Erzeugung, die Einspeisung von und der Handel mit solarem Strom. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Lagebericht Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2015 der Solarkraftwerk Welschbillig GmbH beträgt 16 T€. In 2015 konnte das Unternehmen 1.098.966 kWh in das örtliche Netz einspeisen und hat dafür eine Vergütung von 208 T€ erhalten. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage auswirken würden, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Die Chancen und Risiken der Solarkraftwerk Welschbillig GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der von Elementareinflüssen abhängigen Projekte. Der Wirtschaftsplan 2016 der Solarkraftwerk Welschbillig GmbH sieht für das Jahr 2016 einen Jahresüberschuss von 2 T€ vor. Mittelfristig werden für die Gesellschaft keine weiteren Investitionen geplant, so dass durch die sinkenden Zinsaufwendungen für die Jahr 2017 bis 2019 verbesserte Jahresergebnisse prognostiziert werden. Seite 134 GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Werner Olk - Herr Dieter Bill LEISTUNGSKENNZAHLEN eingespeiste Strommenge 2011 0 kWh 2012 484.774 kWh 2013 1.009.763 kWh 2014 1.079.872 kWh 2015 1.098.966 kWh Einspeisevergütung 2011 0 T€ 2012 91 T€ 2013 193 T€ 2014 205 T€ 2015 208 T€ Seite 135 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 1.777.681 € 1.687.621 € 1.610.876 € 1.536.140 € Anlagevermögen 0€ 1.665.085 € 1.579.696 € 1.495.315 € 1.409.523 € Sachanlagen 0€ 1.665.085 € 1.579.696 € 1.495.315 € 1.409.523 € technische Anlagen und Maschinen 0€ 1.665.085 € 1.579.696 € 1.495.315 € 1.409.523 € Umlaufvermögen 0€ 112.596 € 107.925 € 115.561 € 126.617 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 108.223 € 4.269 € 4.276 € 32.236 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 108.223 € 3.880 € 1.672 € 8.066 € sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 389 € 2.604 € 24.170 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 4.373 € 103.656 € 111.284 € 94.381 € Passiva 0€ 1.777.681 € 1.687.621 € 1.610.876 € 1.536.140 € Eigenkapital 0€ 28.285 € 33.290 € 36.503 € 52.192 € Gezeichnetes Kapital 0€ 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 3.285 € 0€ 11.503 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 3.285 € 5.005 € 11.503 € 15.689 € Rückstellungen 0€ 6.735 € 6.020 € 7.321 € 7.684 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 2.020 € 3.321 € 4.934 € sonstige Rückstellungen 0€ 6.735 € 4.000 € 4.000 € 2.750 € Verbindlichkeiten 0€ 1.742.661 € 1.648.311 € 1.567.052 € 1.476.263 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 35.382 € 2.781 € 8.286 € 6.334 € sonstige Verbindlichkeiten 0€ 1.707.279 € 1.645.530 € 1.558.766 € 1.469.929 € davon aus Steuern 0€ 17.279 € 0€ 0€ 0€ 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 6.184,79 % 4.969,42 % 4.312,99 % 2.843,26 % Anlagendeckung 1 0,00 % 1,70 % 2,11 % 2,44 % 3,70 % Fremdkapitalquote 0,00 % 98,41 % 98,03 % 97,73 % 96,60 % Eigenkapitalquote 0,00 % 1,59 % 1,97 % 2,27 % 3,40 % Umlaufintensität 0,00 % 6,33 % 6,40 % 7,17 % 8,24 % Anlagenintensität 0,00 % 93,67 % 93,60 % 92,83 % 91,76 % BILANZKENNZAHLEN 2011 Seite 136 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 90.944 € 194.461 € 206.033 € 209.345 € Umsatzerlöse 0€ 90.944 € 192.941 € 205.499 € 208.125 € sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 1.520 € 533 € 1.220 € Betrieblicher Aufwand 0€ 68.226 € 125.905 € 130.930 € 131.469 € Materialaufwand 0€ 1.735 € 4.607 € 6.024 € 7.900 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 1.735 € 3.698 € 2.511 € 2.500 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 909 € 3.513 € 5.400 € Abschreibungen 0€ 42.695 € 85.389 € 85.591 € 85.792 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 42.695 € 85.389 € 85.591 € 85.792 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 23.796 € 35.910 € 39.315 € 37.777 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 19.432 € 61.531 € 58.844 € 55.598 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 3.285 € 7.025 € 16.258 € 22.278 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 2.020 € 4.755 € 6.589 € Jahresüberschuss 0€ 3.285 € 5.005 € 11.503 € 15.689 € Zwischensumme 0€ 3.285 € 5.005 € 11.503 € 15.689 € Bilanzgewinn 0€ 3.285 € 5.005 € 11.503 € 15.689 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 3,61 % 2,59 % 5,60 % 7,54 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 356,21 % 476,20 % 453,25 % 455,65 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 1,28 % 3,94 % 4,37 % 4,64 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 11,62 % 15,03 % 31,51 % 30,06 % Seite 137 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 1.600.000 1.550.000 1.500.000 AV2015 AV2014 1.550.000 30.000 1.500.000 25.000 1.450.000 175.000 150.000 125.000 BE2015 JEGV2015 AfA2015 AfA2014 AfA2013 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 AfA2012 90.000 85.000 80.000 75.000 70.000 65.000 60.000 55.000 50.000 45.000 40.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2012 ABSCHREIBUNGEN JEGV2014 BE2014 BE2013 75.000 BE2012 100.000 140.000 130.000 120.000 110.000 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 BA2015 200.000 BA2014 225.000 BA2013 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2012 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2015 35.000 FK2014 1.600.000 EK2015 1.650.000 40.000 EK2014 1.700.000 45.000 EK2013 1.750.000 50.000 EK2012 55.000 FK2013 Fremdkapital FK2012 Eigenkapital JEGV2013 AV2013 1.400.000 AV2012 1.450.000 UV2015 1.650.000 127.500 125.000 122.500 120.000 117.500 115.000 112.500 110.000 107.500 UV2014 1.700.000 UV2013 Umlaufvermögen UV2012 Anlagevermögen Seite 138 Solarpark Langsur GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: 54308 Langsur Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 28.02.2013 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 28.02.2013 aktuelle Fassung: 28.02.2013 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: Südeifel Strom e. G. 17,00 % SWT Stadtwerke Trier GmbH 15,00 % Treneg Trierer Energiegenossenschaft eG 34,00 % Ortsgemeinde Langsur 34,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Planung, Bau und Betrieb von Solaranlagen sowie die Erzeugung, die Einspeisung von und der Handel mit solarem Strom. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Lagebericht Das Jahr 2015 war ein sehr gutes Sonnenjahr. Aufgrund der guten Wetterbedingungen konnte die geplante Einspeisemenge des Solarparks übertroffen werden. Es konnten im Berichtsjahr 3.348 Mwh (Vorjahr 2.629 MWh) in das Versorgungsnetz eingespeist werden, die Vergütung hierfür lag bei 375 T€ (Vorjahr 297 T€). Der Jahresüberschuss der Solarpark Langsur GmbH beträgt 36 T€ gegenüber einem Vorjahresverlust in Höhe von 27 T€. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Die Bilanzsumme ist von 3.400 T€ zum 31.12.2014 auf 3.158 T€ zum 31.12.2015 gesunken. Damit steigt die bilanzielle Eigenkapitalquote von 22,8 % im Vorjahr auf 25, 7 % im Berichtsjahr. Seite 139 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die Chancen und Risiken der Solarpark Langsur GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der von Elementareinflüssen abhängigen Projekte. Die Einspeisevergütungen werden durch das Erneuerbare Energien Gesetz (EEG) für 20 Jahre zuzüglich dem Jahr der Inbetriebnahme fest geregelt. Eine genau Prognose der Umsätze ist jedoch aufgrund der jahreszeitlichen und klimatologischen Schwankungen nur schwer möglich. Der Wirtschaftsplan 2016 der Solarpark Langsur GmbH sieht für das Jahr 2016 einen Jahresüberschuss in Höhe von 14 T€ vor. Mittelfristig werden für die Gesellschaft keine weiteren Investitionen geplant. Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Becker - Frau Maria Braun LEISTUNGSKENNZAHLEN eingespeiste Strommenge 2011 0 kwh 2012 0 kwh 2013 2.275.694 kwh 2014 2.628.885 kwh 2015 3.348.214 kwh Einspeisevergütung 2011 0 T€ 2012 0 T€ 2013 0 T€ 2014 297 T€ 2015 375 T€ Seite 140 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 3.469.349 € 3.400.169 € 3.158.400 € Anlagevermögen 0€ 0€ 3.349.278 € 3.213.143 € 3.036.509 € Sachanlagen 0€ 0€ 3.349.278 € 3.213.143 € 3.036.509 € technische Anlagen und Maschinen 0€ 0€ 3.349.278 € 3.213.143 € 3.036.509 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 106.684 € 174.222 € 109.589 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 14.663 € 174.222 € 11.810 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 9.723 € 3.124 € 9.051 € sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 4.940 € 171.098 € 2.760 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 92.021 € 0€ 97.779 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 13.387 € 12.804 € 12.302 € Passiva 0€ 0€ 3.469.349 € 3.400.169 € 3.158.400 € Eigenkapital 0€ 0€ 802.617 € 775.953 € 811.817 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € 25.000 € Kapitalrücklage 0€ 0€ 760.000 € 760.000 € 760.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 17.617 € -9.047 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 0€ 17.617 € -26.664 € 35.864 € Rückstellungen 0€ 0€ 14.387 € 13.823 € 6.599 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 7.387 € 1.103 € 3.849 € sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 7.000 € 12.720 € 2.750 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 2.652.345 € 2.610.393 € 2.339.985 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 0€ 1.710.646 € 1.644.024 € 1.525.702 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 30.940 € 131.106 € 25.997 € sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 910.759 € 835.263 € 788.286 € davon aus Steuern 0€ 0€ 3.319 € 0€ 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 332,25 % 338,19 % 289,05 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 23,96 % 24,15 % 26,74 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 76,87 % 77,18 % 74,30 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 23,13 % 22,82 % 25,70 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 3,09 % 5,14 % 3,48 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 96,91 % 94,86 % 96,52 % Seite 141 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 256.732 € 297.064 € 377.885 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 256.732 € 297.064 € 375.170 € sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 2.715 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 0€ 71.049 € 81.474 € 77.214 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 25.004 € -90.035 € 43.667 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 160.679 € 305.625 € 257.004 € Materialaufwand 0€ 0€ 3.000 € 48.266 € 6.891 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 0€ 3.000 € 5.720 € 3.680 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 42.546 € 3.211 € Abschreibungen 0€ 0€ 115.493 € 174.722 € 178.416 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 0€ 115.493 € 174.722 € 178.416 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 42.186 € 82.638 € 71.697 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 7.387 € -3.957 € 7.802 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 17.617 € -26.664 € 35.864 € Zwischensumme 0€ 0€ 17.617 € -26.664 € 35.864 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 17.617 € -26.664 € 35.864 € außerordentliches Ergebnis 0€ 0€ 0€ 59.414 € 0€ Außerordentliche Erträge 0€ 0€ 0€ 424.342 € 0€ außerordentliche Aufwendungen 0€ 0€ 0€ 364.928 € 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 6,86 % -8,98 % 9,56 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 568,17 % 226,93 % 477,39 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 2,56 % 1,61 % 3,58 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 2,19 % -3,44 % 4,42 % Seite 142 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 375.000 350.000 325.000 300.000 BE2015 FK2014 UV2015 FK2015 JEGV2015 AfA2015 AfA2014 40.000 30.000 20.000 10.000 0 -10.000 -20.000 -30.000 AfA2013 180.000 170.000 160.000 150.000 140.000 130.000 120.000 110.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2013 ABSCHREIBUNGEN JEGV2014 BE2014 250.000 BE2013 275.000 325.000 300.000 275.000 250.000 225.000 200.000 175.000 150.000 BA2015 400.000 BA2014 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2013 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 2.700.000 2.650.000 2.600.000 2.550.000 2.500.000 2.450.000 2.400.000 2.350.000 2.300.000 FK2013 Fremdkapital EK2015 EK2014 815.000 810.000 805.000 800.000 795.000 790.000 785.000 780.000 775.000 EK2013 Eigenkapital UV2014 180.000 170.000 160.000 150.000 140.000 130.000 120.000 110.000 100.000 UV2013 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 3.350.000 3.300.000 3.250.000 3.200.000 3.150.000 3.100.000 3.050.000 3.000.000 AV2013 Anlagevermögen Seite 143 Solarpark Neumagen-Dhron GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7 - 13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 27.11.2013 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 27.11.2013 aktuelle Fassung: 27.11.2013 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: Treneg Trierer Energiegenossenschaft eG 15,00 % Südeifel Strom e. G. 15,00 % SWT Stadtwerke Trier GmbH 15,00 % GVG Granahöhe GmbH & Co. KG 27,50 % Ortsgemeinde Neumagen-Dhron 27,50 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, der Bau und der Betrieb von Solaranlagen sowie die Erzeugung, die Einspeisung von und der Handel mit solarem Strom. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgabe anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung übernehmen sowie Interessengemeinschaften eingehen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Becker - Herr Johann Wacht - Herr Michael Thomas Seite 144 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 2.760.884 € 2.784.455 € 2.654.140 € Anlagevermögen 0€ 0€ 2.318.400 € 2.749.465 € 2.613.876 € Sachanlagen 0€ 0€ 2.318.400 € 2.749.465 € 2.613.876 € technische Anlagen und Maschinen 0€ 0€ 2.318.400 € 2.749.465 € 2.613.876 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 442.484 € 34.112 € 37.308 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 441.022 € 10.864 € 9.463 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 2.600 € 7.139 € sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 441.022 € 8.264 € 2.324 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 1.462 € 23.248 € 27.846 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 0€ 878 € 2.956 € Passiva 0€ 0€ 2.760.884 € 2.784.455 € 2.654.140 € Eigenkapital 0€ 0€ 639.853 € 629.959 € 652.773 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € 25.000 € Kapitalrücklage 0€ 0€ 624.800 € 624.800 € 624.800 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ -9.947 € -19.841 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 0€ -9.947 € -9.894 € 22.814 € Rückstellungen 0€ 0€ 2.000 € 0€ 1.237 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 0€ 0€ 1.237 € sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 2.000 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten 0€ 0€ 2.119.031 € 2.154.497 € 2.000.130 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 0€ 2.115.738 € 2.102.260 € 1.988.520 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 51.733 € 11.610 € sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 3.293 € 504 € 0€ davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 504 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 331,49 % 342,01 % 306,59 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 27,60 % 22,91 % 24,97 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 76,82 % 77,38 % 75,41 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 23,18 % 22,62 % 24,59 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 16,03 % 1,23 % 1,41 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 83,97 % 98,77 % 98,59 % Seite 145 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 210.224 € 290.752 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 0€ 210.224 € 290.364 € sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 389 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 0€ 4.947 € 72.655 € 65.542 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ -9.947 € -11.894 € 24.051 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 5.001 € 149.463 € 201.159 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 6.156 € 7.265 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 0€ 0€ 4.626 € 5.006 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 1.530 € 2.260 € Abschreibungen 0€ 0€ 0€ 107.285 € 144.520 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 0€ 0€ 107.285 € 144.520 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 5.001 € 36.022 € 49.374 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 0€ 0€ 1.237 € Jahresüberschuss 0€ 0€ -9.947 € -11.894 € 22.814 € Zwischensumme 0€ 0€ -9.947 € -11.894 € 22.814 € dazu aus den Rücklagen entnommen 0€ 0€ 0€ 2.000 € 0€ Bilanzgewinn 0€ 0€ -9.947 € -9.894 € 22.814 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % -5,66 % 7,86 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 498,42 % 512,65 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % -0,18 % 2,18 % 3,33 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % -1,55 % -1,89 % 3,50 % Seite 146 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 650.000 645.000 640.000 635.000 EK2015 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 BE2015 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 -5.000 -10.000 -15.000 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 AfA2015 AfA2014 0 AfA2013 25.000 UV2015 JEGV2015 JAHRESERGEBNIS JEGV2013 ABSCHREIBUNGEN JEGV2014 BE2014 0 BE2013 50.000 225.000 200.000 175.000 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0 BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE BA2013 EK2014 625.000 EK2013 630.000 2.175.000 2.150.000 2.125.000 2.100.000 2.075.000 2.050.000 2.025.000 2.000.000 FK2015 655.000 FK2014 Fremdkapital FK2013 Eigenkapital UV2014 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 UV2013 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 2.750.000 2.700.000 2.650.000 2.600.000 2.550.000 2.500.000 2.450.000 2.400.000 2.350.000 2.300.000 AV2013 Anlagevermögen Seite 147 Regionalwerke Trier Saarburg AöR Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Löwenbrückener Str. 13/14 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Anstalt des öffentlichen Rechts Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.2013 Wirtschaftsjahr: Satzung: 01.01.2013 aktuelle Fassung: 01.01.2013 Kalenderjahr Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 250.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Gesellschafter: Trier-Saarburg Werke AöR Trier-Saarburg 50,00 % SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier 50,00 % Solarpark Saarburg GmbH 15,00 % Beteiligungen: UNTERNEHMENSGEGENSTAND Vorrangige Aufgabe ist die Energie- und Wärmeerzeugung im Landkreis Trier-Saarburg. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Seite 148 Lagebericht Die Regionalwerke Trier Saarburg - Anstalt des öffentlichen Rechts (RTS-AÖR) wurden als Gemeinschaftsunternehmen von der Stadtwerke Trier (SWT-) AÖR und der Trier-Saarburg.Werke (TSW-) AöR zum 01.01.2013 gegründet. Beide Partner streben durch die RTS-AÖR eine Zusammenarbeit bei künftigen Projekten im Bereich der Energieerzeugung und -vermarktung sowie beim Betrieb von Ver- und Entsorgungsanlagen an. Zur Erweiterung der Geschäftstätigkeit im Bereich von Telekommunikationsanlagen wurde im Jahr 2015 die Änderung der AöR-Satzung auf den Weg gebracht. Bisheriger Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit waren Projekte im Bereich erneuerbarer Energien. Aufgrund planerischer Restriktionen und wirtschaftlicher Unsicherheiten aufgrund der Novellierung des EEG (2016) konnten diesbezügliche Investitionen im Landkreis Trier-Saarburg noch nicht in dem gewünschten Umfang umgesetzt werden. Umsätze wurden ausschließlich aus der Verpachtung der Nahwärmeinsel im Schulzentrum Schweich erzielt (36 T€). Im Vorjahr waren noch Umsätze aus der Beauftragung von Ingenieurleistungen für die Errichtung zweier Photovoltaikanlagen, die wiederum an die SWT Stadtwerke Trier-Versorgungs-GmbH als Subunternehmer weiter beauftragt wurden, enthalten. Vor dem Hintergrund sich verändernder energiepolitischer und damit auch wirtschaftlicher Rahmenbedingungen im Bereich der erneuerbaren Energien wurde der Vorstand der RTS AÖR vom Verwaltungsrat am 06.07.2015 mit der Erarbeitung eines strategischen Konzepts beauftragt. Das daraufhin erstellte Positionspapier des Vorstandes zeigte auf, dass die Hemmnisse für weitere Entwicklungen einerseits in der Verschlechterung der energiepolitischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen für Energieprojekte liegen, andererseits aber auch in internen Vorgaben, wie beispielsweise durch redundante Aufgabenfelder oder politischer Vorgaben begründet sind. Hierzu ist derzeit noch ein politischer Abstimmungsprozess in Gange, in dessen Anschluss sich dann die weitere Ausrichtung der RTS-AÖR herausarbeiten lässt. Nach wie vor wird Entwicklungspotenzial in Infrastruktur-, aber auch in regenerativen Energieprojekten gesehen. Die Bilanzsumme hat sich um 48 T€ leicht auf 791 T€ erhöht, was vor allem auf Investitionen in im Bau befindliche Anlagen zurückzuführen ist. Der in 2014 entstandene Verlust von 35 T€ wurde in 2015 vorgetragen. Das Eigenkapital hat sich durch den Jahresfehlbetrag 2015 in Höhe von 42 T€ auf 123 T€ verringert. Die Eigenkapitalquote beträgt noch 15,5 % (Vorjahr 22,2 %). Der Jahresfehlbetrag von 42 T€ resultiert insbesondere aus den Aufwendungen für die technische (20 T€) und kaufmännische Betriebsführung (12 T€), die noch nicht durch Überschüsse aus der Geschäftstätigkeit gedeckt werden können. Zukünftige Entwicklung / Risiken Rechtliche wie wirtschaftliche bestandsgefährdende Risiken sind aktuell nicht erkennbar, jedoch müssen die Gesellschafter bei fortschreitend verlustbringender Geschäftstätigkeit Nachschüsse in das Eigenkapital bzw. die Übernahme aufgelaufener Verluste beschließen. Sonstige Risiken sind derzeit nicht erkennbar. Chancen können sich aus dem nach wie vor großen Entwicklungspotenzial im Bereich erneuerbarer Energien oder aus der Bündelung energiewirtschaftlicher oder infrastruktureller Vorhaben ergeben. Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2016 sieht einen Jahresverlust von 94 T€ vor. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag mit Auswirkung auf die Rechnungslegung der Anstalt haben sich nicht ergeben. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verwaltungsrat Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 - Herr Karl Biegel - Herr Sven Teuber - Herr Gerd Dahm - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Jürgen Backes - Frau Birgit Falk Seite 149 Verwaltungsrat Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - Herr Rainer Lehnart Vorsitzende(r) - Herr Dr. Olaf Hornfeck ab : 01.01.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Rauland Rolf ab : 01.01.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Vorstand - Herr Maximilian G. Monzel - Herr Arndt Müller ab : 01.01.2015 Seite 150 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 251.383 € 743.216 € 790.646 € Anlagevermögen 0€ 0€ 0€ 564.357 € 628.881 € Sachanlagen 0€ 0€ 0€ 395.607 € 460.131 € technische Anlagen und Maschinen 0€ 0€ 0€ 395.607 € 365.749 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0€ 0€ 0€ 0€ 94.382 € Finanzanlagen 0€ 0€ 0€ 168.750 € 168.750 € Beteiligungen 0€ 0€ 0€ 168.750 € 168.750 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 251.383 € 178.859 € 161.765 € Vorräte 0€ 0€ 2.145 € 0€ 0€ unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0€ 0€ 2.145 € 0€ 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 5.154 € 36.555 € 36.841 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 36.036 € 21.636 € sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 5.154 € 519 € 15.205 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 244.084 € 142.305 € 124.925 € Passiva 0€ 0€ 251.383 € 743.216 € 790.646 € Eigenkapital 0€ 0€ 200.641 € 165.193 € 122.829 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 250.000 € 250.000 € 250.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ -49.359 € -84.807 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 0€ -49.359 € -35.448 € -42.364 € Rückstellungen 0€ 0€ 19.145 € 9.800 € 22.600 € sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 19.145 € 9.800 € 22.600 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 31.597 € 568.224 € 645.218 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 376.000 € 518.147 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 31.597 € 23.578 € 127.071 € sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 168.646 € 0€ davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 646 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 25,29 % 349,91 % 543,70 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 29,27 % 19,53 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 20,18 % 77,77 % 84,46 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 79,82 % 22,23 % 15,54 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 100,00 % 24,07 % 20,46 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 75,93 % 79,54 % Seite 151 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 2.145 € 60.354 € 36.366 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 0€ 62.499 € 36.363 € Bestandsveränderungen 0€ 0€ 2.145 € -2.145 € 0€ sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 3€ Zinsen und ähnliche Erträge 0€ 0€ 374 € 267 € 71 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 0€ 0€ 3.042 € 9.715 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ -49.359 € -35.448 € -42.365 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 51.878 € 93.027 € 69.086 € Materialaufwand 0€ 0€ 2.145 € 33.081 € 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 2.145 € 33.081 € 0€ Abschreibungen 0€ 0€ 0€ 22.393 € 29.858 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 0€ 0€ 22.393 € 29.858 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 49.733 € 37.553 € 39.228 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 0€ 0€ -1 € Jahresüberschuss 0€ 0€ -49.359 € -35.448 € -42.364 € Zwischensumme 0€ 0€ -49.359 € -35.448 € -42.364 € Bilanzgewinn 0€ 0€ -49.359 € -35.448 € -42.364 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % -56,72 % -116,50 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 88,48 % 92,70 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % -19,64 % -4,36 % -4,13 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % -24,60 % -21,46 % -34,49 % Seite 152 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 260.000 250.000 240.000 230.000 220.000 210.000 200.000 190.000 180.000 170.000 160.000 25.000 20.000 15.000 10.000 AfA2015 AfA2014 0 AfA2013 5.000 FK2014 FK2015 BA2015 JEGV2015 10.000 0 -10.000 -20.000 -30.000 -40.000 -50.000 30.000 JEGV2014 JAHRESERGEBNIS JEGV2013 ABSCHREIBUNGEN BA2014 95.000 90.000 85.000 80.000 75.000 70.000 65.000 60.000 55.000 50.000 BA2013 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 BE2013 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 FK2013 Fremdkapital EK2015 EK2014 210.000 200.000 190.000 180.000 170.000 160.000 150.000 140.000 130.000 120.000 EK2013 Eigenkapital UV2015 AV2015 AV2014 AV2013 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 UV2014 Umlaufvermögen UV2013 Anlagevermögen Seite 153 SWT Regionale Erneuerbare Energien GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 20.12.2012 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 20.12.2012 aktuelle Fassung: 20.12.2012 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 49,00 % juwi renewable IPP GmbH & Co.KG 51,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Verwaltung eigenen Vermögens und die Beteiligung als persönlich haftender Gesellschafter an Kommanditgesellschaften, die die Planung, den Bau und den Betrieb von Anlagen zur Erzeugung von Energie aus regenerativen Quellen, deren Infrastruktur sowie die Veräußerung der erzeugten Energie zum Gegenstand haben. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Lagebericht Die Geschäftsanteile der 100% RE IPP GmbH & Co. KG wurden mit Vertrag vom 18.03.2015 an die juwi Energieprodukte GmbH übertragen. Gleichzeitig hat die juwi Energieprodukte GmbH diverse Projektrechte in die SWT Regionale Energien GmbH überführt. Infolgedessen wurde auch der Gesellschaftsvertrag des Unternehmens neu gefasst und der Gegenstand des Unternehmens geändert. Die Aufwendungen im Geschäftsjahr 2015 setzen sich überwiegend durch das vertraglich geschuldete Betriebsführungsentgelt (5 T€) und dem Honorar für die Jahresabschlussprüfung (1 T€) zusammen. Insgesamt schließt das Unternehmen mit einem Jahresfehlbetrag von 7 T€ (2014: 6 T€) ab. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 154 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Der Wirtschaftsplan 2016 sieht aufgrund der Komplementär- bzw. Geschäftsführungsvergütungen aus den vorgesehenen Beteiligungen an Kommanditgesellschaften für die Jahre 2016 bis 2019 jeweils leicht positive Ergebnisse der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zwischen 6 T€ und 16 T€ vor. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR, Trier, einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbare Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken. Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Rudolf Schöller - Herr Marcus Krebs ab : 18.03.2015 Seite 155 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 24.200 € 19.755 € 4.856 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 24.200 € 19.755 € 4.856 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 1.236 € 974 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 1.236 € 974 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 24.200 € 18.519 € 3.883 € Passiva 0€ 0€ 24.200 € 19.755 € 4.856 € Eigenkapital 0€ 0€ 16.200 € 10.012 € 3.406 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € 25.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ -8.800 € -14.988 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0€ 0€ -8.800 € -6.188 € -6.605 € Rückstellungen 0€ 0€ 8.000 € 2.000 € 1.450 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 8.000 € 2.000 € 1.450 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 7.744 € 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 5.950 € 0€ Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 1.794 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 49,38 % 97,33 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 42,57 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 33,06 % 49,32 % 29,86 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 66,94 % 50,68 % 70,14 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 156 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 1.493 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 1.493 € 530 € 530 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ -8.800 € -6.188 € -6.605 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 8.800 € 7.681 € 7.135 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 8.800 € 7.681 € 7.135 € Jahresüberschuss 0€ 0€ -8.800 € -6.188 € -6.605 € Zwischensumme 0€ 0€ -8.800 € -6.188 € -6.605 € Bilanzgewinn 0€ 0€ -8.800 € -6.188 € -6.605 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % -36,36 % -31,33 % -136,01 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % -54,32 % -61,81 % -193,90 % Seite 157 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 15.000 12.500 10.000 7.500 EK2015 1.500 1.250 1.000 750 500 BE2015 AfA2015 AfA2014 0 AfA2013 1.000 0 -1.000 -2.000 -3.000 -4.000 -5.000 -6.000 -7.000 -8.000 -9.000 UV2015 JEGV2015 JAHRESERGEBNIS JEGV2013 ABSCHREIBUNGEN JEGV2014 BE2014 0 BE2013 250 9.000 8.750 8.500 8.250 8.000 7.750 7.500 7.250 7.000 BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE BA2013 EK2014 2.500 EK2013 5.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 FK2015 17.500 FK2014 Fremdkapital FK2013 Eigenkapital UV2014 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 UV2013 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 AV2013 Anlagevermögen Seite 158 Solarpark Saarburg GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Ostallee 7 - 13 54290 Trier Herr Volker Becker 0651 717-1300 0651 717-1309 http://swt.de ZD/20-4 Daniel Klink GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 06.11.2014 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr aktuelle Fassung: Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Gesellschafter: Energieprojekte Stadt Saarburg AöR 15,00 % Verbandsgemeinde Saarburg 10,00 % Entwicklungsgesellschaft Saarburg mbH 15,00 % SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 15,00 % Südeifel Strom e. G. 15,00 % DT Deutsche Stiftungstreuhand AG 15,00 % Regionalwerke Trier Saarburg AöR 15,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Lagebericht Das Jahr 2015 war ein sehr gutes Sonnenjahr. Aufgrund der guten Wetterbedingungen konnte die geplante Einspeisemenge des Solarparks übertroffen werden. Es konnten im Berichtsjahr 6.094 MWh in das Versorgungsnetz eingespeist werden. Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2015 der Solarkraftwerk Saarburg GmbH beträgt 57 T€ (Vorjahr 40 T€). Es wurden Umsatzerlöse in Höhe von 569 T€ (Vorjahr 337 T€) erzielt. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan ergibt sich ein Mehrertrag in Höhe von 54 T€. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Die Bilanzsumme ist von 7.928 T€ zum 31.12.2014 auf 5.546 T€ zum 31.12.2015 gesunken. Damit steigt die bilanzielle Eigenkapitalquote von 14,7 % im Vorjahr auf 22,0 % im Berichtsjahr. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 159 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die Chancen und Risiken der Solarpark Saarburg GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der von Elementareinflüssen abhängigen Einspeisemengen. Die Einspeisevergütungen werden durch das Erneuerbare Energien Gesetz (EEG) für 20 Jahre zuzüglich dem Jahr der Inbetriebnahme fest geregelt. Eine genau Prognoseder Umsätze ist jedoch aufgrund der jahreszeitlichen und klimatologischen Schwankungen nur schwer möglich. Der Wirtschaftsplan 2016 der Solarpark Saarburg GmbH sieht für 2016 einen Jahresüberschuss in Höhe von 14 T€ vor. Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Becker - Herr Mock Stefan LEISTUNGSKENNZAHLEN eingespeiste Strommenge 2011 0 kWh 2012 0 kWh 2013 0 kWh 2014 3.670.122 kWh 2015 6.094.000 kWh Seite 160 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 7.928.089 € 5.545.645 € Anlagevermögen 0€ 0€ 0€ 5.341.974 € 5.065.799 € Sachanlagen 0€ 0€ 0€ 5.341.974 € 5.065.799 € Technische Anlagen und Maschinen 0€ 0€ 0€ 5.341.974 € 5.065.799 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 2.526.626 € 419.574 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 1.731.780 € 15.311 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 401.087 € 12.544 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 1.330.693 € 2.768 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 794.846 € 404.263 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 0€ 59.489 € 60.272 € Passiva 0€ 0€ 0€ 7.928.089 € 5.545.645 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 1.165.203 € 1.222.104 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € Kapitalrücklage 0€ 0€ 0€ 1.100.000 € 1.100.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 0€ 40.203 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 40.203 € 56.900 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 23.234 € 27.923 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 0€ 16.549 € 17.573 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 6.685 € 10.350 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 6.739.652 € 4.295.619 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 0€ 4.245.950 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 6.738.737 € 28.387 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 915 € 21.282 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 21.282 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 580,40 % 353,78 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 21,81 % 24,12 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 85,30 % 77,96 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 14,70 % 22,04 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 32,11 % 7,65 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 67,89 % 92,35 % Seite 161 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 337.284 € 569.498 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 0€ 337.284 € 569.155 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 343 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 0€ 0€ 0€ 101.046 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ 56.752 € 80.953 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 280.532 € 387.498 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 5.364 € 12.817 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 0€ 0€ 3.185 € 7.855 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 2.179 € 4.962 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 229.139 € 98.506 € Abschreibungen 0€ 0€ 0€ 46.029 € 276.175 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 0€ 0€ 46.029 € 276.175 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 0€ 16.549 € 24.053 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 40.203 € 56.900 € Zwischensumme 0€ 0€ 0€ 40.203 € 56.900 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ 40.203 € 56.900 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 11,92 % 10,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 143,83 % 511,27 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,51 % 2,85 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 3,45 % 4,66 % Seite 162 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 5.300.000 2.500.000 5.250.000 2.000.000 5.200.000 1.500.000 5.150.000 1.000.000 5.100.000 500.000 5.050.000 0 AV2015 3.000.000 AV2014 5.350.000 Eigenkapital Fremdkapital 7.000.000 6.500.000 6.000.000 5.500.000 5.000.000 380.000 500.000 360.000 450.000 340.000 400.000 320.000 350.000 300.000 300.000 280.000 BE2015 400.000 550.000 57.500 55.000 52.500 50.000 47.500 45.000 42.500 40.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 AfA2015 AfA2014 50.000 0 FK2015 JAHRESERGEBNIS JEGV2014 ABSCHREIBUNGEN JEGV2015 BE2014 600.000 BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 4.000.000 FK2014 EK2015 4.500.000 EK2014 1.230.000 1.220.000 1.210.000 1.200.000 1.190.000 1.180.000 1.170.000 1.160.000 UV2015 Umlaufvermögen UV2014 Anlagevermögen Seite 163 SWT Neven Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 08.08.2014 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 08.08.2014 aktuelle Fassung: 08.08.2014 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 400.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: NEVEN Windenergie GmbH 51,00 % SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 49,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung, die Errichtung und der Betrieb von Windenergieanlagen am Standort Franzenheim im Landkreis Trier-Saarburg, sowie die Veräußerung der aus dem Bereich der Windenergieanlagen gewonnnenen elektrischen Energie. Die Gesellschaft ist zu allen Handlungen berechtigt, die unmittelbar oder mittelbar diesem Gegenstand dienen oder ihn fördern oder mit ihm im Zusammenhang stehen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Grundstücke zu pachten, zu erwerben, zu verwalten und zu verwerten. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Lagebericht Die SWT/NEVEN Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG, Trier wurde durch notariellen Vertrag am 08. August 2014 gegründet und am 03. Februar 2015 ins Handelsregister eingetragen. Die Aufgabe der Gesellschaft ist die Entwicklung, die Errichtung und der Betrieb von Windenergieanlagen am Standort Franzenheim im Landkreis Trier-Saarburg, sowie die Veräußerung der aus dem Betrieb der Windenergieanlagen gewonnenen elektrischen Energie. Auch im Jahr 2015 ist in Deutschland ist der Anteil der erneuerbaren Energien an der Gesamtstromerzeugung wieder gestiegen. Nach Angaben des Bundesministeriums für Wirtschaft hat sich der Anteil der erneuerbaren Energien an der Bruttostromerzeugung in Deutschland im Jahr 2015 um mehr als 4 % auf nun ca. 30 % erhöht. Der Jahresfehlbetrag der SWT/NEVEN Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG im Geschäftsjahr 2015 beträgt 10 T€ (Vorjahr 18 T€). Der Jahresfehlbetrag ergibt sich aus den laufenden Aufwendungen der Gesellschaft, denen bisher keine Umsatzerlöse entgegenstehen, da sich der Windpark erst im Aufbau befindet. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Die Bilanzsumme sinkt von 404 T€ zum 31.12.2014 auf 390 T€ zum 31.12.2015. Die Eigenkapitalquote steigt leicht von 94,6 % im Vorjahr auf 95,2 % im Berichtsjahr. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 164 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Der Flächennutzungsplan musste nach Aufstellung erweiterter Ausschlusskriterien erneut offengelegt werden. Diese zweite Offenlegung erfolgte im März 2016. Sowohl die sich anschließende Bürger- als auch Behördenbeteiligung konnte bis April 2016 abgeschlossen werden. Da es jedoch durch den Flächennutzungsplan zu Abweichungen zum übergeordneten Raumordnungsplan kam, musste ein Zielabweichungsverfahren eingeleitet werden, dass die Belange des Raumordnungsplanes für dieses Projekt berücksichtigt. Nach Abschluss dieses Verfahrens, könnte der Flächennutzungsplan dann bis Ende des zweiten Quartals 2016 verabschiedet werden. Um vor allem den Anregungen und Bedenken aus den Reihen der Bevölkerung gerecht zu werden, lässt das Unternehmen bis August 2016 in Abstimmung mit der Unteren Naturschutzbehörde unter anderem Aktionsraumanalysen für die seltenen und windkraftssensiblen Vogelarten Rotmilan und Uhu durchführen. Nach Abschluss dieser vogelkundlichen Untersuchungen und der Verabschiedung des geänderten Flächennutzungsplans ist eine Baugenehmigung bis Ende 2016 zu erwarten und mit dem Bau der Windenergieanlagen könnte im ersten Quartal 2017 begonnen werden. Einer Inbetriebnahme in 2017 würde unter diesen Voraussetzungen nichts entgegenstehen. Für das Geschäftsjahr 2016 plant die Geschäftsführung einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 20 T€. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagement der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Die Chancen und Risiken der SWT / NEVEN Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG ergeben sich zum einen aufgrund von ausstehenden Genehmigungen für den Erbau des Windparks sowie nach Inbetriebnahme der Anlage aus den Chancen und Risiken der von Elementareinflüssen abhängigen Einspeisemengen. Die Einspeisevergütungen werden durch das Erneuerbare Energien Gesetz (EEG) für 20 Jahre zuzüglich dem Jahr der Inbetriebnahme fest geregelt. eine genaue Prognose der Umsätze ist jedoch aufgrund der jahreszeitlichen und klimatologischen Schwankungen nur schwer möglich. Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Becker - Herr Uwe Seher Seite 165 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 403.618 € 390.277 € Anlagevermögen 0€ 0€ 0€ 190.407 € 202.844 € Sachanlagen 0€ 0€ 0€ 190.407 € 202.844 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0€ 0€ 0€ 190.407 € 202.844 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 213.211 € 187.433 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 42.512 € 9.779 € Forderungen gegenüber Gesellschafter 0€ 0€ 0€ 3.570 € 8.330 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 38.942 € 1.449 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 170.699 € 177.654 € Passiva 0€ 0€ 0€ 403.618 € 390.277 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 381.673 € 371.399 € Kapitalanteile Kommanditisten 0€ 0€ 0€ 381.673 € 371.399 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 3.500 € 3.500 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 3.500 € 3.500 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 18.445 € 15.378 € Verbindlichkeiten gegenüber Komplementär 0€ 0€ 0€ 8.925 € 15.024 € Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten 0€ 0€ 0€ 9.520 € 0€ Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 0€ 354 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 354 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 5,75 % 5,08 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 200,45 % 183,10 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 5,44 % 4,84 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 94,56 % 95,16 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 52,82 % 48,03 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 47,18 % 51,97 % Seite 166 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 3.000 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 3.000 € 9.509 € 9.509 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ -18.327 € -10.274 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 21.327 € 19.782 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 21.327 € 19.782 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ -18.327 € -10.274 € dazu aus den Rücklagen entnommen 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ Belastung auf Kapitalkonten 0€ 0€ 0€ 18.327 € 10.274 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % -4,54 % -2,63 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % -4,80 % -2,77 % Seite 167 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 202.500 210.000 200.000 205.000 197.500 200.000 195.000 195.000 192.500 190.000 190.000 185.000 AV2015 215.000 382.000 380.000 378.000 376.000 374.000 EK2015 21.500 21.250 21.000 20.750 20.500 20.250 20.000 19.750 JAHRESERGEBNIS AfA2015 0 AfA2014 2.500 0 -2.500 -5.000 -7.500 -10.000 -12.500 -15.000 -17.500 -20.000 JEGV2014 ABSCHREIBUNGEN BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 10.000 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 BE2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE BA2014 370.000 EK2014 372.000 18.500 18.000 17.500 17.000 16.500 16.000 15.500 15.000 FK2015 Fremdkapital FK2014 Eigenkapital JEGV2015 AV2014 205.000 UV2015 Umlaufvermögen UV2014 Anlagevermögen Seite 168 SWT NEVEN Geschäftsführungs-GmbH Ver- und Entsorgung STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 08.08.2014 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 08.08.2014 aktuelle Fassung: 08.08.2014 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 49,00 % NEVEN Windenergie GmbH 51,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Verwaltung von Beteiligungen sowie die Übernahme der persönlichen Haftung und der Geschäftsführung bei Handelsgeschäften, insbesondere die Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin der SWT / NEVEN Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG mit Sitz in Trier. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Die Gesellschaft ist berechtigt, zur Erfüllung ihres Geschäftszwecks weitere Gesellschafter aufzunehmen. Über die Aufnahme entscheidet die Gesellschafterversammlung. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Verwaltung von Beteiligungen sowie die Übernahme der persönlichen Haftung und der Geschäftsführung bei Handelsgeschäften, insbesondere die Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin der SWT / NEVEN Windpark Franzenheim GmbH & Co. KG mit Sitz in Trier. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Die Gesellschaft ist berechtigt, zur Erfüllung ihres Geschäftszwecks weitere Gesellschafter aufzunehmen. Über die Aufnahme entscheidet die Gesellschafterversammlung. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Uwe Seher - Herr Volker Becker Seite 169 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 33.991 € 29.816 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 33.991 € 29.816 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 9.875 € 17.999 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 9.875 € 17.999 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 24.116 € 11.817 € Passiva 0€ 0€ 0€ 33.991 € 29.816 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 26.108 € 27.579 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 0€ 1.108 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 1.108 € 1.471 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 508 € 575 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 0€ 208 € 275 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 300 € 300 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 7.375 € 1.662 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 7.375 € 1.662 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 1.662 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 30,19 % 8,11 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 23,19 % 7,50 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 76,81 % 92,50 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 170 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 7.500 € 10.125 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 0€ 7.500 € 7.625 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 2.500 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ 1.316 € 1.746 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 6.184 € 8.379 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 6.184 € 8.379 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 0€ 208 € 275 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 1.108 € 1.471 € Zwischensumme 0€ 0€ 0€ 1.108 € 1.471 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ 1.108 € 1.471 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 14,78 % 19,29 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 121,28 % 91,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 3,26 % 4,93 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 4,25 % 5,33 % Seite 171 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 10.500 10.000 9.500 9.000 8.500 BE2015 AfA2015 AfA2014 1.500 1.450 1.400 1.350 1.300 1.250 1.200 1.150 1.100 0 FK2015 JAHRESERGEBNIS JEGV2014 ABSCHREIBUNGEN JEGV2015 7.500 BE2014 8.000 8.500 8.250 8.000 7.750 7.500 7.250 7.000 6.750 6.500 6.250 6.000 BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 FK2014 Fremdkapital EK2015 27.750 27.500 27.250 27.000 26.750 26.500 26.250 26.000 EK2014 Eigenkapital UV2015 34.000 33.500 33.000 32.500 32.000 31.500 31.000 30.500 30.000 29.500 UV2014 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 Anlagevermögen Seite 172 Zweckverband Verkehrsverbund Region Trier Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Bahnhofplatz 1 54292 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Frau Barbara Schwarz schwarz@zv-vrt.de 0651 99480-88 0651 99 480-86 http://www.zv-vrt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Stadtplanungsamt (Amt 61) Wilko Kannenberg wilko.kannenberg@trier.de 0651 718-4610 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Doppik nach GemHVO RLP Gründungsdatum: 14.06.2000 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 14.06.2000 aktuelle Fassung: 14.06.2000 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Beteiligungen: Verkehrsverbund Region Trier GmbH (VRT) 50,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband Verkehrsverbund Region Trier hat die Aufgabe, den Tarif- und Verkehrsverbund in der Region Trier zu verwirklichen und fortzuentwickeln. Zur Erfüllung dieser Aufgabe wird der Zweckverband - die verkehrsrechtlichen und betrieblichen Leistungsangebote im ÖPNV abstimmen, - einen Gemeinschaftstarif einführen (Verbundtarif), - Anschluss- und Übergangsverkehre und tarifliche Gemeinschaftslösungen mit angrenzenden Verkehrsverbünden und dem Großherzogtum Luxemburg herbeiführen, - Vertriebs- und Informationssysteme einführen, - und eine einheitliche Öffentlichkeitsarbeit und Werbung für den Verbundverkehr sicherstellen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband Verkehrsverbund Region Trier nimmt seine ihm nach der Satzung obliegenden Aufgaben der Entwicklung eines Verbundnetzes im Rahmen der entsprechenden Landesgesetze zum öffentlichen Personennahverkehr wahr. Lagebericht Zum Zeitpunkt der Erstellung des Beteiligungsbericht lag noch kein abgeschlossener Jahresabschluss vor, da die Abschlussbuchungen noch nicht durchgeführt wurden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: Seite 173 Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Anja Reinermann-Matatko bis : 31.05.2015 - Frau Simone Kaes-Torchiani bis : 30.04.2015 - Herr Rainer Lehnart - Herr Thomas Albrecht - Herr Sven Teuber - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Udo Köhler - Herr Michael Witzel - Herr Andreas Ludwig ab : 01.05.2015 - Herr Hans-Peter Simon ab : 01.06.2015 FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verbandsumlage 2011 387.853 € 2012 406.440 € 2013 365.763 € 2014 336.501 € 2015 356.411 € Seite 174 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 65.152 € 151.023 € 139.926 € 141.416 € 1.383.122 € Anlagevermögen 16.809 € 16.434 € 20.152 € 19.200 € 19.200 € Sachanlagen 1.809 € 1.434 € 5.152 € 4.200 € 4.200 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 1.809 € 1.434 € 5.152 € 4.200 € 4.200 € Finanzanlagen 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € Beteiligungen 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € Umlaufvermögen 48.018 € 134.408 € 119.581 € 122.215 € 1.363.922 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 48.018 € 134.408 € 119.581 € 122.035 € 1.363.741 € 850 € 0€ 729 € 612 € 0€ 47.169 € 134.408 € 118.853 € 121.422 € 1.363.741 € 181 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 181 € 325 € 181 € 192 € 0€ 0€ 65.152 € 151.023 € 139.926 € 141.416 € 1.383.122 € Sonderposten 3.370 € 3.995 € 8.092 € 7.140 € 7.140 € Sonderposten aus Zuwendungen 1.797 € 1.422 € 5.141 € 4.189 € 4.189 € Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 1.573 € 2.573 € 2.951 € 2.951 € 2.951 € Eigenkapital 50.822 € 124.411 € 125.782 € 105.061 € 1.004.220 € Kapitalrücklage Rechnungsabgrenzungsposten Passiva 22.915 € 22.915 € 22.915 € 35.336 € 35.336 € Gewinnrücklagen 0€ 0€ 73.589 € 33.904 € 33.904 € andere Gewinnrücklagen 0€ 0€ 73.589 € 33.904 € 33.904 € Gewinn-/Verlustvortrag 25.264 € 27.907 € 27.907 € 16.857 € 35.820 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 2.643 € 73.589 € 1.371 € 18.964 € 899.159 € Rückstellungen 2.000 € 2.300 € 2.600 € 2.300 € 2.300 € sonstige Rückstellungen 2.000 € 2.300 € 2.600 € 2.300 € 2.300 € Verbindlichkeiten 8.960 € 20.317 € 3.452 € 26.915 € 369.462 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 11.128 € 359.281 € 45 € 46 € 191 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 3.194 € 1.985 € 3.088 € 3.281 € 4.198 € sonstige Verbindlichkeiten 5.722 € 18.287 € 174 € 12.505 € 5.983 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 21,56 % 18,18 % 4,81 % 27,81 % 37,02 % Anlagendeckung 1 302,35 % 757,03 % 624,15 % 547,18 % 5.230,21 % Fremdkapitalquote 17,74 % 15,38 % 4,59 % 21,76 % 27,02 % Eigenkapitalquote 82,26 % 84,62 % 95,41 % 78,24 % 72,98 % Umlaufintensität 74,07 % 89,11 % 85,58 % 86,42 % 98,61 % Anlagenintensität 25,93 % 10,89 % 14,42 % 13,58 % 1,39 % Seite 175 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 1.944.471 € 2.027.100 € 1.880.361 € 1.801.596 € 2.921.247 € Umsatzerlöse 1.944.471 € 2.026.800 € 1.878.328 € 1.758.776 € 2.920.368 € 0€ 300 € 2.033 € 42.820 € 879 € Betrieblicher Aufwand 1.941.900 € 1.953.565 € 1.879.016 € 1.782.691 € 1.679.096 € Materialaufwand 1.898.099 € 1.902.162 € 1.779.797 € 1.648.863 € 1.508.748 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.898.099 € 1.902.162 € 1.779.797 € 1.648.863 € 1.508.748 € Personalaufwand 33.668 € 39.305 € 82.542 € 95.219 € 119.644 € Löhne und Gehälter 33.668 € 39.305 € 82.542 € 95.219 € 119.644 € Abschreibungen 375 € 375 € 904 € 952 € 0€ immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 375 € 375 € 904 € 0€ 0€ sonstige betriebliche Erträge auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen übersteigen 0€ 0€ 0€ 952 € 0€ 9.758 € 11.723 € 15.774 € 37.656 € 50.704 € Zinsen und ähnliche Erträge 297 € 185 € 51 € 83 € 85 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 224 € 132 € 26 € 24 € 30 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.643 € 73.589 € 1.371 € 18.964 € 899.159 € Jahresüberschuss 2.643 € 73.589 € 1.371 € 18.964 € 899.159 € Zwischensumme 2.643 € 73.589 € 1.371 € 18.964 € 899.159 € Bilanzgewinn 2.643 € 73.589 € 1.371 € 18.964 € 899.159 € 0€ 0€ 0€ 0€ -343.047 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 0,14 % 3,63 % 0,07 % 1,08 % 30,79 % 100,15 % 103,77 % 100,01 % 98,71 % 173,93 % Gesamtkapitalrentabilität 4,40 % 48,81 % 1,00 % 13,43 % 65,01 % Eigenkapitalrentabilität 5,20 % 59,15 % 1,09 % 18,05 % 89,54 % EBIT 2.570 € 73.535 € 1.345 € 18.905 € 1.242.151 € EBITDA 2.945 € 73.910 € 2.249 € 19.857 € 1.242.151 € Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 1 MA 1 MA 2 MA 2 MA 2 MA 2.643 € 73.589 € 686 € 9.482 € 0€ 33.668 € 39.305 € 41.271 € 47.610 € 0€ 2.570 € 73.535 € 673 € 9.453 € 0€ 1.944.471 € 2.026.800 € 939.164 € 879.388 € 0€ Seite 176 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 FK2015 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2014 BA2015 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 100.000 0 JEGV2015 200.000 JEGV2013 300.000 JEGV2012 400.000 JEGV2011 500.000 JEGV2010 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 -100.000 600.000 JEGV2009 JAHRESERGEBNIS JEGV2008 ABSCHREIBUNGEN BA2014 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 1.800.000 BE2008 2.000.000 JEGV2014 2.200.000 BA2013 2.400.000 BA2012 2.600.000 2.600.000 2.500.000 2.400.000 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 BA2011 2.800.000 BA2010 3.000.000 BA2009 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2008 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 FK2008 EK2015 EK2014 Fremdkapital EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 EK2008 Eigenkapital UV2011 AV2015 0 UV2010 250.000 AV2014 500.000 100.000 AV2013 750.000 200.000 AV2012 1.000.000 300.000 AV2011 1.250.000 400.000 AV2010 500.000 AV2009 1.500.000 AV2008 600.000 UV2009 Umlaufvermögen UV2008 Anlagevermögen Seite 177 Zweckverband Schienenpersonennahverkehr Rheinland- Pfalz Nord Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Friedrich- Ebert- Ring 14-20 56068 Koblenz Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Dr. Thomas Geyer t.geyer@spnv-nord.de 0261 302917-00 0261 291411359 http://www.spnv-nord.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Stadtplanungsamt Wilko Kannenberg wilko.kannenberg@trier.de 0651 718-4610 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 09.09.1996 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 09.09.1996 aktuelle Fassung: 13.09.2013 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zentrale Aufgabe des Zweckverbandes Schienenpersonennahverkehr Rheinland-Pfalz Nord ist die Sicherung der regionalen Verkehrsangebote durch die Bestellung von Leistungen und den Abschluss von Verkehrsverträgen mit verschiedenen Verkehrsunternehmen. In enger Zusammenarbeit mit den beteiligten Verkehrsverbünden werden verbesserte Angebote geplant, koordiniert und finanziert, Fahrpläne aufeinander abgestimmt und publikumswirksame Marketingmaßnahmen zur Bewerbung der gemeinsamen Leistungen durchgeführt. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband Schienenpersonennahverkehr Rheinland-Pfalz Nord verfolgte auch im Berichtsjahr mit der Förderung und Sicherung der regionalen Verkehrsangebote seine Aufgaben. Lagebericht Bis zur Erstellung des Beteiligungsberichtes konnte noch kein Prüfbericht vorgelegt werden. Die vorliegenden Daten beruhen auf der vorläufigen Bilanz und GuV. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Simone Kaes-Torchiani bis : 30.04.2015 - Herr Andreas Ludwig ab : 01.05.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Seite 178 Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Dr. Thomas Geyer stellvertr. Verbandsvorsteher(in) - Herr Landrat Dr. Joachim Streit Verbandsvorsteher(in) - Herr Landrat Bertram Fleck bis : 30.04.2015 - Herr Landrat Michael Lieber ab : 02.05.2015 Seite 179 BILANZDATEN 2011 Aktiva 2012 2013 2014 2015 8.001.351 € 5.516.023 € 6.900.001 € 12.957.239 € 4.429.057 € Anlagevermögen 0€ 0€ 0€ 0€ 2.685.750 € Sachanlagen 0€ 0€ 0€ 0€ 2.685.750 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0€ 0€ 0€ 0€ 2.685.750 € Umlaufvermögen 8.001.351 € 5.516.023 € 6.889.001 € 12.946.239 € 1.732.308 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.130.228 € 1.773.213 € 3.030.014 € 0€ 0€ 0€ Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 35.407 € 17.905 € 0€ 0€ Öffentlichrechtliche Forderungen 5.094.821 € 1.755.308 € 3.030.014 € 0€ 0€ Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 2.871.123 € 3.742.810 € 3.858.988 € 12.946.239 € 1.732.308 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 11.000 € 11.000 € 11.000 € Passiva 8.001.351 € 5.516.023 € 6.900.001 € 12.957.239 € 4.429.057 € Rückstellungen 8.000.000 € 5.500.000 € 6.900.000 € 10.575.000 € 1.261.180 € sonstige Rückstellungen 8.000.000 € 5.500.000 € 6.900.000 € 10.575.000 € 1.261.180 € Verbindlichkeiten 1.351 € 16.023 € 1€ 2.382.239 € 3.167.877 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 1.351 € 15.985 € 0€ 9.062 € 5.671 € 0€ 38 € 1€ 2.373.177 € 3.162.206 € sonstige Verbindlichkeiten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote Umlaufintensität Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 39,21 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 60,79 % Seite 180 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 133.299.468 € 138.653.807 € 138.295.797 € 149.003.493 € 150.606.113 € Zuwendungen, Umlagen, Transfererträge 133.089.357 € 135.065.383 € 138.010.206 € 141.330.823 € 140.231.297 € 210.112 € 3.588.424 € 285.590 € 7.672.670 € 10.374.816 € 132.918.710 € 138.720.925 € 138.326.651 € 149.008.946 € 150.619.179 € Materialaufwand 0€ 0€ 137.299.101 € 0€ 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 137.299.101 € 0€ 0€ Personalaufwand 112.779 € 115.596 € 118.392 € 121.843 € 124.581 € Löhne und Gehälter 112.779 € 115.596 € 118.392 € 121.843 € 124.581 € 131.806.693 € 138.095.179 € 0€ 137.900.941 € 149.368.802 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Aufwand für Sach- und Dienstleistungen Zuwendungen, Umlagen sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge 0€ 38.441 € 0€ 0€ 0€ 999.238 € 471.708 € 909.157 € 10.986.162 € 1.125.796 € 85.759 € 67.118 € 30.854 € 5.453 € 13.066 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 466.517 € 0€ 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss 466.517 € 0€ 0€ 0€ 0€ Zwischensumme 466.517 € 0€ 0€ 0€ 0€ Bilanzgewinn 466.517 € 0€ 0€ 0€ 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 5,83 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % EBIT 380.758 € -67.118 € -30.854 € -5.453 € -13.066 € EBITDA 380.758 € -67.118 € -30.854 € -5.453 € -13.066 € MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 1 MA 1 MA 1 MA 1 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 466.517 € 0€ 0€ 0€ 1 MA 0€ Personalaufwand pro Mitarbeiter 112.779 € 115.596 € 118.392 € 121.843 € 124.581 € EBIT pro Mitarbeiter 380.758 € -67.118 € -30.854 € -5.453 € -13.066 € Seite 181 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN AV2015 AV2013 AV2012 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2010 FK2011 BA2015 BA2014 BA2013 BA2012 BA2011 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 JEGV2012 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 0 AfA2009 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 JEGV2010 JAHRESERGEBNIS JEGV2009 ABSCHREIBUNGEN BA2010 152.500.000 150.000.000 147.500.000 145.000.000 142.500.000 140.000.000 137.500.000 135.000.000 132.500.000 BA2009 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2009 152.500.000 150.000.000 147.500.000 145.000.000 142.500.000 140.000.000 137.500.000 135.000.000 132.500.000 BE2010 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 FK2009 EK2015 EK2014 Fremdkapital EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 0 EK2009 Eigenkapital JEGV2011 AV2010 0 UV2015 2.500.000 UV2014 5.000.000 500.000 UV2013 7.500.000 1.000.000 UV2012 10.000.000 1.500.000 UV2010 12.500.000 2.000.000 AV2014 2.500.000 AV2011 15.000.000 AV2009 3.000.000 UV2011 Umlaufvermögen UV2009 Anlagevermögen Seite 182 SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Frank Birkhäuer frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3300 0651 717-3309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 14.12.1993 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 27.05.1994 aktuelle Fassung: 14.03.2008 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 1.022.583,76 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 100,00 % Beteiligungen: VMS Verkehrs-Management und Service GmbH 36,67 % SWT Stadtbus GmbH 100,00 % DeLux-Express GmbH 40,00 % Seite 183 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Der öffentliche Personennahverkehr. - Die Gesellschaft kann weitere, insbesondere von der Stadt Trier übertragene, Aufgaben wahrnehmen. - Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Unternehmenszweck gefördert werden kann. - Sie kann sich zur Erfüllung der ihr übertragenen Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an diesen beteiligen, oder solche Unternehmen, sowie Hilfs- und Nebenbetriebe, errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung übernehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Grundversorgung der Bevölkerung mit Leistungen des öffentlichen Personennahverkehrs im Rahmen der kommunalen Daseinsvorsorge. Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Erbringung seiner Dienstleistungen. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die Stadtwerke Trier GmbH als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. Dieser Nachweis gestaltet sich vor dem Hintergrund der Situation des ÖPNV im wettbewerbsrechtlichen europäischen Ordnungsrahmen nach wie vor nicht unproblematisch. Ein ähnlicher Nachweis ist u.U. auch im Verfahren zur Neuerteilung auslaufender Linienverkehrsgenehmigungen zu erbringen - zumindest für den Fall, dass die Gesellschaft einen eigenwirtschaftlichen Linienbetrieb nicht sicherstellen kann und somit nur ein gemeinwirtschaftlicher Linienbetrieb in Frage kommt. Dabei ist davon auszugehen, dass das gegenwärtige Finanzierungssystem des ÖPNV in Deutschland mittelfristig erheblichen Veränderungen unterworfen sein wird. Der ÖPNV wird sich letztlich dem Ausschreibungswettbewerb stellen müssen. Stetige interne Verbesserungen und der anvisierte Weg der Kooperation werden dafür Sorge tragen, dass das Unternehmen sich diesem Wettbewerb erfolgreich stellen kann." Lagebericht Im Geschäftsjahr 2015 sind die Umsatzerlöse um 1.374 T€ (7,3%) auf 20.188 T€ (Vorjahr 18.814 T€) gestiegen. Ausschlaggebend waren zum einen Änderungen der Leistungsbestellung für den DeLux-Express. Seit 01. August 2015 werden sowohl die Fahrdienstleistungen der SWT Stadtbus Trier GmbH (144 T€) als auch die Busanmietung von Voyages Emile Weber (246 T€) von der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH an die DeLux-Express GmbH weiterberechnet. Zum anderen stiegen die Erlöse aus Abgeltungszahlungen für den Ausbildungsverkehr; hierin sind periodenfremde Erlöse in Höhe von 208 T€ enthalten. Der Anstieg des Materialaufwands um 730 T€ auf 16.315 T€ ist im Wesentlichen auf die geänderte Abrechnungssystematik der Fahrleistungen an die DeLux-Express GmbH (392 T€) sowie auf die Weiterberechnung von mehr Fahrerstunden durch die SWT Stadtbus GmbH zurückzuführen. Einsparungen konnten bei den Kraftstoffkosten aufgrund des niedrigen Dieselbezugspreises und den Fremdpersonalkosten erreicht werden. Für die Personalgestellung wurden der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH von der SWT-AöR, Trier 5.337 T€ (Vorjahr 5.310 T€) weiterberechnet. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich um 94 T€ auf 2.234 T€ erhöht. Der Anstieg ist in erster Linie auf höhere Gutachter- und Rechtsberatungskosten zurückzuführen. Die Aufwendungen aus Verlustübernahme sind von 70 T€ zum 31.12.2014 auf 37 T€ zum 31.12.2015 gesunken und beinhalten ausschließlich den anteiligen Verlust der DeLux-Express-GmbH, der im Rahmen einer freiwilligen Verlustübernahmevereinbarung zur Liquiditätssicherung des Beteiligungsunternehmens durch die Gesellschafter übernommen wurde. Die Investitionen in das Anlagevermögen betragen im Berichtsjahr 1.171 T€, wovon 1.076 T€ auf das Sachanlagevermögen entfallen. Der Fuhrpark der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH ist von 87 Kraftomnibussen zum 31.12.2014 auf 81 Kraftomnibusse zum 31.12.2015 gesunken. In 2015 wurden 2 neue Busse angeschafft und 2 Altfahrzeuge im Laufe des Jahres 2015 abgemeldet sowie 6 Altfahrzeuge veräußert. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 184 Zukünftige Entwicklung / Risiken Die SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH konzentrieren sich im Geschäftsjahr 2016 darauf, die Direktvergabe der innerstädtischen wie auch der die Stadtgrenzen überschreitenden Linien, zu erhalten, um eine beihilfekonforme Finanzierung von ÖPNV-Verlusten zu erreichen. Der Wirtschaftsplan 2016 der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH sieht ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von -728 T€ vor. Des Weiteren sind Investitionen in Höhe von 4,1 Mio. € geplant. Das Unternehmen verfügt über ein DV-gestütztes Risikomanagementsystem. In diesem wird sichergestellt, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systemmatisch erfasst und Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Analyse des Risikoszenarios ergab, dass im Berichtszeitraum keine den Fortbestand der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH gefährdenden Risiken bestanden haben und aus heutiger Sicht auch für die Zukunft nicht erkennbar sind. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Albrecht - Herr Karl Biegel - Herr Gerd Dahm - Herr Rainer Lehnart - Herr Jürgen Plunien - Frau Anja Reinermann-Matatko bis : 31.05.2015 - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Sven Teuber - Frau Katrin Werner - Frau Birgit Falk Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Jürgen Backes - Herr Detlef Schieben - Herr Andreas Schleimer - Herr Thorsten Kretzer ab : 01.06.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Dr. Olaf Hornfeck LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Fahrgäste (sonstige) 2011 108 Tausend 2012 169 Tausend 2013 104 Tausend 2014 120 Tausend 2015 120 Tausend Seite 185 LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Fahrgäste mit Einzelfahrscheinen 2011 1.331 Tausend 2012 1.291 Tausend 2013 1.223 Tausend 2014 1.237 Tausend 2015 1.237 Tausend Anzahl der Fahrgäste mit Mehrfachkarten 2011 781 Tausend 2012 861 Tausend 2013 865 Tausend 2014 903 Tausend 2015 903 Tausend Anzahl der Fahrgäste mit Schwerbehinderung 2011 1.326 Tausend 2012 1.408 Tausend 2013 1.314 Tausend 2014 1.382 Tausend 2015 1.382 Tausend Anzahl der Fahrgäste mit Zeitkarten 2011 12.862 Tausend 2012 12.809 Tausend 2013 12.863 Tausend 2014 12.437 Tausend 2015 12.437 Tausend Seite 186 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 17.665.779 € 17.443.513 € 18.715.954 € 18.915.374 € 17.568.726 € Anlagevermögen 13.642.945 € 13.295.682 € 11.009.967 € 12.286.248 € 11.093.295 € Immaterielle Vermögensgegenstände 6.486 € 3.715 € 46.326 € 32.384 € 53.588 € Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 6.486 € 3.715 € 46.326 € 32.384 € 53.588 € 13.600.459 € 13.255.967 € 10.927.641 € 12.217.864 € 11.003.707 € 4.915.639 € 4.813.043 € 4.710.447 € 4.639.122 € 4.440.742 € Sachanlagen Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen Fahrzeuge für Personenverkehr Sonstige technische Anlagen und Maschinen 177.532 € 164.266 € 214.636 € 258.224 € 175.545 € 8.149.068 € 7.922.971 € 5.738.441 € 7.004.253 € 6.070.020 € 63.328 € 42.272 € 21.216 € 86.204 € 77.215 € 217.986 € 280.254 € 218.966 € 216.321 € 200.255 € Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 76.906 € 33.161 € 23.935 € 13.740 € 39.930 € Finanzanlagen 36.000 € 36.000 € 36.000 € 36.000 € 36.000 € Anteile an verbundenen Unternehmen 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Beteiligungen 11.000 € 11.000 € 11.000 € 11.000 € 11.000 € 4.021.934 € 4.147.312 € 7.705.350 € 6.628.553 € 6.471.653 € Vorräte 294.402 € 381.111 € 337.012 € 265.271 € 308.685 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 292.004 € 367.900 € 336.917 € 264.484 € 298.269 € 2.398 € 13.211 € 95 € 787 € 10.416 € 3.594.976 € 3.640.121 € 7.151.008 € 6.252.854 € 6.057.147 € 336.768 € 392.874 € 281.805 € 222.071 € 221.024 € 2.420.073 € 2.146.824 € 5.739.740 € 5.042.633 € 5.003.782 € 0€ 0€ 548 € 0€ 100.118 € Forderungen an die Stadt Trier 171.701 € 375.872 € 383.168 € 405.508 € 210.755 € Forderungen an andere Gebietskörperschaften 573.775 € 599.212 € 537.239 € 502.440 € 469.800 € 92.659 € 125.339 € 208.509 € 80.202 € 51.669 € 132.557 € 126.080 € 217.330 € 110.429 € 105.820 € 900 € 520 € 637 € 573 € 3.779 € Passiva 17.665.779 € 17.443.513 € 18.715.954 € 18.915.374 € 17.568.726 € Eigenkapital 12.317.009 € 12.317.009 € 12.317.009 € 12.317.009 € 12.317.009 € 1.022.584 € 1.022.584 € 1.022.584 € 1.022.584 € 1.022.584 € 11.298.515 € 11.298.515 € 11.298.515 € 11.298.515 € 11.298.515 € Umlaufvermögen Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Ford. ggü. Untern., mit denen ein Beteiligungsver. besteht Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag -4.090 € -4.090 € -4.090 € -4.090 € -4.090 € Rückstellungen 979.426 € 937.798 € 1.189.077 € 1.316.803 € 1.066.649 € Sonstige Rückstellungen 979.426 € 937.798 € 1.189.077 € 1.316.803 € 1.066.649 € 3.788.375 € 3.505.381 € 4.485.983 € 4.510.986 € 3.452.709 € 2.107 € 2.107 € 2.107 € 2.107 € 0€ 2.189.171 € 1.085.335 € 657.690 € 1.630.681 € 640.220 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 597.507 € 2.329.631 € 2.760.309 € 2.455.708 € 2.768.894 € Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Trier 15.824 € 383 € 329 € 802 € 165 € Verbindlichkeiten erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten ggü Untern., mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten gegenüber anderen Gebietskörperschaften 0€ 0€ 0€ 8.278 € 529 € 2.461 € 706 € 5.338 € 321.215 € 3.934 € Sonstige Verbindlichkeiten 981.304 € 87.220 € 1.060.211 € 92.195 € 38.968 € Rechnungsabgrenzungsposten 580.969 € 683.326 € 723.885 € 770.576 € 732.359 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 38,71 % 36,07 % 46,07 % 47,31 % 36,69 % Anlagendeckung 1 90,28 % 92,64 % 111,87 % 100,25 % 111,03 % Fremdkapitalquote 27,91 % 26,51 % 31,54 % 32,12 % 26,84 % Eigenkapitalquote 72,09 % 73,49 % 68,46 % 67,88 % 73,16 % Umlaufintensität 22,77 % 23,78 % 41,17 % 35,04 % 36,84 % Anlagenintensität 77,23 % 76,22 % 58,83 % 64,96 % 63,16 % Seite 187 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 19.212.091 € 20.156.633 € 20.321.146 € 19.358.270 € 20.733.353 € Umsatzerlöse 18.702.481 € 19.522.711 € 19.606.208 € 18.813.920 € 20.188.390 € 2.398 € 10.814 € -13.116 € 691 € 9.630 € 507.213 € 623.109 € 728.054 € 543.659 € 535.334 € Betrieblicher Aufwand 19.976.839 € 20.770.045 € 20.648.733 € 19.869.054 € 20.852.887 € Materialaufwand 15.796.897 € 16.477.671 € 16.010.072 € 15.585.974 € 16.315.493 € Bestandsveränderungen sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 3.162.945 € 3.470.264 € 3.175.453 € 2.964.336 € 2.723.478 € 12.633.952 € 13.007.407 € 12.834.618 € 12.621.638 € 13.592.015 € Abschreibungen 2.333.165 € 2.520.421 € 2.481.786 € 2.142.189 € 2.302.917 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 2.333.165 € 2.520.421 € 2.481.786 € 2.142.189 € 2.302.917 € sonstiger betrieblicher Aufwand 1.846.777 € 1.771.953 € 2.156.875 € 2.140.891 € 2.234.477 € 13.085 € 0€ 0€ 0€ 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit sonstige Steuern 0€ 210.000 € 0€ 0€ 60.000 € 2.846 € 11.921 € 55.799 € 59.010 € 54.007 € -782.717 € -1.213.818 € -413.922 € -547.093 € -87.269 € 39.855 € 42.959 € 38.591 € 41.469 € 42.047 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 28.208 € 378.485 € 30.536 € 70.000 € 36.667 € 822.572 € 1.256.777 € 452.513 € 588.562 € 129.316 € 0€ 0€ 0€ 92.700 € 182.939 € Jahresüberschuss Aufwendungen aus Verlustübernahme Erträge aus Verlustübernahme Erträge aus Gewinnabführungsverträgen GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität EBIT EBITDA 2012 2013 2014 2015 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 106,00 % 106,98 % 107,92 % 106,13 % 108,83 % 0,02 % 0,07 % 0,30 % 0,31 % 0,31 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % -764.748 € -613.412 € -327.587 € -510.784 € -119.534 € 1.568.417 € 1.907.009 € 2.154.199 € 1.631.404 € 2.183.383 € Seite 188 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2014 FK2014 UV2015 UV2013 UV2011 UV2010 FK2015 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 1.000.000 0 -1.000.000 -2.000.000 -3.000.000 -4.000.000 -5.000.000 -6.000.000 -7.000.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 21.000.000 20.750.000 20.500.000 20.250.000 20.000.000 19.750.000 19.500.000 19.250.000 19.000.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 2.600.000 2.500.000 2.400.000 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 1.700.000 FK2013 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 EK2007 11.250.000 22.500.000 22.000.000 21.500.000 21.000.000 20.500.000 20.000.000 19.500.000 19.000.000 18.500.000 18.000.000 UV2012 11.500.000 11.000.000 FK2012 11.750.000 FK2011 12.000.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 FK2010 12.250.000 FK2009 12.500.000 FK2008 Fremdkapital FK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 14.000.000 13.500.000 13.000.000 12.500.000 12.000.000 11.500.000 11.000.000 10.500.000 AV2007 Anlagevermögen Seite 189 SWT Stadtbus GmbH Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Gottbillstr. 13 54294 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Frank Birkhäuer frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3300 0651 717-3309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 14.01.1999 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 14.01.1999 aktuelle Fassung: 14.03.2008 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Beschäftigung von Fahrpersonal und die Erbringung von Fahrleistungen für die SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH und deren Tochtergesellschaften. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder für sie die Betriebsführung übernehmen sowie Interessengemeinschaften eingehen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die Subsidiaritätsprüfung nach § 85 I GemO ist aufgrund des nur mittelbaren Beteiligungsverhältnisses nicht einschlägig. Gegenstand der SWT Stadtbus GmbH ist die Beschäftigung von Fahrpersonal und die Erbringung von Fahrleistungen für die SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH und deren Tochtergesellschaften. Sie dient damit unmittelbar der Erbringung von ÖPNV Leistungen. Lagebericht Die SWT Stadtbus GmbH, Trier, überlässt Personal zur Erbringung von Fahrleistungen an die SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH und deren Tochtergesellschaften. Die Zahl der Mitarbeiter der SWT Stadtbus GmbH hat sich im Geschäftsjahr von 109 am 1. Januar auf 120 am 31. Dezember erhöht (ohne Aushilfen und Auszubildende). Die Umsatzerlöse betragen 5.189 T€. Die abgerechneten Fahrerleistungen betragen gegenüber der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH 4.690 T€ sowie gegenüber der DeLux-Express GmbH 499 T€. Die Aufwandsseite wird vom Personalaufwand mit 4.420 T€ (Vorjahr 3.924 T€) dominiert. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen belaufen sich auf 228 T€ (Vorjahr: 227 T€) und der Materialaufwand auf 366 T€ (Vorjahr: 648 T€). Die Liquidität war im Berichtsjahr stets gesichert. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 190 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Im Geschäftsjahr 2016 wird das Leistungsvolumen leicht steigen, da Zusatzaufträge seitens der SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH in Aussicht stehen, um auslaufende Leistungsvolumina anderer Firmen auszugleichen. Der Fahrplan der DeLux-Express GmbH ist stabil, es ist nur mit geringen Kürzungen des Auftrages zu rechnen. Falls es zu Einrichtung einer Nachtverbindung nach Berlin käme, wäre mit zusätzlichem Auftragsvolumen zu rechnen. Es ist vorgesehen, anlässlich der bevorstehenden Änderung der Gesetzgebung zur Arbeitnehmerüberlassung, die bestehenden gesellschaftlichen Strukturen der SWT Stadtbus GmbH sowie das Geschäftsmodell zu überprüfen und in 2016 den Erfordernissen anzupassen. Chancen- und Risikobericht: Das Unternehmen ist in das Risikomanagment der SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Der Betriebsrat hat die Gesellschaft auf Festlegung einer gemeinsamen Wählerliste zusammen mit Mitarbeitern der SWT-AöR verklagt. In erster Instanz hat das Arbeitsgericht Trier die Klage des Betriebsrates zurückgewesen, der wiederum Beschwerde beim Landesarbeitsgericht eingereicht hat. Chancen oder weitere Risiken für die Gesellschaft, die über den gewöhnlichen Geschäftsbetrieb hinausgehen, sind derzeit nicht erkennbar. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Frank Birkhäuer LEISTUNGSKENNZAHLEN Abgerechnete Arbeitsstunden 2011 117.475 Stunden 2012 129.524 Stunden 2013 137.463 Stunden 2014 153.089 Stunden 2015 174.344 Stunden Seite 191 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 269.651 € 374.181 € 504.346 € 606.639 € 552.028 € Umlaufvermögen 269.150 € 371.416 € 502.995 € 604.059 € 549.448 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 269.150 € 365.150 € 502.995 € 604.059 € 549.448 € 0€ 0€ 102.772 € 178.701 € 131 € 266.850 € 352.651 € 391.342 € 414.984 € 540.876 € 2.300 € 12.499 € 8.881 € 10.374 € 8.440 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva 0€ 6.266 € 0€ 0€ 0€ 501 € 2.766 € 1.350 € 2.580 € 2.580 € 269.651 € 374.181 € 504.346 € 606.639 € 552.028 € Eigenkapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Gezeichnetes Kapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Rückstellungen 125.857 € 181.826 € 230.535 € 212.339 € 223.740 € Sonstige Rückstellungen 125.857 € 181.826 € 230.535 € 212.339 € 223.740 € Verbindlichkeiten 118.794 € 167.355 € 248.811 € 369.300 € 303.287 € 149 € 4.897 € 106.082 € 94.749 € 1.093 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen 53.435 € 34.518 € 30.775 € 126.880 € 187.906 € Sonstige Verbindlichkeiten 65.211 € 127.939 € 111.953 € 147.671 € 114.289 € davon aus Steuern 11.669 € 15.113 € 19.578 € 23.083 € 20.190 € 7.068 € 7.577 € 9.598 € 10.369 € 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen davon im Rahmen der sozialen Sicherheit BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 978,60 % 2012 2013 2014 2015 1.396,73 % 1.917,38 % 2.326,56 % 2.108,11 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 90,73 % 93,32 % 95,04 % 95,88 % 95,47 % Eigenkapitalquote Umlaufintensität Anlagenintensität 9,27 % 6,68 % 4,96 % 4,12 % 4,53 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 192 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 2.758.892 € 3.803.407 € 4.032.895 € 4.891.337 € 5.197.392 € Umsatzerlöse 2.749.073 € 3.801.532 € 4.019.657 € 4.885.551 € 5.189.397 € 9.819 € 1.876 € 13.239 € 5.786 € 7.995 € 2.786.982 € 3.882.794 € 4.063.607 € 4.798.752 € 5.014.430 € Materialaufwand 53.393 € 487.173 € 454.975 € 647.694 € 366.249 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 30.213 € 28.389 € 21.815 € 21.404 € 29.420 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 23.180 € 458.784 € 433.160 € 626.290 € 336.828 € Personalaufwand 2.552.997 € 3.200.058 € 3.404.027 € 3.924.369 € 4.420.053 € Löhne und Gehälter 2.074.141 € 2.598.677 € 2.784.650 € 3.211.910 € 3.627.222 € 478.856 € 601.381 € 619.377 € 712.459 € 792.832 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung davon für Altersversorgung 67.182 € 79.073 € 81.970 € 90.405 € 95.436 € 180.593 € 195.563 € 204.605 € 226.688 € 228.128 € Zinsen und ähnliche Erträge 592 € 216 € 218 € 207 € 44 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 710 € 315 € 42 € 91 € 67 € -28.208 € -79.485 € -30.536 € 92.700 € 182.939 € sonstiger betrieblicher Aufwand Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Jahresüberschuss Erträge aus Verlustübernahme 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 28.208 € 79.485 € 30.536 € -92.700 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 182.939 € Aufwendungen aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 98,64 % 97,91 % 98,92 % 101,81 % 103,49 % Gesamtkapitalrentabilität 0,26 % 0,08 % 0,01 % 0,02 % 0,01 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % EBIT -28.090 € -79.387 € -30.712 € 92.585 € 182.961 € EBITDA -28.090 € -79.387 € -30.712 € 92.585 € 182.961 € 2011 2012 Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN Mitarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2013 2014 2015 106 MA 123 MA 144 MA 141 MA 149 MA 24.085 € 36.782 € 33.703 € 36.003 € 29.665 € -265 € -912 € -304 € 849 € 1.228 € 25.935 € 43.696 € 39.799 € 44.822 € 34.828 € Seite 193 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 BA2015 BA2014 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 0 0 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 5.500.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 5.500.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2008 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 25.000 24.750 24.500 24.250 24.000 23.750 23.500 23.250 23.000 22.750 22.500 EK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 100.000 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 200.000 Seite 194 SWT Parken GmbH Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Jan Liebhäuser jan.liebhaeuser@swt.de 0651 717-3313 0651 717-3309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.07.1995 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 09.02.2006 aktuelle Fassung: 14.03.2008 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 30.677,51 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Anmietung, der Bau und der Betrieb von Parkeinrichtungen, sowie die Verwaltung damit in Verbindung stehender Immobilien der Gesellschafter. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder für sie die Betriebsführung übernehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Gemäß der gesellschaftsvertraglichen Ausgestaltung des Unternehmensgegenstandes ist primäre Aufgabe der SWT Parken GmbH die Anmietung, der Bau und der Betrieb von Parkeinrichtungen aller Art. Eine effiziente und wirtschaftliche Parkraumbewirtschaftung ist aufgrund des stetig steigenden Verkehrsaufkommens für die verkehrstechnische Sicherung des fließenden und ruhenden Verkehrs unverzichtbar und sichert darüber hinaus auch die infrastrukturellen Voraussetzungen für den Einzelhandel im Stadtzentrum." Seite 195 Lagebericht Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 682 T€ (VJ 719 T€). Die Umsatzerlöse stiegen um 6,2 % auf 6.842 T€ (VJ 6.440 T€). Der Anstieg bei den Umsatzerlösen resultiert im Wesentlichen aus einer Weiterberechnung für umfangreich durchgeführte Sanierungs- und Brandschutzmaßnahmen in der Europahalle. Zudem ist in der für die Gesellschaft bedeutendsten Umsatzposition Kurzzeitparker ein Anstieg in Höhe von 1,7 %, bei den Tagesparkern um 3,1 % und bei den Dauerparkern um 0,9 % zu verzeichnen. Zum 01.01.2015 erfolgte keine Tariferhöhung. Wie in den Vorjahren wurden auch in 2015 diverse Sanierungsmaßnahmen in den Parkanlagen durchgeführt, die zur Attraktivitätssteigerung beitragen. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt 1.080 T€ (VJ 1.095 T€). Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 682 T€ an die Gesellschafterin auszuschütten. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens- Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem positiven Ergebnis in Höhe von 596 T€ gerechnet. Bei den Umsatzerlösen wird in 2016 jedoch ein Rückgang von ca. 225 T€ im Vergleich zum Vorjahr erwartet. Der Rückgang wird im Wesentlichen aus Teilsperrungen wegen Sanierungsmaßnahmen resultieren. Es sind weitere Investitionen vorgesehen, u. a. die Einführung eines WEB- und Smartphone-APP-basiertes Abrechnungssystem zur kontaktlosen Parkhausein- und -ausfahrt ("Komfortparken"), die Umrüstung von Beleuchtungen auf LED-Technik und der Ausbau der Sicherheitslichttechnik. Ebenfalls sind größere Baumaßnahmen, für die in 2015 Rückstellungen gebildet wurden, geplant. Auch zukünftig finden verstärkte Marketingmaßnahmen statt, insbesonder zur Premiumparkkarte und dem neuen Kontaktlosen-System "Komfortparken". Die uneingeschränkten Öffnungszeiten sowie Park-and-Ride-Service zu bestimmten Veranstaltungen werden auch weiterhin kundenorientiert angeboten. Durch die kundenfreundliche Gestaltung der Parkgebühren und die uneingeschränkten Öffnungszeiten wird auch für das Jahr 2016 eine sehr gute Auslastung der Parkhäuser und Tiefgaragen angestrebt. Die Gesellschaft wird in das DV-gestützte Risikofrühwarnsystem der SWT-AöR einbezogen. Dieses stellt sicher, dass Risiken systemmatisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass keine bestandsgefährdenden Risiken vorhanden sind. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Dr. Olaf Hornfeck Prokurist - Herr Albrecht Classen LEISTUNGSKENNZAHLEN Erlöse im Bereich der Dauerparker 2011 299.566 € 2012 312.250 € 2013 309.563 € 2014 321.482 € 2015 318.676 € Seite 196 LEISTUNGSKENNZAHLEN Erlöse im Bereich der Halbtagesparker 2011 475 € 2012 484 € 2013 484 € 2014 484 € 2015 484 € Erlöse im Bereich der Kurzzeitparker 2011 5.289.737 € 2012 5.387.218 € 2013 5.569.442 € 2014 5.632.220 € 2015 5.728.214 € Erlöse im Bereich der Tages- und Nachtparker 2011 394.183 € 2012 432.522 € 2013 422.211 € 2014 448.356 € 2015 461.779 € FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Grundsteuer 2011 69.224 € 2012 72.464 € 2013 72.548 € 2014 72.548 € 2015 77.946 € Einnahmen aus der Verpachtung der städt. Parkhäuser 2011 2.087.000 € 2012 2.147.000 € 2013 2.147.000 € 2014 2.196.423 € 2015 2.587.980 € Seite 197 BILANZDATEN 2011 Aktiva Anlagevermögen 2012 2013 2014 2015 3.185.384 € 3.262.930 € 3.245.865 € 3.049.533 € 2.603.557 € 913.194 € 1.418.854 € 1.593.932 € 1.383.706 € 1.264.232 € Immaterielle Vermögensgegenstände 60.572 € 43.917 € 32.320 € 15.367 € 8.536 € Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 59.588 € 43.917 € 28.750 € 12.895 € 7.163 € 984 € 0€ 3.570 € 2.472 € 1.373 € 852.622 € 1.374.937 € 1.561.612 € 1.368.339 € 1.255.696 € 42.520 € Baukostenzuschüsse Sachanlagen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 0€ 0€ 0€ 46.800 € 59.640 € 55.360 € 51.080 € 0€ 0€ Technische Anlagen und Maschinen 394.845 € 1.098.347 € 1.172.612 € 997.704 € 890.180 € Andere Anlagen, Betriebs- u, Geschäftsausstattung 155.637 € 221.230 € 337.920 € 323.835 € 322.996 € Grundstücke mit Betriebsbauten geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 242.500 € 0€ 0€ 0€ 0€ Umlaufvermögen 1.797.272 € 1.487.941 € 1.420.508 € 1.565.349 € 1.338.813 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.783.603 € 1.470.156 € 1.403.350 € 1.514.998 € 1.321.336 € 148.148 € 111.837 € 166.150 € 133.741 € 159.882 € 1.529.442 € 1.335.312 € 1.213.997 € 1.375.599 € 1.156.380 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen an die Stadt Trier Sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 0€ 5.074 € 106.013 € 23.007 € 23.203 € 5.658 € 0€ 17.477 € 13.669 € 17.785 € 17.158 € 50.352 € 474.918 € 356.135 € 231.425 € 100.478 € 512 € Passiva 3.185.384 € 3.262.930 € 3.245.865 € 3.049.533 € 2.603.557 € Eigenkapital 1.071.029 € 1.109.102 € 1.085.987 € 1.101.133 € 1.064.744 € 30.678 € 30.678 € 30.678 € 30.678 € 30.678 € Kapitalrücklage 351.748 € 351.748 € 351.748 € 351.748 € 351.748 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag 688.604 € 726.677 € 703.562 € 718.708 € 682.319 € 906.435 € Rechnungsabgrenzungsposten Gezeichnetes Kapital Rückstellungen 1.157.438 € 927.499 € 982.602 € 897.863 € Steuerrückstellungen 166.129 € 13.419 € 11.702 € 7.313 € 9.165 € Sonstige Rückstellungen 991.309 € 914.080 € 970.900 € 890.550 € 897.270 € Verbindlichkeiten 942.700 € 1.205.908 € 1.155.006 € 993.998 € 592.875 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 537.130 € 485.980 € 433.068 € 378.335 € 22 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 121.346 € 409.726 € 85.065 € 204.829 € 107.485 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen 238.323 € 162.219 € 497.582 € 223.589 € 275.417 € 45.901 € 147.984 € 139.291 € 187.245 € 209.952 € 425 € 425 € 27.291 € 420 € 0€ 50 € 93 € 0€ 0€ 0€ 14.217 € 20.420 € 22.270 € 56.538 € 39.503 € Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 196,09 % 192,35 % 196,84 % 171,81 % 140,81 % Anlagendeckung 1 117,28 % 78,17 % 68,13 % 79,58 % 84,22 % Fremdkapitalquote 66,23 % 65,79 % 66,31 % 63,21 % 58,47 % Eigenkapitalquote 33,77 % 34,21 % 33,69 % 36,79 % 41,53 % Umlaufintensität 66,31 % 51,19 % 47,12 % 53,08 % 51,43 % Anlagenintensität 33,69 % 48,81 % 52,88 % 46,92 % 48,57 % Seite 198 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 6.391.210 € 6.492.416 € 6.611.407 € 6.842.414 € 7.178.204 € Umsatzerlöse 6.031.700 € 6.168.050 € 6.338.788 € 6.440.374 € 6.841.658 € 359.510 € 324.366 € 272.618 € 402.040 € 336.546 € Betrieblicher Aufwand 5.419.547 € 5.374.599 € 5.539.475 € 5.746.826 € 6.095.662 € Materialaufwand 3.853.997 € 3.449.082 € 3.675.121 € 3.856.407 € 4.123.891 € sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 369.382 € 376.602 € 406.971 € 357.526 € 366.165 € 3.484.615 € 3.072.480 € 3.268.150 € 3.498.881 € 3.757.726 € Personalaufwand 14.347 € 15.985 € 15.873 € 16.185 € 14.348 € Löhne und Gehälter 13.335 € 13.335 € 13.335 € 13.495 € 11.982 € 1.012 € 2.649 € 2.537 € 2.690 € 2.366 € Abschreibungen 99.790 € 190.174 € 225.504 € 243.683 € 253.426 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 99.790 € 190.174 € 225.504 € 243.683 € 253.426 € 1.451.413 € 1.719.358 € 1.622.977 € 1.630.551 € 1.703.997 € Zinsen und ähnliche Erträge 83.040 € 32.385 € 20.910 € 14.059 € 9.157 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 20.494 € 50.607 € 19.224 € 14.815 € 12.050 € 1.034.208 € 1.099.595 € 1.073.618 € 1.094.832 € 1.079.649 € 345.526 € 372.833 € 369.971 € 375.987 € 397.194 € Aufwendungen für bezogene Leistungen soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung sonstiger betrieblicher Aufwand Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern Jahresüberschuss 79 € 85 € 85 € 137 € 137 € 688.604 € 726.677 € 703.562 € 718.708 € 682.319 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 11,42 % 11,78 % 11,10 % 11,16 % 9,97 % 113,38 % 118,97 % 119,29 % 117,03 % 117,11 % Gesamtkapitalrentabilität 22,26 % 23,82 % 22,27 % 24,05 % 26,67 % Eigenkapitalrentabilität 64,29 % 65,52 % 64,79 % 65,27 % 64,08 % 971.663 € 1.117.818 € 1.071.932 € 1.095.588 € 1.082.542 € 1.071.453 € 1.307.992 € 1.297.436 € 1.339.271 € 1.335.968 € 2012 2013 Kostendeckungsgrad EBIT EBITDA MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2014 2015 0 MA 0 MA 0 MA 0 MA 2 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 0€ 0€ 0€ 0€ 341.160 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 0€ 7.174 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 0€ 541.271 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 0€ 3.420.829 € Seite 199 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN BETRIEBLICHE ERTRÄGE UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 6.000.000 5.800.000 5.600.000 5.400.000 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2011 BA2010 BA2009 BA2012 JEGV2012 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 50.000 JEGV2011 100.000 JEGV2010 150.000 JEGV2009 200.000 JEGV2008 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 250.000 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS 300.000 AfA2007 BA2008 5.000.000 BA2007 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 5.200.000 ABSCHREIBUNGEN 0 FK2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 6.200.000 BE2007 7.250.000 7.000.000 6.750.000 6.500.000 6.250.000 6.000.000 5.750.000 5.500.000 5.250.000 5.000.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 FK2007 EK2015 EK2013 EK2014 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 1.200.000 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 EK2007 Eigenkapital UV2010 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 UV2009 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 200 VMS Verkehrs-Management und Service GmbH Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Frank Birkhäuer frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3300 0651 717-3309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.03.1996 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 01.03.1996 aktuelle Fassung: 02.02.2001 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 30.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH 36,67 % RMV Rhein-Mosel-Verkehrsgesellschaft mbH, Koblenz 38,00 % DB Regio AG, Frankfurt am Main 10,00 % MB Moselbahn Verkehrsbetriebsgesellschaft mbH 12,33 % Regionalbus Trier RBT GmbH 3,00 % Beteiligungen: Verkehrsverbund Region Trier GmbH (VRT) 50,00 % Seite 201 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages vom 02.02.2001 ist, dass die Gesellschaft Gesellschafter der VRT GmbH wird, und dort die Interessen der in der VMS GmbH organisierten Verkehrsunternehmen vertritt. Außerdem erbringt die Gesellschaft Management- und Serviceleistungen für unternehmensübergreifende ÖPNV- und SPNV- Leistungen. Dazu gehören insbesondere - die Angebotsplanung einschließlich der Abstimmung des Fahrplanangebotes - die Koordination der Fahrgastinformationen bis hin zur gemeinschaftlichen Herausgabe von Fahrplänen, - die Wahrnehmung von Marketingaufgaben für übergeordnete und regionsweite Aufgabenfelder, - die Weiterentwicklung des Tarifsystems und der Fahrpreise, - die Einnahmeaufteilung zwischen den Verkehrsunternehmen sowie die Ermittlung und Weiterleitung von Ausgleichszahlungen an die einzelnen Verkehrsunternehmen, - die Abstimmung technischer Standards im ÖPNV und SPNV, - die Koordination mit angrenzenden Regionen und den überregionalen Verkehrsmitteln, - Beratungs- und Serviceleistungen für den ÖPNV und SPNV. Die Gesellschaft ist berechtigt, sich an Unternehmen gleicher und verwandter Art zu beteiligen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der öffentliche Zweck ergibt sich vor dem Hintergrund der gesellschaftsvertraglichen Zielsetzung der Entwicklung eines Verbandstarifs als Zusammenschluss der beteiligten Verkehrsunternehmen im VRT. Eine Prüfung der Subsidiarität nach § 85 I GemO ist aufgrund der nur mittelbaren Beteiligung nicht einschlägig." Lagebericht Der Schwerpunkt der Tätigkeit der VMS GmbH lag nach wie vor bei der Einnahmeentwicklung und - aufteilung im Verkehrsverbund Region Trier VRT. Die im Einnahmeaufteilungsvertrag (EAV) vorgesehene Verkehrserhebung wurde in 2015 durchgeführt. Nach Betreiberwechseln sind mehrere neue Partner in den EAV aufgenommen worden. Das Transparenzgutachten des Zweckverbandes VRT wurde abgeschlossen. Es bildet die Grundlage für eine Kofinanzierung des ÖPNV durch die Aufgabenträger mittels einer allgemeinen Vorschrift. Die Umsatzerlöse betrugen im Geschäftsjahr 15.000 € (Vorjahr 10.500 €) und betreffen ausschließlich pauschale Vergütungen der Gesellschafter. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt -1 T€ (Vorjahr - 7 T€), der Jahresfehlbetrag 2015 beträgt 5 T€ (Vorjahr 6 T€). Die Liquidität war im Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Für 2016 rechnet das Unternehmen mit einem konstanten Geschäftsfortgang. Ab 2016 wird eine neue Einnahmeaufteilung auf der Basis der Verkehrserhebung erwartet. Das Unternehmen ist in das Risikomanagementsystem der SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die DB Regio AG, die dem Einnahmenaufteilungsvertrag zum 01. Januar 2015 wieder beigetreten ist, scheidet vertragsgemäß zum 31.12.2016 wieder aus. Weitere Chancen oder Risiken für die Gesellschaft, die über den gewöhnlichen Geschäftsbetrieb hinausgehen, sind derzeit nicht erkennbar. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Frank Birkhäuer Seite 202 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 63.704 € 64.447 € 57.456 € 43.365 € 178.674 € Anlagevermögen 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € Finanzanlagen 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € Beteiligungen 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € 15.000 € Umlaufvermögen 48.704 € 49.447 € 42.456 € 28.365 € 163.674 € 2.574 € 1.752 € 4.217 € 5.437 € 138.469 € 137.284 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen an Gesellschafter 0€ 0€ 0€ 0€ 2.574 € 1.752 € 4.217 € 5.437 € 1.184 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 46.130 € 47.694 € 38.238 € 22.929 € 25.206 € Passiva 63.704 € 64.447 € 57.456 € 43.365 € 178.674 € Eigenkapital 58.704 € 59.280 € 44.782 € 38.365 € 33.727 € Gezeichnetes Kapital 30.000 € 30.000 € 30.000 € 30.000 € 30.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 28.070 € 28.704 € 29.280 € 14.782 € 8.365 € Sonstige Vermögensgegenstände Jahresüberschuss/-fehlbetrag 634 € 576 € -14.498 € -6.417 € -4.639 € 5.000 € 5.026 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 0€ 26 € 0€ 0€ 0€ 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € Verbindlichkeiten 0€ 140 € 7.674 € 0€ 139.948 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 595 € 0€ 139.659 € Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 0€ 1.250 € 0€ 0€ Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 140 € 5.829 € 0€ 289 € davon aus Steuern 0€ 140 € 0€ 0€ 289 € Rückstellungen Steuerrückstellungen Sonstige Rückstellungen BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 8,52 % 8,72 % 28,30 % 13,03 % 429,77 % Anlagendeckung 1 391,36 % 395,20 % 298,55 % 255,77 % 224,85 % Fremdkapitalquote 7,85 % 8,02 % 22,06 % 11,53 % 81,12 % Eigenkapitalquote 92,15 % 91,98 % 77,94 % 88,47 % 18,88 % Umlaufintensität 76,45 % 76,72 % 73,89 % 65,41 % 91,60 % Anlagenintensität 23,55 % 23,28 % 26,11 % 34,59 % 8,40 % Seite 203 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge 2012 2013 2014 2015 293.032 € 293.316 € 298.982 € 459.497 € 9.500 € 9.500 € 9.500 € 10.500 € 15.000 € Sonstige betriebliche Erträge 283.532 € 283.816 € 289.482 € 448.997 € 762.433 € Betrieblicher Aufwand Umsatzerlöse 777.433 € 292.848 € 292.931 € 313.635 € 466.295 € 778.447 € Materialaufwand 0€ 0€ 5.112 € 0€ 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 5.112 € 0€ 0€ 292.848 € 292.931 € 308.524 € 466.295 € 778.447 € 581 € 316 € 89 € 0€ 0€ 3€ 0€ 0€ 0€ 319 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 761 € 701 € -14.564 € -6.798 € -1.333 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 128 € 125 € -66 € -381 € 3.305 € Jahresüberschuss 634 € 576 € -14.498 € -6.417 € -4.639 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 6,67 % 6,06 % -152,61 % -61,11 % -30,92 % Kostendeckungsgrad 3,24 % 3,24 % 3,03 % 2,25 % 1,93 % Gesamtkapitalrentabilität 1,00 % 0,89 % -25,23 % -14,80 % -2,42 % Eigenkapitalrentabilität 1,08 % 0,97 % -32,37 % -16,72 % -13,75 % EBIT 183 € 384 € -14.653 € -6.798 € -1.015 € EBITDA 183 € 384 € -14.653 € -6.798 € -1.015 € Seite 204 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 2.500 0 -2.500 -5.000 -7.500 -10.000 -12.500 -15.000 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS JEGV2008 BE2012 BE2010 ABSCHREIBUNGEN BA2010 200.000 BA2009 300.000 200.000 BE2015 400.000 300.000 BE2014 500.000 400.000 BE2013 500.000 BE2011 600.000 BE2009 700.000 600.000 BE2008 800.000 700.000 BE2007 800.000 BA2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 EK2012 EK2010 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2008 0 EK2015 25.000 30.000 EK2014 50.000 35.000 EK2013 40.000 EK2011 75.000 EK2009 100.000 45.000 EK2008 125.000 50.000 EK2007 150.000 55.000 FK2007 Fremdkapital 60.000 0 UV2012 AV2012 AV2010 Eigenkapital UV2011 25.000 UV2010 13.500 UV2009 50.000 AV2015 75.000 13.750 AV2014 100.000 14.000 AV2013 125.000 14.250 AV2011 150.000 14.500 AV2009 14.750 AV2008 175.000 AV2007 15.000 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 205 DeLux-Express GmbH Verkehr STAMMDATEN Anschrift: Gottbillstr. 13 54294 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Frank Birkhäuer frank.birkhaeuer@swt.de 0651 717-3300 0651 717-3309 http://www.delux-express.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 08.12.2011 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 08.12.2011 aktuelle Fassung: Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Verkehrs-GmbH 40,00 % Voyages Emile Weber S.à.r.l. 60,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND 1. Gegenstand des Unternehmens ist der öffentliche Personenfernverkehr. 2. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung iher Aufgabe anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung übernehmen sowie Interessengemeinschaften eingehen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Lagebericht Die DeLux-Express GmbH ist seit Mitte 2013 Teil des Netzwerkes MeinFernbus (seit Dezember 2014: MeinFernbus-Flixbus), welches zum klaren Marktführer in Deutschland aufgestiegen ist. Im Geschäftsjahr 2015 wurde das Platz- und Fahrplanangebot des DeLux-Express entsprechend dem Bedarf angepasst. Aufgrund der steigenden Nachfrage verkehren seit dem 1. August 2015 15-m-Busse (vorher 12-m-Busse) nach Berlin. Die Fusion von MeinFernbus und Flixbus führte zu einem nachlassenden Konkurrenzdruck. So wurde die Parallellinie zwischen Trier und Berlin im März eingestellt. Die Umsatzerlöse der DeLux-Express GmbH sind im Geschäftsjahr von TEUR 1.014 um 5 % auf TEUR 964 zurückgegangen. Es wurden rd. 83.000 (Vorjahr rd. 91.000) Fahrgäste befördert. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit verbessert sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 46 auf TEUR - 140. Der Jahresfehlbetrag beträgt unter Berücksichtigung einer vorgezogenen Verlustübernahme durch die Gesellschafter TE 49. Die Liquidität war im Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet. Das Eigenkapital betrug am 31. Dezember 2015 TEUR 247 (Vorjahr TEUR 146). Die Eigenkapitalquote lag bei 57,4 % (Vorjahr 40,3 %). Am 19. Januar 2016 bestätigte MeinFernbus-Flixbus in Canach, dass eine einseitig vorgenommene Änderung des Vertrages für 2015 keine Gültigkeit hat. Die Abrechnung wird entsprechend korrigiert. Sonstige Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Seite 206 Zukünftige Entwicklung / Risiken Chancen- und Risikobericht: Für das Geschäftsjahr 2016 plant die Geschäftsführung ein negatives Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 155. Das Unternehmen ist in das Risikomanagementsystem der SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Das wesentliche Risiko der Gesellschaft ist derzeit die Unternehmensfortführung angesichts des weiterhin nicht kostendeckendes Betriebes. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Frank Birkhäuer - Herr Roland Heinisch LEISTUNGSKENNZAHLEN Fahrgäste 2011 0 Fahrgäste 2012 26.000 Fahrgäste 2013 58.000 Fahrgäste 2014 91.000 Fahrgäste 2015 83.000 Fahrgäste Seite 207 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 473.258 € 303.205 € 362.807 € 431.232 € Anlagevermögen 0€ 12.021 € 7.240 € 2.459 € 834 € Immaterielle Vermögensgegenstände 0€ 3.652 € 2.028 € 404 € 0€ Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 0€ 3.652 € 2.028 € 404 € 0€ Sachanlagen 0€ 8.369 € 5.212 € 2.055 € 834 € andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung 0€ 8.369 € 5.212 € 2.055 € 834 € Umlaufvermögen 0€ 460.439 € 295.965 € 358.848 € 430.398 € Vorräte 0€ 0€ 1.652 € 1.590 € 1.368 € fertige Erzeugnisse und Waren 0€ 0€ 1.652 € 1.590 € 1.368 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 299.487 € 132.785 € 129.038 € 211.842 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 23.232 € 112.208 € 91.379 € 208.153 € Forderungen gegen Gesellschafter 0€ 251.436 € 2.538 € 8.803 € 3.233 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 24.819 € 18.039 € 28.855 € 456 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 160.952 € 161.528 € 228.220 € 217.188 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 798 € 0€ 1.500 € 0€ Passiva 0€ 473.258 € 303.205 € 362.807 € 431.232 € Eigenkapital 0€ 442.084 € 156.622 € 146.087 € 247.307 € Gezeichnetes Kapital 0€ 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Kapitalrücklage 0€ 500.000 € 500.000 € 500.000 € 650.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ -82.916 € -368.378 € -378.913 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ -82.916 € -285.462 € -10.536 € -48.780 € Rückstellungen 0€ 7.500 € 10.200 € 9.600 € 9.600 € Sonstige Rückstellungen 0€ 7.500 € 10.200 € 9.600 € 9.600 € Verbindlichkeiten 0€ 16.411 € 136.383 € 207.120 € 174.325 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 15.828 € 107.329 € 179.200 € 67.667 € Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0€ 0€ 12.574 € 11.275 € 100.451 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 583 € 16.480 € 16.645 € 6.207 € davon aus Steuern 0€ 428 € 16.035 € 11.958 € 1.229 € davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 155 € 218 € 910 € 945 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 7.264 € 0€ 0€ 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 5,41 % 93,59 % 148,35 % 74,37 % Anlagendeckung 1 0,00 % 3.677,60 % 2.163,29 % 5.940,90 % 29.653,06 % Fremdkapitalquote 0,00 % 5,13 % 48,34 % 59,73 % 42,65 % Eigenkapitalquote 0,00 % 94,87 % 51,66 % 40,27 % 57,35 % Umlaufintensität 0,00 % 97,46 % 97,61 % 99,32 % 99,81 % Anlagenintensität 0,00 % 2,54 % 2,39 % 0,68 % 0,19 % Seite 208 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 311.317 € 664.550 € 1.032.067 € 987.186 € Umsatzerlöse 0€ 311.281 € 655.856 € 1.014.209 € 963.854 € sonstige betriebliche Erträge 0€ 36 € 8.694 € 17.859 € 23.332 € Betrieblicher Aufwand 0€ 1.142.234 € 949.712 € 1.218.603 € 1.127.633 € Materialaufwand 0€ 903.246 € 765.070 € 1.076.069 € 963.999 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 349 € 3.419 € 10.546 € 8.843 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 902.898 € 761.652 € 1.065.523 € 955.156 € Personalaufwand 0€ 50.261 € 68.788 € 66.398 € 70.202 € Löhne und Gehälter 0€ 41.652 € 57.060 € 54.460 € 57.765 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 0€ 8.609 € 11.728 € 11.938 € 12.436 € Abschreibungen 0€ 3.988 € 4.781 € 4.781 € 1.625 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 3.988 € 4.781 € 4.781 € 1.625 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 184.739 € 111.073 € 71.355 € 91.807 € Erträge aus Verlustübernahme 0€ 748.000 € 0€ 176.000 € 91.667 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ -830.916 € -285.162 € -186.536 € -140.447 € Jahresüberschuss 0€ -82.916 € -285.162 € -10.536 € -48.780 € Zwischensumme 0€ -82.916 € -285.162 € -10.536 € -48.780 € Bilanzgewinn 0€ -82.916 € -285.162 € -10.536 € -48.780 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % -26,64 % -43,48 % -1,04 % -5,06 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 27,35 % 69,41 % 83,55 % 85,60 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % -17,52 % -94,05 % -2,90 % -11,31 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % -18,76 % -182,07 % -7,21 % -19,72 % MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 - MA 1 MA 1 MA 1 MA 3 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 0€ -82.916 € -285.162 € -10.536 € -16.260 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 50.261 € 68.788 € 66.398 € 23.401 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ -830.917 € -285.162 € -186.536 € -46.816 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 0€ 311.281 € 655.856 € 1.014.209 € 321.285 € Seite 209 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN FK2015 FK2014 FK2013 BA2015 BA2014 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 AfA2015 AfA2014 AfA2013 50.000 0 -50.000 -100.000 -150.000 -200.000 -250.000 -300.000 AfA2012 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 JAHRESERGEBNIS JEGV2012 ABSCHREIBUNGEN BA2013 1.250.000 1.200.000 1.150.000 1.100.000 1.050.000 1.000.000 950.000 900.000 BA2012 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 BE2013 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 BE2012 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 225.000 200.000 175.000 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0 FK2012 EK2015 Fremdkapital EK2014 EK2013 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 EK2012 Eigenkapital UV2015 475.000 450.000 425.000 400.000 375.000 350.000 325.000 300.000 275.000 UV2014 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 UV2013 Umlaufvermögen UV2012 Anlagevermögen Seite 210 SWT trilan GmbH Telekommunikation STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Martin Marx martin.marx@trilan.de 0651 717-4110 0651 717-4119 http://www.trilan.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 17.01.2001 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 17.01.2001 aktuelle Fassung: 14.03.2008 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 50.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 74,00 % VSE NET GmbH 26,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist das Erbringen von - Telekommunikationsdiensleistungen aller Art sowie das - Planen, Errichten, und Betreiben von Telekommunikationsanlagen einschließlich der dazugehörigen Hard- und Softwareprodukte. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfsund Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder die Betriebsführung übernehmen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Eine Prüfung der Subsidiarität nach § 85 Absatz 1 GemO entfällt in diesem Fall, da es sich hier um eine mittelbare Beteiligung der Stadt Trier handelt. Der Gemeinwohlaspekt der SWT trilan GmbH liegt in der Sicherung bzw. Förderung des Wettbewerbs in den im Gesellschaftsvertrag festgelegten Tätigkeitsfeldern. Dies resultiert zum Einen aus dem Umstand, dass der Geschäftsbereich Datenübertragung auch die Bereitstellung von Festverbindungen für andere private Carrier beinhaltet. Da sich so andere Telekommunikationsunternehmen dieser Festverbindungen bedienen können, wird dadurch der Wettbewerb in der Telekommunikation gefördert. Seite 211 Lagebericht Durch eine effektive Unternehmenspolitik konnte die SWT trilan ihre gute Marktposition weiter festigen. Die SWT trilan GmbH erwarb im Juli 2014 die europaweite Ausschreibung der Brandmeldekonzession für das gesamte Stadtgebiet Trier. Ab Januar 2015 wurde in enger Abstimmung mit allen Beteiligten begonnen alle Bestandsanlagen über das SWT trilan GmbH System zur Leitstelle der Feuerwehr aufzuschalten.Bis zum Jahresende konnten 160 Brandmeldeanlagen auf die Alarmempfangszentrale aufgeschaltet werden. Durch die konsequente Umsetzung der Brandmeldekonzession konnte die SWT trilan GmbH sich einen Wettbewerbsvorteil verschaffen. Alle Voraussetzungen für die Übernahme der Konzession waren zum 01.01.2015 erfüllt. Die vielschichtigen Maßnahmen zur Zertifizierung im Bereich Sicherheitstechnik wurden durch Unterstützung eines externen Dienstleisters durchgeführt. Die SWT trilan GmbH ist seit Dezember 2014 als Fachfirma für Brandmeldeanlagen zertifiziert. Die Umsatzerlöse betragen T€ 3.807 (VJ T€ 3.418). Der Umsatzzuwachs ist insbesondere auf die Umsetzung der Brandmeldekonzession zurück zu führen. Der Jahresüberschuss konnte gegenüber dem Vorjahr um T€ 17 auf T€ 478 gesteigert werden. Die Liquidität war in 2015 jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichstag, die sich auf die Vermögens, Finanz- und Ertragslage der SWT trilan GmbH auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Die derzeit positive Entwicklung wird sich nach Einschätzung der Geschäftsführung weiter fortsetzen und für eine weiterhin stabile Ertragslage sorgen. Diese Einschätzung wird insbesondere durch das Wachstum in der Sparte Sicherheitstechnik mit den Erlösen aus der Brandmeldekonzession gestützt. Langfristig laufende Kunden - und Lieferantenverträge sichern in der nahen Zukunft den Ertrag auf weiterhin hohem Niveau. Für das Geschäftsjahr 2016 wird der im Wirtschaftsplan enthaltene Jahresüberschuss in Höhe von T€ 311 erwartet. Der allgemeine Preisverfall in der Telekommunikationsbranche hält weiter an. Vor allem im Bereich der mittleren und großen Kunden verstärkt sich der Wettbewerbsdruck zunehmend. Der technologische Fortschritt und neue Produkte fördern den Preisverfall und erhöhen damit zusätzlich auch den Konkurrenzdruck. Für alle Markteilnehmer besteht die Herausforderung, diesen Preisverfall durch Kundenwachstum und Ausweitung auf andere und auch neue Geschäftsfelder zu kompensieren. Ein wichtiger Beitrag für die SWT trilan GmbH hierzu ist der Eintritt in die Konzession zur Brandmeldeaufschaltung in Trier. Weiterhin ist hier der sukzessive Ausbau von Breitbandnetzen auf Glasfaserbasis zu nennen. Es bestehen große Chancen diese Geschäftsmodelle, in den kommenden Jahren, auch in der Region platzieren zu können. Die SWT trilan ist in das DV-gestützte Risikomanagementsystem der SWT AöR einbezogen. Dieses stellt sicher, dass Risiken systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine den Fortbestand der Gesellschaft gefährdenden Risiken. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Martin Marx Prokurist - Herr Patrick Braun - Herr Volker Becker Seite 212 LEISTUNGSKENNZAHLEN Umsatzerlöse im Bereich Daten 2011 1.088 T€ 2012 1.060 T€ 2013 1.153 T€ 2014 1.052 T€ 2015 899 T€ Umsatzerlöse im Bereich Internet 2011 405 T€ 2012 471 T€ 2013 512 T€ 2014 461 T€ 2015 507 T€ Umsatzerlöse im Bereich Sprache 2011 862 T€ 2012 857 T€ 2013 807 T€ 2014 781 T€ 2015 803 T€ Umsatzerlöse im Bereich Telekommunikationsservice 2011 535 T€ 2012 611 T€ 2013 623 T€ 2014 758 T€ 2015 865 T€ Umsatzerlöse im Bereich Sicherheitstechnik 2011 136 T€ 2012 130 T€ 2013 126 T€ 2014 126 T€ 2015 473 T€ Umsatzerlöse im Bereich Verkehrssignalanlagen 2011 226 T€ 2012 242 T€ 2013 270 T€ 2014 240 T€ 2015 260 T€ Seite 213 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 1.952.942 € 2.085.147 € 2.144.174 € 2.378.698 € 2.501.945 € Anlagevermögen 1.533.113 € 1.500.103 € 1.612.964 € 1.812.271 € 1.978.415 € 15.786 € 11.662 € 21.984 € 18.484 € 33.427 € 2.179 € 1.336 € 14.939 € 14.720 € 32.553 € 13.607 € 10.326 € 7.045 € 3.764 € 874 € Sachanlagen 1.517.326 € 1.488.440 € 1.590.980 € 1.793.787 € 1.944.988 € technische Anlagen und Maschinen 1.331.425 € 1.298.981 € 1.382.306 € 1.681.520 € 1.835.167 € 154.522 € 141.248 € 137.680 € 109.906 € 85.728 € 31.380 € 48.211 € 70.995 € 2.362 € 24.093 € 402.749 € 575.121 € 527.777 € 565.331 € 522.101 € Vorräte 53.190 € 36.441 € 32.057 € 51.099 € 140.339 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 29.132 € 28.082 € 25.801 € 24.974 € 24.044 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 24.058 € 8.359 € 6.256 € 26.125 € 116.295 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 307.693 € 332.563 € 382.087 € 298.737 € 364.198 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 241.656 € 256.029 € 261.874 € 215.019 € 309.144 € 65.983 € 74.453 € 41.027 € 82.742 € 32.571 € 0€ 0€ 75.039 € 0€ 22.227 € 55 € 2.081 € 4.147 € 976 € 256 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 41.866 € 206.117 € 113.633 € 215.496 € 17.563 € Rechnungsabgrenzungsposten 17.080 € 9.923 € 3.433 € 1.095 € 1.429 € 1.952.942 € 2.085.147 € 2.144.174 € 2.378.698 € 2.501.945 € 718.481 € 826.104 € 918.635 € 1.085.822 € 1.202.536 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € Kapitalrücklage 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € Gewinnrücklagen 150.000 € 150.000 € 200.000 € 325.000 € 425.000 € andere Gewinnrücklagen 150.000 € 150.000 € 200.000 € 325.000 € 425.000 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 268.481 € 376.104 € 418.635 € 460.822 € 477.536 € Rückstellungen 224.160 € 310.123 € 433.191 € 162.668 € 181.761 € 31.312 € 35.964 € 80.737 € 24.044 € 13.968 € 192.848 € 274.159 € 352.454 € 138.624 € 167.793 € 1.010.300 € 948.919 € 792.348 € 1.130.207 € 1.117.647 € 47.578 € 48.812 € 15.516 € 176.983 € 11.185 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 608.260 € 547.724 € 586.886 € 785.662 € 714.311 € Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 350.374 € 336.719 € 175.221 € 149.003 € 357.687 € 4.089 € 15.664 € 14.726 € 18.559 € 34.463 € 324 € 1.049 € 11.123 € 16.371 € 0€ 56 € 93 € 93 € 173 € 0€ Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte Baukostenzuschüsse andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Umlaufvermögen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen an Gesellschafter sonstige Vermögensgegenstände Passiva Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 171,82 % 152,41 % 133,41 % 119,07 % 108,06 % Anlagendeckung 1 46,86 % 55,07 % 56,95 % 59,92 % 60,78 % Fremdkapitalquote 63,21 % 60,38 % 57,16 % 54,35 % 51,94 % Eigenkapitalquote 36,79 % 39,62 % 42,84 % 45,65 % 48,06 % Umlaufintensität 20,80 % 27,71 % 24,65 % 23,78 % 20,88 % Anlagenintensität 79,20 % 72,29 % 75,35 % 76,22 % 79,12 % Seite 214 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 3.288.603 € 3.472.029 € 3.581.248 € 3.544.680 € 3.912.868 € Umsatzerlöse 3.252.311 € 3.370.761 € 3.491.917 € 3.417.513 € 3.806.560 € Bestandsveränderungen 15.388 € -15.699 € -2.103 € 19.869 € 90.170 € sonstige betriebliche Erträge 20.904 € 116.967 € 91.434 € 107.298 € 16.138 € Betrieblicher Aufwand 2.823.355 € 2.907.788 € 2.974.082 € 2.875.137 € 3.187.817 € Materialaufwand 1.888.586 € 2.076.380 € 2.149.293 € 2.025.854 € 2.259.403 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 201.308 € 229.381 € 259.872 € 270.026 € 384.795 € 1.687.278 € 1.847.000 € 1.889.422 € 1.755.829 € 1.874.609 € Personalaufwand 29.646 € 29.231 € 16.414 € 14.556 € 18.242 € Löhne und Gehälter 23.850 € 24.262 € 14.301 € 12.256 € 15.334 € Aufwendungen für bezogene Leistungen soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 5.796 € 4.969 € 2.113 € 2.301 € 2.908 € Abschreibungen 365.376 € 294.763 € 305.323 € 324.941 € 395.671 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 365.376 € 294.763 € 305.323 € 324.941 € 395.671 € sonstiger betrieblicher Aufwand 539.747 € 507.413 € 503.052 € 509.785 € 514.501 € 6.756 € 0€ 0€ 339 € 310 € 55.425 € 47.456 € 33.714 € 24.063 € 50.147 € 416.579 € 516.785 € 573.452 € 645.819 € 675.213 € -2.008 € 0€ 0€ 0€ 0€ 2.008 € 0€ 0€ 0€ 0€ 146.060 € 140.652 € 154.789 € 184.968 € 197.583 € Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit außerordentliches Ergebnis außerordentliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern 29 € 29 € 29 € 29 € 94 € Jahresüberschuss 268.481 € 376.104 € 418.635 € 460.822 € 477.536 € Zwischensumme 268.481 € 376.104 € 418.635 € 460.822 € 477.536 € Bilanzgewinn 268.481 € 376.104 € 418.635 € 460.822 € 477.536 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 8,26 % 11,16 % 11,99 % 13,48 % 12,55 % 132,32 % 129,00 % 130,84 % 134,01 % 136,33 % Gesamtkapitalrentabilität 16,59 % 20,31 % 21,10 % 20,38 % 21,09 % Eigenkapitalrentabilität 37,37 % 45,53 % 45,57 % 42,44 % 39,71 % EBIT 465.248 € 564.241 € 607.166 € 669.544 € 725.050 € EBITDA 830.624 € 859.004 € 912.490 € 994.485 € 1.120.721 € Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 2 MA 2 MA 2 MA 2 MA 2 MA 134.241 € 188.052 € 209.318 € 230.411 € 238.768 € 14.823 € 14.616 € 8.207 € 7.278 € 9.121 € 232.624 € 282.121 € 303.583 € 334.772 € 362.526 € 1.626.156 € 1.685.381 € 1.745.959 € 1.708.757 € 1.903.280 € Seite 215 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 AfA2007 400.000 375.000 350.000 325.000 300.000 275.000 250.000 225.000 200.000 175.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2013 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 1.000.000 BE2007 1.500.000 JEGV2013 2.000.000 BA2012 2.500.000 BA2011 3.000.000 3.250.000 3.000.000 2.750.000 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 BA2010 3.500.000 BA2009 4.000.000 BA2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 FK2007 EK2015 EK2013 EK2014 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 1.300.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 EK2007 Eigenkapital UV2014 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 1.400.000 AV2007 1.500.000 UV2013 1.600.000 UV2012 1.700.000 UV2011 1.800.000 UV2010 1.900.000 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 UV2009 2.000.000 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 216 EGP GmbH Konversion STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Albert-Camus-Allee 1 54294 Trier Herr Jan Eitel kontakt@egp.de 0651 43680-0 0651 43680-21 http://www.egp.de Dezernate I und IV - Herr OB Leibe/ Herr Beig. Ludwig GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 14.10.2002 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 14.10.2002 aktuelle Fassung: 21.04.2016 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 1.000.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 35,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 350.000,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 10,00 % Stadt Trier 35,00 % Drees & Sommer Infra Consult und Entwicklungsmanagement GmbH Stuttgart 5,00 % Zweckverband Sparkasse Trier 20,00 % GIU Gesellschaft für Innovation und Unternehmensförderung mbH, Saarbrücken 20,00 % Jan Eitel 10,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Entwicklung brachliegender Flächen in der Stadt Trier, insbesondere durch Erwerb, Erschließung, Entwicklung und Vermarktung von bebauten und unbebauten Grundstücken sowie Konversionsliegenschaften. Der Gesellschaft sind alle Rechtsgeschäfte gestattet, die der Erreichung des Gesellschaftszweckes dienlich sind. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Gemäß der Ausgestaltung des Unternehmensgegenstandes besteht der Gesellschaftszweck der EGP GmbH in der Entwicklung brachliegender Flächen in der Stadt Trier, insbesondere durch Erwerb, Erschließung, Entwicklung und Vermarktung von bebauten und unbebauten Grundstücken sowie Konversionsliegenschaften. Der Tätigkeitsschwerpunkt liegt zur Zeit auf den beiden Flächenentwicklungen Bobinet und Castelnau. Seite 217 Lagebericht Die Aktivitäten im Geschäftsjahr wurden weiterhin dominierend von dem Hochbau im Bereich der wohnwirtschaftlichen Bauträgermaßnahmen geprägt. Dabei standen die Vorbereitungen, Planungen und Vermarktung der Bauträgermaßnahmen im Fokus, welche die Umsatzerlöse in den beiden Folgejahren generieren werden. Umsatzerlöse wurden aus den verbliebenen Übergaben des Bauträgerprojektes Castelnau Nr. 1 und den Verkäufen der Ladenzeile Castelnau erzielt und wiesen einen Anteil von 19,63 % der Gesamtumsatzerlöse auf. Der Verkauf von erschlossenen Grundstücken, teilweise inklusive aufstehendem Gebäude, ist nach wie vor eine wesentliche Umsatzkomponente. Im Geschäftsjahr spielten diese im Hinblick auf die Umsatzerlöse die bedeutendste Rolle (75,97 %). So trug der Verkauf der ehemaligen Kasernengebäude in Castelnau (Geb. 006, 034 und 007) mit 43,42 % zu den Umsatzerlösen im Geschäftsjahr bei. Hinzu kamen die Verkäufe von Grundstücken für Mehrfamilienhäuser in der sogenannten Fuge (9,49 %) und die Veräußerung der Halle 1 und des Verwaltungsgebäudes im Bobinet-Quartier (7,19 %). Ein Beleg dafür, dass die Entwicklungsgebiete zunehmend auch für Investoren interessant werden. Trotz der zunehmenden und intensive Käuferbetreuung, u.a. aus der Abarbeitung der Gewährleistungsansprüche der bereits übergebenen Bauträgerprojekte und der konstant zunehmenden Anzahl von Neukunden/-käufern, lagen die Kosten für Löhne und Gehälter geringfügig unter dem Vorjahresniveau. Korrespondierend mit den Umsatzerlösen konnte der Werbe- und Repräsentationsaufwand gegenüber dem Vorjahr reduziert werden. Bei einer Bilanzssumme von 28,67 Mio. EUR dominieren nach wie vor die zum Verkauf bestimmten Grundstücke und Wohn- bzw. Gewerbeeinheiten in den Hochbauten. Durch die Vielzahl neuer hochbaulicher Projekte, die sich derzeit in Planung oder auch schon in Realisierung befinden, konnte das Vorratsvermögen im Geschäftsjahr um 45 % weiter erhöht werden. Darüber hinaus reduzierte sich in Summe (Saldo) das Anlagevermögen um 270 TEUR mit dem Verkauf der vermieteten Einheiten in der Ladenzeile Castelnau und dem Ankauf von Grundstücksflächen in Castelnau. Mit einer Eigenkapitalquote von 35,1 % ist der finanzielle Gestaltungsspielraum der Gesellschaft als sehr gut zu bezeichnen, was durch die flüssigen Mittel, die zum Jahresende 8,1 Mio. EUR betrugen, unterstrichen wird. Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Auch zukünftig bleibt die Verfügbarkeit von Baulandes eine wichtige Voraussetzung, um attraktive Angebote unterbreiten zu können. In Castelnau sind nahezu alle Flächen erschlossen, sodass auch weiterhin kurz- und mittelfristig sowohl Grundstücke angeboten als auch eigene Bauträgermaßnahmen initiiert werden können. Auf dem Entwicklungsgelände Bobinet und dem angrenzenden Ausbesserungswerk startet gemeinsam mit dem Eigentümer des Nachbargrundstückes im Folgejahr die weitere öffentliche Erschließung. Hierdurch ergeben sich weitere Flächenpotenziale. Auch auf dem Petrisberg stehen noch werthaltige Restflächen für weitere wohnwirtschaftliche und gewerbliche Entwicklungen zur Verfügung. Mit Castelnau II kommen neue Flächenpoteniale hinzu. Die Revitalisierung solcher Areal ist die Kernkompetenz der Gesellschaft und soll dies auch weiterhin bleiben. Die Gesellschaft wird sich dem Marktsegment "Sozialer Wohnungsbau" annehmen und Produkte auflegen, die bezahlbaren Wohnraum i.d.R. mit Mietrpreisbindung und Obergrenzen - entstehen lassen. Hier sollen verlässliche Partner identifiziert werden, um gemeinsam Produkte und Projekte entwickeln zu können. Aufgrund der positiven Entwicklung des Immobilienmarktes mit anhaltender Nachfrage, des vorhandenen Flächeneigentums, des Know-how und des Erfahrungsschatzes des vorhandenen Personal sowie der guten finanziellen Ausstattung sieht die Gesellschaft der weiteren Entwicklung sehr positiv entgegen. Risikobericht: Mit der Verfügbarkeit von entsprechendem Bauland und einer breiten Produktpalette an Immobilienangeboten ist die Gesellschaft erfolgreich am Markt platziert. Der Immobilienmarkt wird bundesweit vor dem Hintergrund der Niedrigzinspolitik der EZB kritisch betrachtet. Der Begriff einer drohenden Immobilienblase geistert dabei immer wieder durch die Medien. Der Trierer Immobilienmarkt wird u.a. immer wieder im Rahmen dieser Berichterstattung genannt. Auf Grundlage fortlaufender, intensiver Marktbeobachtung und einer detaillierten Marktkenntnis ist nach Auffassung der Gesellschaft zwar keine Immobilienblase erkennbar, trotzdem muss diese Entwicklung und Einschätzung genau beobachtet und analysiert werden. Spezieller Risikobericht: Im Rahmen der Entwicklungsmaßnahme Petrisberg wurden bis 2006 teilweise Fördermittel von Seiten des Landes und der Stadt Trier bereitgestellt. Die Prüfungen des Landesrechnungshofes, die in den Jahren 2006 bis 2013 stattfanden, haben dazu geführt, dass Teile der zugesagten Zuschussmittel nicht vollständig ausgezahlt wurden und sogar die Rückzahlung von Zuschussbeträgen gefordert wurde. Der Schlussverwendungsnachweis der Entwicklungsmaßnahme Petrisberg wurde seitens des Ministeriums nun abschließend geprüft und offiziel beschieden. Rückzahlungsforderungen gegenüber der Gesellschaft bestehen keine, so dass die Risikovorsorge für diesen Bereich abschließend entfallen kann. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: Seite 218 Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Rainer Lehnart Vorsitzende(r) - Frau Simone Kaes-Torchiani bis : 30.04.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger bis : 30.06.2015 - Herr Udo Köhler - Herr Tobias Schneider - Herr Reiner Marz - Herr Hans-Alwin Schmitz - Herr Marc-Bernhard Gleißner bis : 30.04.2015 - Herr Michael Frisch Vorsitzende(r) - Herr Andreas Ludwig ab : 01.05.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.07.2015 - Frau Susanne Kohrs ab : 01.05.2015 - Herr Andreas Ludwig ab : 01.05.2015 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Simone Kaes-Torchiani bis : 30.04.2015 - Herr Thomas Egger bis : 30.06.2015 - Herr Wolfram Leibe ab : 01.07.2015 - Herr Andreas Ludwig ab : 01.05.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Jan Eitel LEISTUNGSKENNZAHLEN Investitionen in Grundstücke, Gebäude und Betrieb 2011 5.311.749 € 2012 6.552.293 € 2013 15.058.300 € 2014 15.391.731 € 2015 11.409.783 € Umsatzerlöse 2011 1.389.280 € 2012 10.059.484 € 2013 16.821.906 € 2014 30.358.593 € 2015 11.363.874 € Seite 219 LEISTUNGSKENNZAHLEN Umsatzerlöse aus Vermietung 2011 434.708 € 2012 314.753 € 2013 318.922 € 2014 435.989 € 2015 464.913 € Verkaufte Grundstücksflächen 2011 8.235 m² 2012 20.464 m² 2013 37.484 m² 2014 20.570 m² 2015 27.015 m² FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Gewerbesteuer 2011 0 € 2012 119.347 € 2013 498.519 € 2014 800.016 € 2015 769.705 € Grundsteuer 2011 63.435 € 2012 69.451 € 2013 51.184 € 2014 42.265 € 2015 24.266 € Seite 220 BILANZDATEN 2011 Aktiva Anlagevermögen 2012 2013 2014 2015 22.375.454 € 21.010.386 € 29.740.757 € 22.331.620 € 28.664.737 € 798.249 € 1.740.625 € 2.288.311 € 4.378.988 € 4.109.232 € Immaterielle Vermögensgegenstände 29.855 € 17.123 € 9.433 € 6.005 € 24.540 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 29.855 € 17.123 € 9.433 € 6.005 € 24.540 € Sachanlagen 768.394 € 1.723.502 € 2.278.878 € 4.372.983 € 4.084.692 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 670.123 € 1.030.689 € 2.040.023 € 4.172.017 € 3.905.982 € 98.271 € 79.285 € 238.855 € 200.966 € 178.710 € 0€ 613.527 € 0€ 0€ 0€ Umlaufvermögen 21.562.695 € 19.244.020 € 27.417.168 € 17.917.926 € 24.523.242 € Vorräte 15.206.935 € 13.798.867 € 17.818.171 € 11.167.960 € 16.133.072 € zum Verkauf bestimmte Grundstücke und Bauten andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 15.206.935 € 13.798.867 € 17.818.171 € 11.167.960 € 16.133.072 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 489.963 € 1.399.549 € 307.980 € 951.067 € 250.782 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 220.637 € 1.394.700 € 289.292 € 36.942 € 130.493 € sonstige Vermögensgegenstände 269.326 € 4.849 € 18.689 € 914.124 € 120.289 € 5.865.796 € 4.045.605 € 9.291.017 € 5.798.900 € 8.139.388 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 14.510 € 25.741 € 35.278 € 34.706 € 32.263 € 22.375.454 € 21.010.386 € 29.740.757 € 22.331.620 € 28.664.737 € Eigenkapital 3.181.271 € 4.564.934 € 6.374.028 € 8.980.828 € 10.070.420 € Gezeichnetes Kapital 1.000.000 € 1.000.000 € 1.000.000 € 1.000.000 € 1.000.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 2.827.310 € 2.181.271 € 2.864.934 € 4.119.528 € 5.480.828 € -646.039 € 1.383.663 € 2.509.095 € 3.861.299 € 3.589.592 € 9.680.834 € 5.069.038 € 4.560.219 € 4.503.322 € 1.808.506 € 935.270 € 906.224 € 3.207.763 € 4.036.602 € 1.986.440 € 0€ 293.599 € 1.330.193 € 1.907.842 € 0€ Passiva Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Sonderposten für Investitionszuschüsse Rückstellungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten 935.270 € 612.625 € 1.877.570 € 2.128.760 € 1.986.440 € 8.342.927 € 10.281.879 € 15.366.786 € 4.565.512 € 14.534.712 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passive latente Steuern 0€ 556.317 € 0€ 0€ 0€ 2.784.486 € 5.195.990 € 12.141.866 € 1.135.785 € 12.144.615 € 222.905 € 301.023 € 228.676 € 1.406.188 € 663.592 € 5.201.776 € 3.682.085 € 2.703.725 € 1.850.641 € 1.481.409 € 133.760 € 546.464 € 292.519 € 172.898 € 245.096 € 3.526 € 0€ 0€ 0€ 2.757 € 231.626 € 188.312 € 231.960 € 245.355 € 261.902 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 291,65 % 245,09 % 291,41 % 95,78 % 164,06 % Anlagendeckung 1 398,53 % 262,26 % 278,55 % 205,09 % 245,07 % Fremdkapitalquote 74,47 % 71,02 % 74,45 % 48,92 % 62,13 % Eigenkapitalquote 25,53 % 28,98 % 25,55 % 51,08 % 37,87 % Umlaufintensität 96,43 % 91,71 % 92,30 % 80,36 % 85,65 % Anlagenintensität 3,57 % 8,29 % 7,70 % 19,64 % 14,35 % Seite 221 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 5.453.292 € 9.250.544 € 21.278.056 € 24.048.409 € 19.909.105 € Umsatzerlöse 2.259.959 € 10.374.237 € 17.150.970 € 30.358.593 € 11.363.874 € Bestandsveränderungen an zum Verkauf best. Grundstücken 2.999.476 € -1.408.069 € 4.019.304 € -6.650.211 € 4.965.112 € 193.857 € 284.375 € 107.782 € 340.028 € 3.580.120 € Betrieblicher Aufwand 6.137.849 € 7.555.728 € 17.637.788 € 18.480.868 € 14.656.243 € Aufwendungen für zum Verkauf best. Grundstücke 3.726.253 € 4.849.430 € 15.058.300 € 15.391.731 € 11.409.783 € Personalaufwand 777.685 € 934.560 € 1.120.831 € 1.152.717 € 1.109.121 € Löhne und Gehälter 675.992 € 794.074 € 928.733 € 958.630 € 906.467 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 101.693 € 140.486 € 192.098 € 194.087 € 202.654 € Abschreibungen 48.414 € 68.876 € 108.961 € 110.445 € 163.969 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 48.414 € 68.876 € 108.961 € 110.445 € 163.969 € 1.585.496 € 1.702.863 € 1.349.696 € 1.825.975 € 1.973.370 € 127.973 € 62.919 € 35.541 € 37.592 € 4.490 € sonstige betriebliche Erträge sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 63.978 € 29.845 € 25.811 € 15.443 € 18.351 € -620.562 € 1.727.889 € 3.649.998 € 5.589.690 € 5.239.002 € -38.626 € 274.126 € 1.089.169 € 1.685.218 € 1.624.173 € 64.103 € 70.100 € 51.735 € 43.172 € 25.237 € Jahresüberschuss -646.039 € 1.383.663 € 2.509.095 € 3.861.299 € 3.589.592 € Zwischensumme -646.039 € 1.383.663 € 2.509.095 € 3.861.299 € 3.589.592 € Bilanzgewinn -646.039 € 1.383.663 € 2.509.095 € 3.861.299 € 3.589.592 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 -28,59 % 13,34 % 14,63 % 12,72 % 31,59 % 37,11 % 138,57 % 97,84 % 165,26 % 78,41 % -2,60 % 6,73 % 8,52 % 17,36 % 12,59 % -20,31 % 30,31 % 39,36 % 42,99 % 35,64 % MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 17 MA 17 MA 18 MA 18 MA 17 MA -38.002 € 81.392 € 139.394 € 214.517 € 211.152 € 45.746 € 54.974 € 62.268 € 64.040 € 65.242 € EBIT pro Mitarbeiter -40.268 € 99.695 € 202.237 € 309.308 € 308.992 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 132.939 € 610.249 € 952.832 € 1.686.589 € 668.463 € Seite 222 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Eigenkapital UV2015 UV2014 10.000.000 7.500.000 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 BA2008 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 0 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 2.500.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 5.000.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 -500.000 -1.000.000 AfA2007 UV2013 12.500.000 ABSCHREIBUNGEN 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 UV2012 15.000.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 25.000.000 22.500.000 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 10.000.000 7.500.000 5.000.000 2.500.000 UV2011 Fremdkapital 17.500.000 EK2007 11.000.000 10.000.000 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 UV2010 28.000.000 27.000.000 26.000.000 25.000.000 24.000.000 23.000.000 22.000.000 21.000.000 20.000.000 19.000.000 18.000.000 17.000.000 UV2009 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 223 Entwicklungsgesellschaft Saarburg mbH Konversion STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Schlossberg 3 54439 Saarburg Frau Monika Heimes egs@saarburg.de 06581 9971795 ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 22.12.2010 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 27.11.2012 aktuelle Fassung: 27.11.2012 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 1.000.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: Stadt Saarburg 65,00 % SWT Stadtwerke Trier GmbH 15,00 % Zweckverband Sparkasse Trier 10,00 % Volksbank Trier eG 10,00 % Solarpark Saarburg GmbH 15,00 % Beteiligungen: UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Erschließung, Weiterentwicklung und Vermarktung von Konversionsgelände der ehemaligen französischen Kaserne sowie weiterer Liegenschaften in der Stadt Saarburg und die Erfüllung und Erbringung weiterer kommunaler Dienstleistungen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Lagebericht Die Gesellschaft hat auf die Erstellung eines Lageberichts gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Frau Monika Heimes Seite 224 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 1.992.123 € 2.534.008 € 2.330.882 € 2.217.688 € Anlagevermögen 0€ 91.390 € 64.594 € 217.179 € 617.246 € Sachanlagen 0€ 91.390 € 64.594 € 48.429 € 448.496 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 0€ 12.887 € 2.040 € 2.040 € 367.600 € andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0€ 78.503 € 62.554 € 46.389 € 30.388 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0€ 0€ 0€ 0€ 50.507 € Finanzanlagen 0€ 0€ 0€ 168.750 € 168.750 € Beteiligungen 0€ 0€ 0€ 168.750 € 168.750 € Umlaufvermögen 0€ 1.900.733 € 2.469.245 € 2.113.703 € 1.599.505 € Vorräte 0€ 1.323.419 € 346.995 € 1.585.275 € 145.126 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 145.126 € fertige Erzeugnisse und Waren 0€ 1.323.419 € 346.995 € 1.585.275 € 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 156.418 € 162.777 € 119.803 € 48.630 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 143.479 € 157.059 € 3.635 € 18.800 € Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 0€ 0€ 18.267 € 0€ sonstige Vermögensgegenstände 0€ 12.939 € 5.718 € 97.902 € 29.830 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 420.896 € 1.959.473 € 408.625 € 1.405.749 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 169 € 0€ 937 € Passiva 0€ 1.992.123 € 2.534.008 € 2.330.882 € 2.217.688 € Eigenkapital 0€ 1.110.210 € 1.449.150 € 1.510.742 € 1.834.971 € Gezeichnetes Kapital 0€ 1.000.000 € 1.000.000 € 1.000.000 € 1.000.000 € Kapitalrücklage 0€ 4.068 € 4.068 € 4.068 € 4.068 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ -13.201 € 106.142 € 445.082 € 506.674 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 119.343 € 338.940 € 61.592 € 324.230 € Rückstellungen 0€ 237.827 € 630.919 € 408.069 € 223.919 € Steuerrückstellungen 0€ 40.335 € 106.773 € 0€ 0€ sonstige Rückstellungen 0€ 197.492 € 524.146 € 408.069 € 223.919 € Verbindlichkeiten 0€ 644.086 € 453.939 € 412.072 € 158.798 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 500.000 € 350.000 € 0€ 50.000 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0€ 34.000 € 10.000 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 96.029 € 18.845 € 1.153 € 5.188 € Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 0€ 0€ 365.000 € 0€ sonstige Verbindlichkeiten 0€ 14.058 € 75.095 € 45.919 € 103.609 € davon aus Steuern 0€ 2.181 € 669.230 € 0€ 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 79,44 % 74,86 % 54,29 % 20,86 % Anlagendeckung 1 0,00 % 1.214,80 % 2.243,47 % 695,62 % 297,28 % Fremdkapitalquote 0,00 % 44,27 % 42,81 % 35,19 % 17,26 % Eigenkapitalquote 0,00 % 55,73 % 57,19 % 64,81 % 82,74 % Umlaufintensität 0,00 % 95,41 % 97,45 % 90,68 % 72,16 % Anlagenintensität 0,00 % 4,59 % 2,55 % 9,32 % 27,84 % Seite 225 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 2.509.246 € 2.757.591 € 582.266 € 2.369.560 € Umsatzerlöse 0€ 2.533.699 € 2.752.186 € 565.065 € 2.138.715 € Bestandsveränderungen 0€ -32.553 € 0€ 0€ 145.126 € sonstige betriebliche Erträge 0€ 8.100 € 5.405 € 17.200 € 85.719 € Betrieblicher Aufwand 0€ 2.334.163 € 2.279.422 € 496.576 € 1.913.229 € Materialaufwand 0€ 2.249.597 € 2.193.388 € 390.629 € 1.786.968 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 2.249.597 € 2.193.388 € 390.629 € 1.786.968 € Personalaufwand 0€ 39.319 € 33.623 € 50.825 € 59.073 € Löhne und Gehälter 0€ 30.984 € 27.093 € 43.309 € 49.560 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 0€ 8.335 € 6.530 € 7.516 € 9.513 € davon für Altersversorgung 0€ 0€ 804 € 0€ 0€ Abschreibungen 0€ 2.178 € 16.837 € 16.165 € 20.299 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 2.178 € 16.837 € 16.165 € 20.299 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 43.069 € 35.574 € 38.957 € 46.889 € Zinsen und ähnliche Erträge 0€ 4.492 € 4.739 € 7.374 € 920 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 18.288 € 11.663 € 6.600 € 2.900 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 161.288 € 471.246 € 86.464 € 454.351 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 41.526 € 132.116 € 24.682 € 129.932 € sonstige Steuern 0€ 419 € 190 € 190 € 190 € Jahresüberschuss 0€ 119.343 € 338.940 € 61.592 € 324.230 € Zwischensumme 0€ 119.343 € 338.940 € 61.592 € 324.230 € Bilanzgewinn 0€ 119.343 € 338.940 € 61.592 € 324.230 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 4,71 % 12,32 % 10,90 % 15,16 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 108,65 % 121,64 % 117,62 % 112,98 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 6,91 % 13,84 % 2,93 % 14,75 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 10,75 % 23,39 % 4,08 % 17,67 % MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 - MA 2 MA 1 MA 2 MA 2 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 0€ 59.671 € 338.940 € 30.796 € 162.115 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 19.660 € 33.623 € 25.413 € 29.537 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ 87.542 € 478.169 € 42.845 € 228.166 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 0€ 1.266.850 € 2.752.186 € 282.533 € 1.069.358 € Seite 226 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Eigenkapital Fremdkapital 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 FK2015 FK2014 FK2013 BA2015 BA2014 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 AfA2015 AfA2014 AfA2013 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 AfA2012 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 JAHRESERGEBNIS JEGV2012 ABSCHREIBUNGEN BA2013 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 BA2012 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 BE2014 BE2013 3.000.000 2.750.000 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 BE2012 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 100.000 FK2012 EK2015 EK2014 EK2013 200.000 EK2012 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 UV2015 2.500.000 2.400.000 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 UV2014 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 UV2013 Umlaufvermögen UV2012 Anlagevermögen Seite 227 gbt - Wohnungsbau und Treuhand AG Wohnungsbau/-verwaltung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Straßburger Allee 3 54295 Trier Herr Dr. Stefan Ahrling vorstand@gbt-trier.de 0651 3602-221 0651 3602-220 http://www.gbt-trier.de ZD 20-4 Daniel Klink GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Aktiengesellschaft (AG) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 01.01.1963 Wirtschaftsjahr: Satzung: 10.11.2005 aktuelle Fassung: 17.06.2010 Kalenderjahr Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 10.225.837,62 € Anteil in €: Anteil in %: 37,63 % [mittelbar]: 3.848.800,76 € Gesellschafter: Stadt Trier 37,64 % Provinzial Rheinland Versicherungs AG 61,48 % sonstige Aktionäre GBT 0,88 % Beteiligungen: gbt Baumanagement GmbH Kreissiedlungsgesellschaft Bitburg GmbH gbt - Dienstleistungs-GmbH Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG 100,00 % 51,02 % 100,00 % 50,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Die Wohnversorgung breiter Schichten der Bevölkerung. - Die Errichtung und Betreuung von Bauvorhaben aller Art. - Die Verwaltung von Gebäuden, Wohnungen und Objekten in allen Rechts- und Nutzungsformen - Die Übernahme der anfallen Aufgaben im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur. - Der Erwerb, die Belastung und Veräußerung von Grundstücken sowie die Vergabe von Erbbaurechten. - Die Bereitstellung von Gemeinschaftsanlagen, Folgeeinrichtungen, Läden, Gewerbebauten, sozialen, wirtschaftlichen und kulturellen Einrichtungen und Dienstleistungen. - Die Gesellschaft ist berechtigt Zweigniederlassungen zu errichten, andere Unternehmen zu erwerben oder sich an ihnen zu beteiligen. - Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck dienen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Gegenstand des Unternehmens ist eine nichtwirtschaftliche Betätigung i.S.d. § 85 Abs. 3 Nr. 6 GemO und unterliegt folglich nicht der Subsidiaritätsklausel der GemO. Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen den öffentlichen Zweckbestimmungen einer gesicherten Versorgung der Bevölkerung mit Wohnraum und der sonstigen städtischen Infrastruktur. Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Erbringung seiner folgenden Leistungen." Seite 228 Lagebericht Das Mietaufkommen (Grundmieten ohne Umlagen) ist ohne Berücksichtigung der Verkäufe gegenüber dem Vorjahr auf 635 T€ gestiegen. Ursächlich waren dafür die ganzjährige Auswirkung der Mietanhebungen aus 2014 mit 206 T€, Mietanhebungen in 2015 mit 107 T€, die Veränderungen durch Neubezug/Erwerb 2014 mit 304 T€ und der Neubezug/Erwerb 2015 mit 87 T€. Die Durchschnittsmiete (Grundmiete/Kostenmiete ohne Umlagen) hat sich gegenüber dem Vorjahr von 5,50 € je m² und Monat auf 5,64 € erhöht, das entspricht einer Steigerung um + 2,55 %. Die durchschnittliche umsatzbezogene Leerstandsquote im Bereich der Vermietung lag bei 1,67% (1,21 %). Die Aufwendungen für Instandhaltung im eigenen Hausbesitz summierten sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf 5,06 Mio. €. Die Wohnungsbau und Treuhand AG (gbt) verwaltet nach WEG 61 Wohnungseigentümergemeinschaften mit insgesamt 2.566 Eigentumswohnungen, Garagen und Gewerbeinheiten, sowie weitere 1.765 Einheiten aus städtischem und privatem Besitz. Im Rahmen dieser Betreuungen wurde in 2015 ein Instandhaltungsvolumen in Höhe von 2.520 T€ (2.323 T€) abgewickelt. Von den im Vorjahr erworbenen Objekten in der Karl-Grün-Straße/Schurzstraße in Trier wurde nun das letzte Haus (Schurzstraße 1) mit 12 modernisierten Wohnungen in die Bewirtschaftung übernommen. Aus dem Umlaufvermögen wurden 2 Gewerbeeinheiten und 4 Wohnungen mit insgesamt 6 TG-Plätzen auf dem neu erstellten Postareal/Bitburg in das Anlagevermögen umgeliedert. Das Mehrfamilienhaus in der Koblenzer-Straße/Trier-Quint mit 13 Wohnungen und 16 Stellplätzen wird im Frühjahr 2016 bezugsfertig. Im Berichtsjahr wurden mehrere Maßnahmen von der Gesellschaft betreut. Das von der Gesellschaft im Geschäftsjahr abgewickelte Instandhaltungs-/Bauvolumen betrug 1.431 T€. Für Maßnahmen ab dem Jahr 2016 ist ein Bauvolumen in Höhe von 15,6 Mio. € geplant Zukünftige Entwicklung / Risiken Um zukünftige Risiken zu erkennen und zu erfassen, werden die erforderlichen Instrumente kontinuierlich weiterentwickelt. Die identifizierten Risiken werden permanent und abteilungsweise beobachtet und monatlich mit dem Vorstand abgestimmt. Wesentliche Instrumente des Risikomanagements sind: - mehrjährige Finanz- und Ertragspläne - regelmäßige schriftliche Berichterstattung an den Vorstand - regelmäßige schriftliche Berichterstattung an den Aufsichtsrat Das Unternehmen hat eine gefestigte Marktposition in der Stadt Trier. Die Nachfrage nach gbt-eigenen Wohnimmobilien ist in Trier sehr hoch, aufgrund der relativ niedrigen durchschnittlichen Miete. Eine konstante Nachfrage ist vorhanden. Insofern sieht der Vorstand keine besonderen Wettbewerbs- oder Marktrisiken für unser Unternehmen. Die Gesellschaft sieht allerdings deutliche Risiken bzgl. der Kaufpreis- und Mieterwartung im Neubau. Für die sehr hohe Zahl an fertiggestellten Wohnimmobilien im laufenden Jahr und im Jahr 2016 können Überhitzungstendenzen nicht ausgeschlossen werden. Die Nachfrage nach studentischem Wohnen hat ihren Höhepunkt bereits überschritten. Das für 2016 angekündigte und deutlich verbesserte Förderprogramm des Landes Rheinland-Pfalz lässt den Schluss zu, dass insbesondere in dem Segment des bezahlbaren Wohnens (6,00 bzw. 7,00 €/m² Miete) neuer Wohnraum entsteht, der in Trier dringend benötigt wird. Die Knappheit an verfügbaren Grundstücken könnte aber hinderlich sein. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Bertrand Adams stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 06.07.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Sven Teuber stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 06.07.2015 Hauptversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Klaus Jensen bis : 06.07.2015 Seite 229 Hauptversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: - Herr Wolfram Leibe ab : 06.07.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Vorstand - Herr Stefan Ahrling BEZÜGE DES AUFSICHTSRATES Bezüge des Aufsichtsrates 2011 21.500 € 2012 22.100 € 2013 21.500 € 2014 17.500 € 2015 21.690 € LEISTUNGSKENNZAHLEN Eigene Mietwohnungen 2011 3.138 Einheiten 2012 3.138 Einheiten 2013 3.113 Einheiten 2014 3.152 Einheiten 2015 3.158 Einheiten Eigene sonstige vermietete Einheiten 2011 1 Enheiten 2012 1 Enheiten 2013 1 Enheiten 2014 1 Enheiten 2015 1 Enheiten Eigene vermietete Garagen/Stellplätze 2011 880 Einheiten 2012 1.035 Einheiten 2013 1.014 Einheiten 2014 1.049 Einheiten 2015 1.031 Einheiten Eigene vermietete Gewerbeeinheiten 2011 66 Einheiten 2012 84 Einheiten 2013 73 Einheiten 2014 71 Einheiten 2015 72 Einheiten Eigene vermietete Wohn- und Nutzfläche 2011 2.321.040 m² 2012 237.793 m² 2013 235.195 m² 2014 237.111 m² 2015 237.316 m² Seite 230 LEISTUNGSKENNZAHLEN Fremdverwaltete Eigentumswohnungen 2011 1.463 Einheiten 2012 1.452 Einheiten 2013 1.446 Einheiten 2014 1.503 Einheiten 2015 1.525 Einheiten Fremdverwaltete Garagen/Stellplätze 2011 1.184 Einheiten 2012 1.271 Einheiten 2013 916 Einheiten 2014 1.011 Einheiten 2015 1.041 Einheiten Fremdverwaltete Mietwohnungen 2011 1.292 Einheiten 2012 1.365 Einheiten 2013 1.457 Einheiten 2014 1.513 Einheiten 2015 1.454 Einheiten Fremdverwaltete sonstige Einheiten 2011 1 Einheiten 2012 1 Einheiten 2013 1 Einheiten 2014 0 Einheiten 2015 0 Einheiten FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Dividenden 2011 170.000 € 2012 230.940 € 2013 230.940 € 2014 230.940 € 2015 170.021 € Grund- und Gewerbestseuer 2011 440.000 € 2012 480.826 € 2013 480.914 € 2014 476.124 € 2015 482.943 € Seite 231 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 128.055.304 € 142.829.714 € 144.302.765 € 152.705.454 € 154.040.098 € Anlagevermögen 121.117.743 € 135.186.803 € 137.738.284 € 141.559.131 € 141.678.371 € Immaterielle Vermögensgegenstände 34.528 € 24.963 € 21.564 € 28.001 € 41.629 € Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 34.528 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 24.963 € 21.564 € 28.001 € 41.629 € Sachanlagen 120.596.851 € 134.675.476 € 137.230.356 € 140.984.230 € 141.066.167 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten 108.825.551 € 113.101.138 € 118.436.199 € 124.351.081 € 124.151.616 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten 6.272.287 € 16.034.068 € 14.944.242 € 12.905.505 € 13.395.282 € technische Anlagen und Maschinen 1.710.186 € 1.575.090 € 1.446.090 € 1.324.434 € 1.224.486 € 134.352 € 105.788 € 138.573 € 262.032 € 351.500 € 3.589.321 € 3.859.392 € 2.265.251 € 389.469 € 1.926.683 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung Anlagen im Bau geleistete Anzahlungen Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen 65.154 € 0€ 0€ 1.751.710 € 16.601 € 486.364 € 486.364 € 486.364 € 546.900 € 570.575 € 85.000 € 85.000 € 85.000 € 85.000 € 568.075 € 401.364 € 401.364 € 401.364 € 461.900 € 2.500 € Umlaufvermögen 4.816.978 € 7.629.755 € 6.560.412 € 11.134.401 € 12.342.455 € Vorräte 3.343.543 € 5.078.571 € 5.162.832 € 7.050.821 € 5.781.493 € -758.225 € -498.129 € -273.452 € -524.217 € -335.519 € 4.735.492 € 0€ 0€ 0€ 0€ -5.493.717 € 442.911 € 853.168 € 412.852 € 209.948 € 0€ 98.278 € 279.321 € 0€ 0€ 1.101.060 € 4.419.841 € 4.165.344 € 7.026.967 € 5.818.217 € 308.610 € 481.221 € 0€ 0€ 0€ fertige Erzeugnisse und Waren 1.725.162 € 0€ 0€ 0€ 0€ andere Vorräte 3.368.964 € 134.449 € 138.452 € 135.218 € 88.846 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Grundstücke ohne Bauten Bauvorbereitungskosten Grundstücke mit unfertigen Bauten Grundstücke mit fertigen Bauten geleistete Anzahlungen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Forderungen aus Vermietung Forderungen aus Verkauf von Grundstücken Forderungen aus Betreuungstätigkeit -1.643.802 € 0€ 0€ 0€ 0€ 874.512 € 566.319 € 336.460 € 1.480.782 € 1.390.031 € 0€ 3.157 € 0€ 16.151 € 15.479 € 150.806 € 0€ 0€ 0€ 8.732 € 4.024 € 0€ 0€ 1.197.582 € 847.582 € 718.182 € 129.805 € 177.890 € 172.635 € 122.379 € 0€ 268.366 € 58.234 € 57.202 € 307.983 € 19 € 28.494 € 1.020 € 2.297 € 0€ 1.481 € 136.497 € 99.316 € 34.916 € 87.876 € Wertpapiere 386.935 € 0€ 0€ 0€ 0€ Anteile an verbundenen Unternehmen 332.703 € 0€ 0€ 0€ 0€ 54.232 € 0€ 0€ 0€ 0€ 211.988 € 1.984.865 € 1.061.120 € 2.602.799 € 5.170.931 € sonstige Vermögensgegenstände sonstige Wertpapiere Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 13.156 € 4.069 € 11.921 € 19.272 € 2.120.582 € 0€ 0€ 0€ 0€ Passiva 383.800.526 € 142.829.714 € 144.302.765 € 152.705.454 € 154.040.098 € Eigenkapital 180.594.334 € 25.872.037 € 26.774.904 € 28.210.326 € 29.693.898 € Gewinnrücklagen 168.951.261 € 14.684.629 € 15.780.196 € 17.011.227 € 18.471.927 € 0€ 1.943.193 € 2.024.127 € 2.126.576 € 2.231.432 € 0€ Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag gesetzliche Rücklage Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 129.060.751 € 0€ 0€ 0€ satzungsmäßige Rücklage 24.563.488 € 0€ 0€ 0€ 0€ Bauerneuerungsrücklage 13.485.048 € 8.641.386 € 9.656.019 € 10.784.601 € 12.140.445 € andere Gewinnrücklagen 1.841.975 € 4.100.050 € 4.100.050 € 4.100.050 € 4.100.050 € 0€ 10.225.838 € 10.225.838 € 10.225.838 € 10.225.838 € Gezeichnetes Kapital Gewinn-/Verlustvortrag 7.543.023 € 0€ 0€ 0€ 0€ Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 4.100.050 € 961.570 € 768.871 € 973.261 € 996.133 € 852.602 € 5.602.501 € 5.235.619 € 5.809.490 € 6.059.746 € Rückstellungen Seite 232 BILANZDATEN Rückstellungen für Pensionen + ähnl. Verpflichtungen 0€ 2.947.962 € 3.067.247 € 3.079.861 € Steuerrückstellungen 0€ 5.500 € 5.500 € 0€ 0€ 852.602 € 2.649.039 € 2.162.872 € 2.729.629 € 2.636.168 € 202.095.065 € 111.355.176 € 112.292.241 € 118.685.639 € 118.286.455 € 3.055.651 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.423.578 € 0€ 81.785.112 € 85.237.709 € 92.628.068 € 92.831.981 € 3.694.785 € 27.805.660 € 25.289.141 € 24.552.730 € 23.902.889 € 97.746.827 € 262.449 € 234.219 € 263.332 € 270.052 € 0€ 7.621 € 7.621 € 767 € 0€ erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 76.263.084 € 257.651 € 267.651 € 241.775 € 259.089 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 20.266.750 € 808.291 € 632.889 € 796.888 € 889.230 € 153.790 € 0€ 0€ 0€ 0€ 7.683 € 0€ 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern Verbindlichkeiten aus Vermietung Verbindlichkeiten aus Betreuungstätigkeit Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 37.562 € 0€ 0€ 0€ 83.309 € 868.934 € 428.392 € 623.012 € 202.078 € 49.904 € davon aus Steuern 0€ 412.306 € 619.834 € 200.211 € 45.311 € davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 0€ 660 € 0€ 0€ Rechnungsabgrenzungsposten 149.025 € 0€ 0€ 0€ 0€ Passive latente Steuern 109.500 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Verbindlichkeiten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 112,38 % 452,06 % 438,95 % 441,31 % 418,76 % Anlagendeckung 1 149,11 % 19,14 % 19,44 % 19,93 % 20,96 % Fremdkapitalquote 52,91 % 81,89 % 81,45 % 81,53 % 80,72 % Eigenkapitalquote 47,09 % 18,11 % 18,55 % 18,47 % 19,28 % Umlaufintensität 3,82 % 5,34 % 4,55 % 7,29 % 8,01 % Anlagenintensität 96,18 % 94,66 % 95,45 % 92,71 % 91,99 % Seite 233 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 26.928.153 € 27.437.792 € 29.106.833 € 28.621.977 € 27.803.205 € Umsatzerlöse 29.501.618 € 25.920.053 € 23.166.511 € 22.760.275 € 27.852.370 € Bestandsveränderungen -3.395.613 € 723.461 € 4.289.534 € 4.201.212 € -925.561 € aktivierte Eigenleistungen 149.300 € 162.518 € 148.784 € 108.561 € 92.903 € sonstige betriebliche Erträge 672.848 € 631.760 € 1.502.004 € 1.551.930 € 783.494 € Betrieblicher Aufwand 21.045.433 € 21.151.653 € 22.856.095 € 22.170.334 € 21.115.248 € Materialaufwand 15.547.451 € 15.623.447 € 16.598.531 € 16.200.349 € 14.596.510 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 15.547.451 € 15.623.447 € 16.598.531 € 16.200.349 € 14.596.510 € Personalaufwand 2.455.213 € 2.276.363 € 2.605.802 € 2.197.621 € 2.479.071 € Löhne und Gehälter 1.787.262 € 1.845.811 € 1.949.789 € 1.783.117 € 1.834.666 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 667.951 € 430.552 € 656.013 € 414.505 € 644.405 € davon für Altersversorgung 300.150 € 80.069 € 302.327 € 72.592 € 297.197 € Abschreibungen 2.350.613 € 2.611.204 € 2.769.849 € 3.029.098 € 3.224.374 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 2.350.613 € 2.611.204 € 2.769.849 € 3.029.098 € 3.224.374 € 692.156 € 640.639 € 881.913 € 743.266 € 815.294 € 16.055 € 16.055 € 16.055 € 0€ 0€ 2.397 € 0€ 0€ 0€ 0€ 55.135 € 40.180 € 3.255 € 2.745 € 4.817 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.725.199 € 3.834.946 € 4.168.320 € 3.925.816 € 4.109.101 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.231.108 € 2.507.427 € 2.101.728 € 2.528.572 € 2.583.673 € sonstiger betrieblicher Aufwand Erträge aus Beteiligungen Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen Zinsen und ähnliche Erträge Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1 € 0€ -116 € -4 € 0€ 436.155 € 483.070 € 483.167 € 479.605 € 486.550 € Jahresüberschuss 1.794.953 € 2.024.358 € 1.618.676 € 2.048.972 € 2.097.122 € Zwischensumme 1.794.953 € 2.024.358 € 1.618.676 € 2.048.972 € 2.097.122 € davon den Rücklagen zugeführt 942.351 € 1.062.788 € 849.805 € 1.075.711 € 1.100.989 € Bilanzgewinn 852.602 € 961.570 € 768.871 € 973.261 € 996.133 € sonstige Steuern GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 6,08 % 7,81 % 6,99 % 9,00 % 7,53 % 157,81 % 139,80 % 115,34 % 118,91 % 155,68 % 1,44 % 4,10 % 4,01 % 3,91 % 4,03 % 0,99 % 7,82 % 6,05 % 7,26 % 7,06 % EBIT 5.882.720 € 6.286.139 € 6.250.739 € 6.451.643 € 6.687.957 € EBITDA 8.233.332 € 8.897.343 € 9.020.587 € 9.480.741 € 9.912.331 € MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 45 MA 43 MA 41 MA 38 MA 36 MA 39.888 € 47.078 € 39.480 € 53.920 € 58.253 € 54.560 € 52.939 € 63.556 € 57.832 € 68.863 € EBIT pro Mitarbeiter 130.727 € 146.189 € 152.457 € 169.780 € 185.777 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 655.592 € 602.792 € 565.037 € 598.955 € 773.677 € Seite 234 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 FK2015 UV2013 UV2012 UV2011 225.000.000 200.000.000 175.000.000 150.000.000 125.000.000 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2008 FK2009 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2011 BA2010 BA2009 BA2012 JEGV2012 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 2.000.000 JEGV2011 2.250.000 JEGV2010 2.500.000 JEGV2009 2.750.000 JEGV2008 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 3.000.000 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS 3.250.000 AfA2007 BA2008 24.500.000 24.000.000 23.500.000 23.000.000 22.500.000 22.000.000 21.500.000 21.000.000 20.500.000 20.000.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 75.000.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 EK2007 100.000.000 ABSCHREIBUNGEN 1.750.000 UV2010 Fremdkapital BETRIEBLICHE ERTRÄGE 29.500.000 29.000.000 28.500.000 28.000.000 27.500.000 27.000.000 26.500.000 26.000.000 25.500.000 UV2014 200.000.000 175.000.000 150.000.000 125.000.000 100.000.000 75.000.000 50.000.000 25.000.000 0 FK2014 Eigenkapital UV2009 UV2008 13.000.000 12.000.000 11.000.000 10.000.000 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2007 145.000.000 140.000.000 135.000.000 130.000.000 125.000.000 120.000.000 115.000.000 110.000.000 105.000.000 100.000.000 AV2008 Anlagevermögen Seite 235 Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG Wohnungsbau/-verwaltung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Straßburger Allee 3-5 54295 Trier Herr Dr. Ahrling Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 24.03.2014 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 24.03.2014 aktuelle Fassung: 24.03.2014 Beteiligungsart: mittelbar Stammkapital: 5.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier GmbH 50,00 % gbt - Wohnungsbau und Treuhand AG 50,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Bebauung, das Halten und die Verwaltung und Veräußerung von Grundbesitz insbesondere der Erwerb und die Vermarktung von Grundstücken der Stadtgemeinde Trier und der SWT Stadtwerke Trier GmbH. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Lagebericht Die Domizil an den Thermen GmbH & Co. KG wurde am 24.03.2014 gegründet. Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb von Grundstücken im Bereich zwischen Kuhnenstraße, Graugasse und Weberbach, Trier, deren Bebauung und der Verkauf derselben. Die bauvorbereitenden Maßnahmen sind abgeschlossen. Die archäologischen Grabungen wurden vertragsgemäß abgeschlossen. Nach Abschluss der Bodenaustausch- und Gründungsarbeiten wurde der Rohbau des 2. Untergeschosses hergestellt, lediglich eine Teilfläche der Geschossdecke konnte witterungsbedingt noch nicht betoniert werden. Im südwestlichen Bereich wurde begonnen, die Kelleraußenwände für das 1. UG zu montieren. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Die Baumaßnahme des Umlaufvermögens wurde im Geschäftsjahr 2015 teilweise mit Erhaltenen Anzahlungen der Erwerber und Liquiditätszahlungen der Kommanditisten finanziert. Im Jahr 2015 wurden Kaufpreisraten von Erwerbern in Höhe von 1.926 T€ vereinnahmt. Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 178 T€. Der Jahresfehlbetrag wurde im Wesentlichen von den Vertriebskosten in Höhe von 151 T€ bestimmt. Erträge aus dem Verkauf werden erst ab Ende 2017 mit Übergabe der ersten Einheit realisiert. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, sich sich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten bzw. nicht erkennbar. Seite 236 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Die Nachfrage nach hochwertigen Kaufimmobilien in Trier ist weiterhin gut. Bis zum 31.12.2015 wurden 23 der 37 Einheiten mit notariellem Kaufvertrag verkauft. Das entspricht 62 Prozent. Zum Stand 07/2016 waren 29 der 33 Wohnungen verkauft. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass bis zum Ende der Bauzeit alle Wohneinheiten vermarktet sind. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagementsystem der Unternehmensgruppe der Komplementärgesellschaft, gbt-Dienstleistungs-GmbH einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systemmatisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Der Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Vorstand/Geschäftsführung Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: Geschäftsführer(in) - Herr Stefan Ahrling Seite 237 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 2.661.296 € 4.021.995 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 2.661.296 € 4.021.995 € Vorräte 0€ 0€ 0€ 2.518.134 € 3.661.813 € Grundstücke mit unfertigen Bauten 0€ 0€ 0€ 2.518.134 € 3.661.813 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 25.794 € 130.968 € Forderungen gegen Kommanditisten 0€ 0€ 0€ 0€ 83.309 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 25.794 € 47.659 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 117.368 € 229.214 € Passiva 0€ 0€ 0€ 2.661.296 € 4.021.995 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 995.426 € 806.528 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 5.000 € 5.000 € Gewinnrücklagen 0€ 0€ 0€ 1.000.000 € 1.000.000 € andere Gewinnrücklagen 0€ 0€ 0€ 1.000.000 € 1.000.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ -9.574 € -198.472 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 4.000 € 110.569 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 4.000 € 110.569 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 1.661.870 € 3.104.898 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0€ 0€ 0€ 2.500 € 1.928.550 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 208.478 € Verbindlichkeit gegenüber Komplementär 0€ 0€ 0€ 2.500 € 11.000 € Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten 0€ 0€ 0€ 1.656.834 € 956.834 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 36 € 36 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 167,35 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 398,68 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 62,60 % 79,95 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 37,40 % 20,05 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 238 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 2.518.134 € 1.149.183 € Bestandsveränderungen 0€ 0€ 0€ 2.518.134 € 1.143.679 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 5.504 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ -7.074 € -177.635 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 2.525.208 € 1.326.818 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 2.520.409 € 1.302.513 € Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 0€ 0€ 0€ 0€ 1.302.513 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 2.520.409 € 0€ Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 4.799 € 24.306 € Sonstige Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 262 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ -7.074 € -177.897 € Zwischensumme 0€ 0€ 0€ -7.074 € -177.897 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ -7.074 € -177.897 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 0,00 % 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % -0,27 % -4,42 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % -0,71 % -22,06 % Seite 239 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN BETRIEBLICHE ERTRÄGE 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 JEGV2015 AfA2015 JEGV2014 JAHRESERGEBNIS 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 -100.000 -125.000 -150.000 -175.000 -200.000 AfA2014 BA2015 1.250.000 BA2014 BE2015 1.500.000 ABSCHREIBUNGEN 0 FK2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 2.750.000 BE2014 2.750.000 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 3.250.000 3.000.000 2.750.000 2.500.000 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 FK2014 Fremdkapital EK2015 1.000.000 975.000 950.000 925.000 900.000 875.000 850.000 825.000 800.000 EK2014 Eigenkapital UV2015 4.250.000 4.000.000 3.750.000 3.500.000 3.250.000 3.000.000 2.750.000 2.500.000 UV2014 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 Anlagevermögen Seite 240 MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Fort Worth-Platz 1 54292 Trier Herr Wolfgang Esser info@mvg-trier.de 0651 46290-0 0651 46290-110 http://www.mvg-trier.de ZD/20-4 Daniel Klink GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 18.12.2001 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 04.02.2014 aktuelle Fassung: 11.07.2014 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 980.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 70,00 % [mittelbar]: 01.07. bis 30.06 686.000,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 70,00 % SWT Stadtwerke Trier GmbH 30,00 % Beteiligungen: MV-Gastro Trier GmbH 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist der Betrieb von Veranstaltungsstätten im Stadtgebiet Trier, insb. der Arena Trier und dem Messepark Trier, sowie damit im Zusammenhang stehender Leistungen und Betätigungen in Form von Organisation und Durchführung sowohl eigener als auch fremder Messen, Kongresse, Ausstellungen und Veranstaltungen gesellschaftlicher, kultureller und sportlicher Art, auch an anderen Veranstaltungsstätten. Die Gesellschaft darf alle Maßnahmen treffen und Rechtsgeschäfte abschließen, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck zu fördern. Die Gesellschaft ist berechtigt, andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Gegenstand zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen letztlich der öffentlichen Zwecksetzung "kommunale Wirtschaftsförderung". Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Erbringung seiner Dienstleistungen und der Vorhaltung der geeigneten Infrastruktur (Arena, Messehalle, Freigelände und Parkflächen). Die Errichtung und auch die Nutzung der Großraumhalle liegt - insbesondere vor dem Hintergrund ihrer Nutzung durch Sportvereine und Schulen - unstrittig im öffentlichen Interesse. An dieser Ausrichtung ändert auch die Tatsache nichts, dass dem Betreiber auch die Nutzung der Nebenanlagen gestattet wird. Ohne deren Nutzung und die damit verbundenen Einnahmen (z.B. aus Gastronomie) wäre ein wirtschaftlicher Hallenbetrieb nicht möglich, so dass eine getrennte Betrachtung dieser - quasi im Annex mit der Hauptnutzung stehenden - Nutzung der Nebenanlagen nicht in Betracht kommt. Für den vollständigen Tätigkeitsbereich der Betreibergesellschaft ist somit die öffentliche Zwecksetzung zu bejahen. Die Stadt Trier betreibt die Großraumhalle nicht allein, sondern sucht bewusst die Kooperation mit privaten Dritten, die das - aller wirtschaftlicher Betätigung immanente - wirtschaftliche Risiko anteilig übernehmen und vor allem ihr besonderes know-how im Betrieb einer derartigen Multifunktionshalle mit einbringen. Die Stadt Trier hat sich entschieden, dass nur über den Weg der Beteiligung an der Betreibergesellschaft eine den öffentlichen Interessen entsprechende Hallennutzung sichergestellt werden kann. Dies schließt eine Reduzierung des städtischen Beteiligungsanteils nicht aus, wobei auch dann eine angemessene Einflussnahme noch möglich sein muss. Seite 241 Lagebericht Die MVG Trier Messe- und Veranstaltungsgesellschaft mbH (MVG Trier mbH) blickt auf ein sehr schwieriges Jahr zurück. Mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von rd. 262.000 € verfehlte sie deutlich das geplante Jahresergebnis (rd. 3.000 €) um rd. 265.000 €. Entgegen den ersten Prognosen im Berichtsjahr konnte der Gesamterlös gegenüber dem Plan noch um rd. 21.000 € gesteigert werden. Dies darf jedoch nicht darüber hinwegtäuschen, dass der Gesamtbetrag der in 2014/2015 erzielten Erlöse die Vorjahreserlöse um rd. 146.000 € unterschreitet. Die Erlösentwicklungen fallen bei den einzelnen Geschäftssegmenten sehr unterschiedlich aus. Aufgrund geringerer Veranstaltungsbuchungen waren die Erlöse des Segmentes "Fremdveranstaltungen Arena" stark rückläufig. Diese lagen rd. 177.000 € unter dem Vorjahreswert. Auch der Planansatz wurde um rd. 40.000 € verfehlt. Ebenfalls rückläufig sowohl im Plan- als auch im Vorjahresvergleich waren die Erlöse aus dem Ticketverkauf, aus der Gastronomieverpachtung sowie aus dem Betrieb der Photovoltaikanlage "Arena". Auch die Werbeflächenvermarktung war gegenüber dem Vorjahr rückläufig, konnte jedoch gegenüber dem Plan leicht zulegen. Deutlich höhere Erlöse sowohl im Plan- als auch im Vorjahresvergleich wurden im Messepark erzielt. Insbesondere konnten aufgrund der vom Landesgesetzgeber zusätzlich ermöglichten Marktsonntage die Umsätze im Bereich der (Floh- und Trödel-)Marktveranstaltungen gegenüber dem Vorjahr um rd. 30.000 € (ggü. dem Plan um rd. 32.000 €) gesteigert werden. Die Erlöse bei den übrigen Veranstaltungen im Messepark überstiegen den Vorjahreswert um rd. 11.000 € und den Planwert um rd. 13.000 €. Während bei den erzielten Erlösen zumindest im Gesamtbetrag der Planwert mehr als erreicht wurde, so ist im Aufwandsbereich eine erhebliche Überschreitung des Gesamtplanansatzes um rd. 286.000 € zu verzeichnen. Im Vergleich zum Vorjahr belaufen sich die Mehraufwendungen auf rd. 87.000 €. Eine der Hauptursachen der Mehraufwendungen liegt im Personalbereich. In Anbetracht der im Vorjahr noch herrschenden Überstundenproblematik wurden im Stammpersonalbereich zusätzliche befristete Arbeitsverhältnisse geschlossen, die zum Teil erst gegen Ende des Berichtsjahres ausliefen. Ferner wurde das Reinigungspersonal aufgestockt. Die hierdurch entstandenen Mehraufwendungen wurden durch Einsparungen bei Fremdvergaben kompensiert. Im Zuge des Insolvenzverfahrens "TBB AG" hat die MVG Trier mbH Gesamtforderungen in Höhe von rd. 61.000 € beim Insolvenzverwalter angemeldet. Das Verfahren ist zum Zeitpunkt des Rechnungsabschlusses noch nicht abgeschlossen, jedoch wird mit einem Forderungsverlust in voller Höhe gerechnet Ferner bestehen ggü. einem weiteren Veranstalter Forderungen in Höhe von rd. 11.000 €, die insolvenzbedingt abzuschreiben sind. Diese Forderungsverluste wurden weder bei der Planerstellung berücksichtigt, noch sind sie mit dem Vorjahreswert zu vergleichen. Gegenüber dem Plan fielen weiter Mehraufwendungen bei den "Kosten Eigenveranstaltung", "Fremdveranstaltungen", Ticketverkauf sowie Unterhaltsreinigung an. Die Eigenkapitalquote liegt nach dem Jahresverlust nur noch bei 20,9 % (Vorjahr: 28,3%). Der operative Cashflow reichte mit rd. 114.000 € nicht aus, um die im Berichtsjahr getätigten Investitionen, Darlehenstilgungen sowie die Einzahlung in die Stammeinlage der MV Gastro Trier GmbH zu finanzieren. Die restliche Deckung erfolgte über die Liquiditätsreserve. Der Liquiditätsbestand nahm von rd. 171.300 € um rund 92.000 € auf rd. 79.300 € ab. Die Gefahr eines Liquiditätsengpasses war im Berichtsjahr nicht gegeben. Zukünftige Entwicklung / Risiken Im Vergleich zum Vorjahr wird im laufenden Geschäftsjahr mit einer stabileren Geschäftsentwicklung gerechnet. So zeichnen sich bei den Fremdveranstaltungen in der Arena aufgrund zusätzlicher Buchungen vergleichbar hohe Umsatzzuwächse sowohl gegenüber dem Plan als auch gegenüber dem Vorjahr ab. Auch im Messepark konnten zusätzliche Veranstaltungen akquiriert werden, sodass auch dort mit überplanmäßigen Umsätzen gerechnet werden kann. Im Bereich der Werbeflächenvermarktung wird voraussichtlich das Vorjahresergebnis, jedoch nicht der Planwert, erreicht. Rückläufige Tendenzen sind bei der Logenvermietung zu beobachten. Deutliche Umsatzrückgänge sind in der Sparte "Eigenveranstaltungen" zu erwarten. Hauptursache ist die aufgrund des rückläufigen Ausstellerzuspruches abgesagte Automobilausstellung "Trierer Auto-Salon", die Ende Januar 2016 vorgesehen war. Die Umsätze der bereits durchgeführten Gymmotion- sowie Rosenmontagsveranstaltung waren vergleichsweise verhalten; zudem konnten diese Veranstaltungen nicht kostendeckend durchgeführt werden. Nach der Insolvenz der TBB AG ist es dem neugegründeten Trägerverein Trierer Ballsportbewegung GmbH gelungen, eine neue Trierer Herren-Basketballmannschaft in der zweiten Basketballbundesliga, der sog. Pro-A-Liga, zu etablieren. Sportlich hat die Trierer Mannschaft mit dem Namen "Gladiators" mit Halbfinale die Saison beendet. Die wirtschaftliche Lage der Trägergesellschaft ist jedoch noch sehr angespannt, so dass die MVG hinsichtlich der Hallennutzung bei den Heimund Trainingsspielen Zugeständnisse bei den Mietkonditionen machen musste. Mit der Gründung der Tochtergesellschaft MV Gastro Trier GmbH ist die Erwartung verknüpft, dass die Muttergesellschaft von den Gastronomieumsätzen in der Arena und auch im Messepark in höherem Maße profitiert, als dies bei der bisherigen Fremdverpachtung der Fall war. In wie weit sich diese Erwartungen auch langfristig realisieren lassen, kann aus heutiger Sicht noch nicht abschließend beurteilt werden. Seite 242 GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Udo Köhler - Herr Matthias Melchisedech - Herr Schulz Friedl - Herr Thomas Neises - Herr Rainer Lehnart - Herr Richard Leuckefeld - Herr Thomas Egger Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Wolfgang Esser - Herr Ralf Bollig LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Veranstaltungen im Messepark 2011 69 Veranstaltungen 2012 73 Veranstaltungen 2013 69 Veranstaltungen 2014 69 Veranstaltungen 2015 103 Veranstaltungen Anzahl der Konzert-/Entertainmentveranstaltungen 2011 29 Veranstaltungen 2012 39 Veranstaltungen 2013 26 Veranstaltungen 2014 31 Veranstaltungen 2015 24 Veranstaltungen Anzahl der sonstigen Veranstaltungen in der Arena 2011 7 Veranstaltungen 2012 6 Veranstaltungen 2013 11 Veranstaltungen 2014 6 Veranstaltungen 2015 12 Veranstaltungen Seite 243 LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Sportveranstaltungen in der Arena 2011 32 Veranstaltungen 2012 29 Veranstaltungen 2013 33 Veranstaltungen 2014 39 Veranstaltungen 2015 50 Veranstaltungen Besucher bei Konzert-/Entertainmentveranstaltungen 2011 82.372 Besucher 2012 91.601 Besucher 2013 63.437 Besucher 2014 86.077 Besucher 2015 66.478 Besucher Besucher bei sonstigen Veranstaltungen 2011 13.953 Besucher 2012 14.652 Besucher 2013 26.158 Besucher 2014 19.605 Besucher 2015 15.715 Besucher Besucher bei Sportveranstaltungen in der Arena 2011 82.002 Besucher 2012 70.711 Besucher 2013 89.447 Besucher 2014 88.633 Besucher 2015 90.140 Besucher FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Nutzungsentgelt für den Schul- und Vereinssport 2011 417.118 € 2012 417.118 € 2013 417.118 € 2014 417.117 € 2015 417.118 € Seite 244 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 1.941.847 € 1.793.395 € 1.883.979 € 2.780.330 € 2.505.879 € Anlagevermögen 1.506.711 € 1.388.105 € 1.359.193 € 1.896.768 € 1.686.539 € 0€ 0€ 87.500 € 0€ 0€ 222.926 € 198.540 € 139.407 € 107.468 € 65.265 € Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte Sachanlagen Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken technische Anlagen und Maschinen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung Finanzanlagen 222.926 € 198.540 € 139.407 € 107.468 € 65.265 € 1.271.285 € 1.177.065 € 1.132.285 € 1.779.054 € 1.587.001 € 829.075 € 808.566 € 764.638 € 1.348.867 € 1.215.188 € 63.363 € 57.849 € 52.430 € 54.521 € 49.228 € 378.847 € 310.650 € 315.217 € 375.666 € 322.585 € 12.500 € 12.500 € 1€ 10.246 € 34.274 € 25.000 € Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen 0€ 0€ 0€ 0€ 12.500 € 12.500 € 1€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 10.246 € 9.274 € sonstige Ausleihungen Umlaufvermögen 397.652 € 350.668 € 481.660 € 804.851 € 763.955 € Vorräte 4.845 € 9.094 € 5.487 € 6.034 € 10.127 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4.845 € 7.364 € 4.185 € 0€ 5.625 € 0€ 1.730 € 1.302 € 6.034 € 4.502 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 292.689 € 299.708 € 470.003 € 627.525 € 674.541 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 264.562 € 253.037 € 402.050 € 566.071 € 638.487 € 28.127 € 46.671 € 67.953 € 61.454 € 36.054 € 100.118 € 41.866 € 6.170 € 171.292 € 79.287 € 37.485 € 54.623 € 43.127 € 78.710 € 55.385 € 1.941.847 € 1.793.395 € 1.889.774 € 2.780.330 € 2.505.879 € Eigenkapital 435.526 € 449.041 € 341.104 € 786.755 € 524.293 € Gezeichnetes Kapital 425.000 € 425.000 € 550.000 € 980.000 € 980.000 € 0€ 0€ 0€ 306.872 € 306.872 € -18.631 € 0€ 24.041 € -470.740 € -500.117 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 29.157 € 24.041 € -232.938 € -29.377 € -262.461 € Rückstellungen 69.325 € 73.054 € 86.849 € 100.600 € 84.221 € 9.835 € 5.795 € 5.795 € 0€ 0€ 59.490 € 67.259 € 81.055 € 100.600 € 84.221 € fertige Erzeugnisse und Waren sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten 1.430.996 € 1.271.300 € 1.461.820 € 1.892.975 € 1.897.365 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 857.521 € 697.997 € 719.029 € 1.219.039 € 1.115.361 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 228.026 € 173.582 € 265.431 € 187.978 € 247.589 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 284.157 € 300.098 € 375.833 € 410.674 € 427.534 € 61.293 € 99.623 € 101.527 € 75.284 € 106.880 € 0€ 0€ 0€ 0€ 43.153 € 6.000 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 344,48 % 299,38 % 454,02 % 253,39 % 377,95 % Anlagendeckung 1 28,91 % 32,35 % 25,10 % 41,48 % 31,09 % Fremdkapitalquote 77,50 % 74,96 % 81,95 % 71,70 % 79,08 % Eigenkapitalquote 22,50 % 25,04 % 18,05 % 28,30 % 20,92 % Umlaufintensität 20,88 % 20,17 % 26,17 % 29,79 % 31,18 % Anlagenintensität 79,12 % 79,83 % 73,83 % 70,21 % 68,82 % Seite 245 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 1.882.924 € 1.851.261 € 1.682.076 € 2.321.044 € 2.166.322 € Umsatzerlöse 1.990.104 € 1.808.502 € 1.759.005 € 1.616.158 € 2.217.633 € Bestandsveränderungen -8.085 € 2.519 € -3.179 € -4.185 € 5.625 € sonstige betriebliche Erträge 82.507 € 89.736 € 69.097 € 107.596 € 170.593 € Betrieblicher Aufwand 1.804.439 € 1.775.515 € 1.823.497 € 2.297.917 € 2.369.666 € Materialaufwand -2.937 € -1.761 € 1.899 € 7.739 € -17.198 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -3.887 € -1.974 € -1.644 € -2.269 € -20.295 € 950 € 213 € 3.542 € 10.008 € 3.098 € Personalaufwand 580.472 € 580.465 € 615.123 € 691.467 € 785.230 € Löhne und Gehälter 471.873 € 472.231 € 503.004 € 566.851 € 642.458 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 108.599 € 108.234 € 112.119 € 124.616 € 142.773 € 0€ 0€ 0€ 0€ 309.854 € Abschreibungen 180.017 € 183.445 € 197.626 € 310.275 € 309.854 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 180.017 € 183.445 € 197.626 € 310.275 € 309.854 € 1.046.887 € 1.013.365 € 1.008.849 € 1.288.435 € 1.291.780 € 0€ 25 € 0€ 1.062 € 717 € Aufwendungen für bezogene Leistungen davon für Altersversorgung sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens 0€ 0€ 12.499 € 1€ 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 34.511 € 31.019 € 31.065 € 50.395 € 48.972 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 43.974 € 44.752 € -184.985 € -26.206 € -251.600 € außerordentliches Ergebnis 13.827 € -8.643 € -50.005 € -2.146 € -8.472 € Außerordentliche Erträge 13.827 € 4.760 € 0€ 0€ 0€ 8.472 € außerordentliche Aufwendungen 0€ 13.403 € 50.005 € 2.146 € 27.354 € 10.865 € -3.255 € -61 € -15 € sonstige Steuern 1.289 € 1.203 € 1.203 € 1.086 € 2.405 € Jahresüberschuss 29.157 € 24.041 € -232.938 € -29.377 € -262.461 € Zwischensumme 29.157 € 24.041 € -232.938 € -29.377 € -262.461 € Bilanzgewinn 29.157 € 24.041 € -232.938 € -29.377 € -262.461 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität EBIT EBITDA 2012 2013 2014 2015 1,61 % 1,37 % -14,41 % -1,32 % -13,19 % 111,33 % 110,49 % 99,40 % 111,57 % 96,62 % 3,28 % 3,07 % -10,68 % 0,76 % -8,52 % 6,69 % 5,35 % -68,29 % -3,73 % -50,06 % 78.485 € 75.746 € -141.421 € 23.128 € -203.345 € 258.502 € 259.191 € 56.205 € 333.403 € 106.509 € 2013 2014 2015 MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 13 MA 13 MA 13 MA 19 MA 24 MA 2.243 € 1.849 € -17.918 € -1.546 € -10.936 € 44.652 € 44.651 € 47.317 € 36.393 € 32.718 € 6.037 € 5.827 € -10.879 € 1.217 € -8.473 € 139.116 € 135.308 € 124.320 € 116.718 € 82.921 € Seite 246 325.000 300.000 275.000 250.000 225.000 200.000 175.000 150.000 125.000 100.000 50.000 0 -50.000 -100.000 -150.000 -200.000 -250.000 -300.000 BA2013/2014 BA2014/2015 JEGV2013/2014 JEGV2014/2015 BA2011/2012 BA2010/2011 BA2009/2010 BA2008/2009 BA2012/2013 JAHRESERGEBNIS JEGV2012/2013 JEGV2011/2012 JEGV2010/2011 JEGV2009/2010 ABSCHREIBUNGEN BA2007/2008 FK2014/2015 FK2013/2014 FK2012/2013 FK2011/2012 FK2010/2011 FK2009/2010 FK2008/2009 FK2007/2008 Eigenkapital JEGV2008/2009 2.400.000 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 FK2006/2007 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 1.000.000 BA2006/2007 EK2014/2015 EK2013/2014 EK2012/2013 EK2011/2012 EK2010/2011 EK2009/2010 EK2008/2009 EK2007/2008 AV2014/2015 AV2013/2014 AV2012/2013 AV2011/2012 AV2010/2011 AV2009/2010 AV2008/2009 AV2007/2008 AV2006/2007 UV2014/2015 UV2013/2014 UV2012/2013 UV2011/2012 UV2010/2011 UV2009/2010 UV2008/2009 UV2007/2008 UV2006/2007 Anlagevermögen JEGV2007/2008 BE2014/2015 BE2013/2014 BE2012/2013 BE2011/2012 BE2010/2011 BE2009/2010 BE2008/2009 BE2007/2008 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 900.000 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 JEGV2006/2007 AfA2014/2015 AfA2013/2014 AfA2012/2013 AfA2011/2012 AfA2010/2011 AfA2009/2010 AfA2008/2009 2.400.000 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 AfA2007/2008 EK2006/2007 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 BE2006/2007 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 AfA2006/2007 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Umlaufvermögen Fremdkapital BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN Seite 247 Trier Tourismus und Marketing GmbH Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Simeonstraße 55 54290 Trier Herr Schleimer info@trier-info.de 0651 97808 - 0 0651 97808 - 76 http://www.trier-info.de Amt 41 Anette Mutsch GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 08.12.2005 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 30.04.2014 aktuelle Fassung: 30.04.2014 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 100,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 25.000,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 100,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist neben der Sicherstellung der Nutzung aller als Daueranlagen im Rahmen der Landesgartenschau hergestellten hochwertigen Anlagen und Einrichtungen - Pflege und Unterhaltung - und der Vermarktung der Anlagen durch Veranstaltungen, Vermietung und Verpachtung, die gesamtstädtische Werbung und Öffentlichkeitsarbeit sowie das Veranstaltungsmanagement, die Standortvermarktung sowohl im Bereich der Kultur- und Kreativwirtschaft als auch der antiken Spielstätten und der Tourismusförderung für die Stadt Trier. Insoweit findet eine Aufgabenübertragung von der Stadt Trier auf die Trier Tourismus und Marketing GmbH statt. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften berechtigt, die unmittelbar oder mittelbar dem Gegenstand des Unternehmens dienen, ihn fördern oder wirtschaftlich berühren. Des weiteren kann die Gesellschaft zur Durchführung des Gesellschaftszweckes mit anderen Gesellschaften, Institutionen und Personen Geschäftsbesorgungs- und Verwaltungsverträge abschließen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die Umbenennung der Petrispark GmbH in die Trier Tourismus und Marketing GmbH (TTM GmbH) sowie die vollständige Übertragung der bislang von dem Verein Tourist Information Trier e.V. übernommenen Aufgaben auf die TTM GmbH sind Ergebnis einer Umstrukturierung zur Schaffung eines einheitlichen Marketings- und Veranstaltungsmanagements, eng gekoppelt an die touristische Vermarktung der Stadt Trier. Die unter der Überschrift „Gegenstand des Unternehmens“ aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Fremdenverkehrs- und damit auch der Wirtschaftsförderung. Die im Rahmen der LGS 2004 errichteten Anlagen und Infrastruktureinrichtungen auf dem Petrisberg können nur unter städtischer Führung nachhaltig genutzt und vermarktet werden. Da nicht die Gewinnmaximierung das vorrangige Ziel der Gesellschaft ist, sondern die Förderung des Tourismus, gesamtstädtische Werbung und Öffentlichkeitsarbeit sowie das Veranstaltungsmanagement, die Standortvermarktung und die Erhaltung und Vermarktung Petrisberg, wird sicherlich kein privater sich der Aufgaben annehmen. Das Unternehmen steht zu 100% in öffentlicher Trägerschaft dies ist Ausdruck des besonderen öffentlichen Interesses an der von der Gesellschaft wahrgenommenen wirtschaftsfördernden Aufgabenstellung. Seite 248 Lagebericht Das Jahr 2015 war erneut durch Umstellungn und Umgruppierungen in der Buchhaltung geprägt. Probleme traten insbesondere auch im Forderungsmanagment zu Tage, die in erheblichem Umfang den ehemaligen TiT e.V. betrafen und im Berichtsjahr zur Ausbuchung von nicht durchsetzbaren Forderungen von T€ 234 geführt haben. Das Wirtschaftsjahr 2015 schließt mit einem Verlust von T€ 190. Der bereits im Vorjahr entstandene nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag hat sich dadurch auf T€ 197 erhöht. Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Da die Geschäftsführung die Zahlungsfähigkeit weiter als gesichert erachtet und von einer positiven Fortbestehensprognose ausgeht, liegt gleichwohl kein Insolvenzantrag vor. Die Ursachen für den Jahresfehlbetrag des Berichtsjahres liegen größtenteils in periodenfremden und neutralen Aufwendungen. Nach Bereinigung des Zahlenwerks und der eingeleiteten Reorganisation im Rechnungswesen, kann in 2016 von einer erheblichen Verbesserung des Jahresergebnisses ausgegangen werden. Vor dem Hintergrund einer 10 %igen Haushaltssperre der Stadt Trier, die auch den Betriebskostenzuschuss an die TTM GmbH betrifft, ist das für 2016 prognostizierte Jahresergebnis gleichwohl erneut negativ. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind: Die von der TTM GmbH organisierte Veranstaltung "NERO HERO" wurde von der Stadt Trier abgesagt. Die seitens der TTM GmbH eingegangenen vertraglichen Bindungen werden mittels des von der Stadt Trier gestellten Budgets abgewickelt. Es wurde eine Reorganisation der Gesellschaft beschlossen. Zum 01.01.2017 soll ein hauptamtlicher Geschäftsführer eingestellt werden. Der bisherige Geschäftsführer scheidet aus. Des Weiteren sind Veränderungen im Hinblick auf die Zusammenarbeit zwischer der TTM GmbH und dem Amt 41 der Stadt Trier vorgesehen. Für die bislang durch das Amt 67 (Grünflächenamt) ausgeübten Tätigkeiten im Bereich der Pflege des Petrispark ist die Einstellung eines eigenen technischen Mitarbeiters der TTM GmbH vorgesehen, der zusätzlich auch noch weitere Funktionen übernehmen kann. Der neue hauptamtliche Geschäftsführer sowie der einzustellende technische Mitarbeiter sollen aus den entfallenden Dienstleistungsentgelten an das Amt 41 bzw. das Amt 67 sowie durch Personalkosteneinsparungen aufgrund von nicht neu besetzten Stellen finanziert werden. Zukünftige Entwicklung / Risiken Die aktuelle Tourismusentwicklung im Allgemeinen und die bundesweite Entwicklung im Städtetourismus im Speziellen, lassen einen weiteren Anstieg der Gäste- und Übernachtungszahlen erwarten. Verstärkt wird dieser Trend in Trier 2016 durch die Nero-Ausstellung. Die TTM GmbH organisiert dabei alle Führungen und hat hierzu entsprechende Verträge mit der GDKE abgeschlossen. Die Entwicklungen in den Bereichen Veranstaltungsmanagment, Vermietungen im Petrispark, Werbetürme und Anzeigenwerbung in Prosprekten kann ebenfalls positiv eingeschätzt werden. Mit Hilfe eines professionellen Dienstleisters sollen in der Sponsorenakquise neue Wege beschritten und zusätzliche Einnahmen generiert werden. Um das Risiko der Scheinselbstständigkeit zu reduzieren wurden mit den Stadtführer/-innen zwischenzeitliche neue Verträge mit veränderten Abrechnungsmodalitäten abgeschlossen. Der Versuch durch den Leistungszuschnitt bei der Ausschreibung der Dienstleistungen "Pflege und Unterhaltung" sowie "Hausmeisterdienste" im Bereich des Petrispark für die Jahre 2015 und 2016 auch kleinere Firmen in den Wettbewerb einzubeziehen (und die Kosten zu senken), hat zunächst keinen Erfolg gezeigt. Im Bereich der Anlagen im Petrispark sind vermehrt Vandalismusschäden zu verzeichnen. Ebenso erfordert der zunehmende alters- und verschleißbedingte Ersatz von Anlagenteilen einen vermehrten Einsatz von Ressourcen. In 2016 wird das Finanzamt Trier erneut eine Betriebsprüfung bei der TTM GmbH durchführen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 stellvertr. Vorsitzende(r) - Frau Birgit Falk Seite 249 Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Karl Biegel - Frau Heike Franzen - Herr Matthias Melchisedech - Herr Jörg Reifenberg - Herr Carl-Ludwig Centner - Frau Maria de Jesus Dos Santos Duran Kremer - Frau Begona Hermann - Herr Markus Nöhl - Herr Peter Hoffmann - Herr Richard Leuckefeld - Herr Hermann Kleber - Frau Susanne Kohrs Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Thomas Egger FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Betriebskostenzuschuss 2011 736.563 € 2012 738.343 € 2013 766.000 € 2014 2.099.729 € 2015 2.099.729 € FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Grundsteuer 2011 701 € 2012 755 € 2013 755 € 2014 755 € 2015 755 € Personalkostenerstattungen 2011 113.021 € 2012 121.245 € 2013 125.835 € 2014 575.371 € 2015 499.532 € Mieten inkl. Nebenkosten 2011 9.000 € 2012 9.000 € 2013 9.000 € 2014 57.117 € 2015 59.788 € Seite 250 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 445.373 € 198.250 € 279.953 € 758.057 € 994.502 € Anlagevermögen 291.951 € 40.838 € 84.306 € 179.346 € 169.517 € Immaterielle Vermögensgegenstände 10 € 10 € 10 € 26.224 € 23.132 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 10 € 10 € 10 € 26.224 € 23.132 € Sachanlagen 291.941 € 40.828 € 84.296 € 153.122 € 146.385 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 242.702 € 5.478 € 3.607 € 1.736 € 21 € 49.239 € 35.350 € 80.689 € 151.386 € 146.364 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung Umlaufvermögen 153.422 € 157.412 € 195.647 € 567.218 € 626.885 € Vorräte 0€ 0€ 0€ 49.173 € 57.693 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0€ 0€ 0€ 0€ 57.693 € fertige Erzeugnisse und Waren 0€ 0€ 0€ 49.173 € 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 88.407 € 70.209 € 30.717 € 394.214 € 358.965 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 59.615 € 765 € 257 € 136.339 € 166.843 € 0€ 28.532 € 16.516 € 126.456 € 0€ sonstige Vermögensgegenstände 28.792 € 40.913 € 13.945 € 131.419 € 192.122 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 65.015 € 87.203 € 164.930 € 123.831 € 210.227 € 0€ 0€ 0€ 3.995 € 790 € Forderungen gegen verbundene Unternehmen Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 7.498 € 197.310 € 445.373 € 198.250 € 279.953 € 758.057 € 994.502 € Eigenkapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 0€ 0€ Gezeichnetes Kapital 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € 25.000 € Kapitalrücklage 0€ 0€ 0€ 11.882 € 11.882 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 0€ -44.380 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 0€ 0€ -44.380 € -189.812 € 197.310 € Passiva Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 7.498 € 273.580 € 27.420 € 75.841 € 91.355 € 52.906 € 12.412 € 12.000 € 11.700 € 196.674 € 236.275 € Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten 12 € 0€ 0€ 0€ 0€ 12.400 € 12.000 € 11.700 € 196.674 € 236.275 € 134.381 € 133.830 € 167.412 € 463.430 € 705.189 € 0€ 0€ 0€ 104.633 € 7.483 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0€ 0€ 0€ 0€ 3.261 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 78.527 € 61.010 € 93.191 € 308.962 € 251.390 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 44.912 € 60.321 € 73.350 € 0€ 398.925 € sonstige Verbindlichkeiten 10.941 € 12.500 € 871 € 49.834 € 44.130 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 19.232 € 0€ davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 0€ 0€ 68 € 0€ Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 0€ 6.598 € 132 € BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 587,17 % 583,32 % 716,45 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 8,56 % 61,22 % 29,65 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 85,45 % 85,37 % 87,75 % 100,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 14,55 % 14,63 % 12,25 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 34,45 % 79,40 % 69,89 % 75,98 % 78,71 % Anlagenintensität 65,55 % 20,60 % 30,11 % 24,02 % 21,29 % Seite 251 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge 2012 2013 2014 2015 1.840.129 € 1.157.573 € 941.025 € 4.285.294 € 4.584.692 € Umsatzerlöse 135.318 € 168.914 € 122.620 € 2.137.400 € 2.457.123 € sonstige betriebliche Erträge 1.704.810 € 988.658 € 818.405 € 2.147.894 € 2.127.569 € Betrieblicher Aufwand 1.840.094 € 1.157.799 € 941.025 € 4.330.550 € 4.766.822 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 208.577 € 161.601 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0€ 0€ 0€ 208.577 € 0€ Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 161.601 € Personalaufwand 0€ 0€ 0€ 1.350.259 € 1.437.942 € Löhne und Gehälter 0€ 0€ 0€ 1.134.646 € 1.196.420 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 0€ 0€ 0€ 215.612 € 241.522 € Abschreibungen 968.067 € 251.113 € 16.078 € 45.437 € 46.092 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 968.067 € 251.113 € 16.078 € 45.437 € 46.092 € sonstiger betrieblicher Aufwand 872.027 € 906.686 € 924.948 € 2.726.277 € 3.121.187 € Zinsen und ähnliche Erträge 354 € 458 € 0€ 5.492 € 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 388 € 233 € 0€ 3.435 € 6.337 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ -1 € 0€ -43.199 € -188.466 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ -1 € 0€ 0€ 0€ sonstige Steuern 0€ 0€ 0€ 1.181 € 1.346 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ -44.380 € -189.812 € Zwischensumme 0€ 0€ 0€ -44.380 € -189.812 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ -44.380 € -189.812 € GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 0,00 % 0,00 % 0,00 % -2,08 % -7,72 % 15,52 % 18,63 % 13,26 % 49,88 % 52,05 % Gesamtkapitalrentabilität 0,09 % 0,12 % 0,00 % -5,40 % -18,45 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 35 € -227 € 0€ -45.256 € -182.130 € 2014 2015 Kostendeckungsgrad EBIT MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 0 MA 0 MA 0 MA 39 MA 38 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 0€ 0€ 0€ -1.138 € -4.995 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 34.622 € 37.841 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ -1.160 € -4.793 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 54.805 € 64.661 € Seite 252 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 UV2014 FK2014 UV2015 UV2013 FK2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2012 FK2011 FK2010 FK2008 FK2009 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 BA2013 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 200.000 0 JEGV2013 400.000 JEGV2012 600.000 JEGV2011 800.000 JEGV2010 1.000.000 JEGV2009 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 -100.000 -125.000 -150.000 -175.000 -200.000 1.200.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2008 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 800.000 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 EK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 100.000 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 200.000 Seite 253 Mosellandtouristik GmbH Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Kordelweg 1 54470 Bernkastel-Kues Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Frau Sabine Winkhaus-Robert info@mosellandtouristik.de 06531 9733-0 06531 9733-33 http://www.mosellandtouristik.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Amt für Wirtschaftsförderung Tanja Gotthard Tanja.Gotthard@trier.de 0651/718-1836 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 14.01.1990 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 30.01.2002 aktuelle Fassung: 20.01.2009 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 50.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 7,10 % [mittelbar]: Kalenderjahr 3.550,00 € Gesellschafter: Stadt Trier div. Landkreise und Verbandsgemeinden 7,10 % 92,90 % Beteiligungen: Rheinland-Pfalz-Tourismus GmbH 6,00 % Seite 254 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Gesellschaft hat nach § 1 der Satzung die Aufgabe, in Zusammenarbeit mit dem Tourismus- und Heilbäderverband Rheinland- Pfalz, der Rheinland- Pfalz Tourismus GmbH und allen Tourismusstellen in der gesamten Ferienregion Mosel-Saar-Ruwer den Tourismus mit seinen regionsspezifischen Schwerpunkten Wein und Kultur zu fördern. Hierzu betreibt sie die touristische Regionalagentur der Region Mosel-Saar-Ruwer und nimmt in enger Kooperation mit den örtlichen Verkehrsämtern insbesondere die folgenden Aufgaben wahr : - die Vorhaltung eines Informations-, Buchungs- und Servicecenters sowie die Herausgabe und den Vertrieb regionaler Tourismusbroschüren. - die Werbung für Tourismus, Wein und Kultur von Mosel-Saar-Ruwer. - die Koordination des touristischen Destinationsmarketings der Region Mosel-Saar-Ruwer einschließlich der Ausarbeitung von regionalen touristischen Angeboten sowie Vermittlung und Verkauf von Reisen in das Moselland an Touristikunternehmen und Privatpersonen. - die Vertretung der touristischen Interessen der Region Mosel-Saar-Ruwer auf überregionaler Ebene. - die Trägerschaft und Durchführung kultureller Veranstaltungen. Die Gesellschaft darf ferner alle sonstigen Geschäfte betreiben, die der Erreichung und Förderung ihre Hauptzweckes dienlich sind und kann sich insoweit anderer Gesellschaften bedienen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Fremdenverkehrs- und damit Wirtschaftsförderung. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die Mosellandtouristik GmbH als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. In den Berichtsjahren gab es keinen Anlass die bisherige Bewertung zu ändern. Es handelt sich bei der Mosellandtouristik GmbH nach wie vor um ein Unternehmen, dass zu 97,5% in öffentlich-rechtlicher Trägerschaft steht. Diese Beteiligungsstruktur ist Ausdruck des besonderen öffentlichen Interesses an der von der Gesellschaft wahrgenommenen wirtschaftsfördernden Aufgabenstellung. Da vorrangiges Ziel der Gesellschaft dabei nicht die Gewinnmaximierung darstellt, wird sich über den bisher schon am Unternehmen beteiligten Körperschaften und dem Mosel-Saar-Ruwer Wein e.V. hinaus sicherlich kein privater Dritter dieser Aufgabe annehmen. Lagebericht Der Positivtrend bei der Entwicklung der Gäste- und Übernachtungszahlen in der Tourismusregion Mosel-Saar hat sich im Jahr 2015 weiter fortgesetzt und bestätigt die auch im längerfristigen Vergleich der letzten zwanzig Jahre überaus guten Entwicklung der Region mit jährlich stets steigenden Gäste- und Übernachtungszahlen auf Rekordniveau. Laut Statistischem Landesamt in Bad Ems besuchten von Januar bis Dezember 2015 insgesamt 2.441.355 Gäste die Ferienregion Mosel-Saar, dies bedeutet einen Zuwachs von 4,7 Prozent gegenüber dem Vorjahreszeitraum. Die Zahl aller Übernachtungen stieg um 2,2 Prozent auf 7.131.783. Die durchschnittliche Verweildauer bliebt mit rund 3,0 Tagen in etwa auf Vorjahresniveau. Mit einem Anteil von rund 28 Prozent der rheinland-pfälzischen Gesamtübernachtungen und 24 Prozent der Gästeankünfte ist die Region Mosel-Saar weiterhin die touristisch stärkste Ferienregion in Rheinland-Pfalz. Die neuen Spitzenwerte bei Gästeunterkünften und Übernachtungen sind in erster Linie auf die gestiegene Nachfrage von Gästen aus dem Inland zurückzuführen. Die Zahl der Gäste aus Deutschland erhöhte sich um knapp 5,2 Prozent auf 1,7 Millionen. Die Zahl der Übernachtungen nahm um 2,7 Prozent auf 4,8 Millionen zu. Aus dem Ausland kam rund ein Drittel aller Gäste (30,4 Prozent), deren Anteil erhöhte sich mit plus 3,4 Prozent auf 741.219. Die Zahl ihrer Übernachtungen stieg um 1,4 Prozent auf 2,4 Millionen. Die geschäftlichen Aktivitäten im Jahr 2015 verliefen überwiegend im Rahmen der Vorgaben des Wirtschaftsplanes. Ingesamt gesehen betrugen die von den Gesellschaftern zu leistenden Verlustübernahmebeträge in 2015 599,4 T€; 69,6 T€ weniger als nach Planungen 215 (669 T€) erwartet. Die Liquidität der Gesellschaft war geordnet. Die Verhandlungen mit der Stadt Koblenz bezüglich deren Absicht, der Mosellandtouristik GmbH als Gesellschafterin beizutreten, konnten auch in 2015 nicht positiv abgeschlossen werden, da nach wie vor die entsprechende Zustimmung der ADD zu diesem Betritt fehlt. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum Seite 255 nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Frau Sabine Winkhaus-Robert stellvertr. Geschäftsführer(in) - Herr Thomas Kalff LEISTUNGSKENNZAHLEN Umsatz durch Mosellandtouristik-Katalog 2011 40.725 € 2012 30.930 € 2013 45.045 € 2014 0 € 2015 43.314 € Umsatz durch Radwanderkarten 2011 13.137 € 2012 8.715 € 2013 7.507 € 2014 18.635 € 2015 7.221 € Umsatz durch Reiseveranstaltungen Privater 2011 365.966 € 2012 330.297 € 2013 427.511 € 2014 362.131 € 2015 458.100 € FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verlustübernahmen 2011 60.161 € 2012 63.781 € 2013 57.615 € 2014 58.669 € 2015 48.197 € Seite 256 BILANZDATEN 2011 Aktiva 2012 2013 2014 2015 370.569 € 373.130 € 399.931 € 338.949 € 329.223 € 46.105 € 47.758 € 22.049 € 20.908 € 15.919 € Immaterielle Vermögensgegenstände 1.463 € 723 € 78 € 32 € 1€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 1.463 € 723 € 78 € 32 € 1€ Sachanlagen 16.915 € 19.308 € 15.971 € 14.876 € 9.918 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 16.915 € 19.308 € 15.971 € 14.876 € 9.918 € Finanzanlagen 27.728 € 27.728 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € Beteiligungen 27.728 € 27.728 € 6.000 € 6.000 € 6.000 € 322.907 € 316.679 € 374.073 € 313.280 € 308.310 € Vorräte 4.583 € 0€ 0€ 0€ 24.383 € fertige Erzeugnisse und Waren 3.956 € 0€ 0€ 0€ 24.383 € 627 € 0€ 0€ 0€ 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 95.248 € 138.351 € 121.477 € 204.339 € 35.916 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 32.516 € 20.504 € 22.955 € 1.948 € 12.521 € sonstige Vermögensgegenstände 62.732 € 117.847 € 98.522 € 202.391 € 23.395 € 223.076 € 178.328 € 252.596 € 108.941 € 248.011 € Anlagevermögen Umlaufvermögen geleistete Anzahlungen Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 1.556 € 8.693 € 3.810 € 4.762 € 4.994 € 370.569 € 373.130 € 399.931 € 338.949 € 329.223 € Eigenkapital 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € Gezeichnetes Kapital 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € Passiva Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen Rückstellungen sonstige Rückstellungen 726 € 580 € 434 € 288 € 142 € 54.082 € 59.542 € 59.900 € 75.500 € 55.800 € 54.082 € 59.542 € 59.900 € 75.500 € 55.800 € 265.761 € 263.008 € 289.597 € 208.221 € 223.281 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 26.671 € 14.527 € 44.510 € 10.997 € 12.089 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 10.898 € 22.930 € 36.104 € 19.653 € 10.002 € 228.191 € 225.552 € 208.983 € 177.571 € 201.190 € 4.504 € 5.025 € 23.151 € 23.151 € 0€ 0€ 0€ 0€ 4.940 € 0€ Verbindlichkeiten sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 639,69 % 645,10 % 698,99 % 567,44 % 558,16 % Anlagendeckung 1 108,45 % 104,69 % 226,77 % 239,15 % 314,10 % Fremdkapitalquote 86,48 % 86,58 % 87,48 % 85,02 % 84,81 % Eigenkapitalquote 13,52 % 13,42 % 12,52 % 14,98 % 15,19 % Umlaufintensität 87,51 % 86,90 % 94,43 % 93,74 % 95,09 % Anlagenintensität 12,49 % 13,10 % 5,57 % 6,26 % 4,91 % Seite 257 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 615.721 € 585.707 € 665.844 € 790.945 € 677.671 € Umsatzerlöse 431.830 € 382.285 € 489.082 € 473.341 € 535.677 € sonstige betriebliche Erträge 183.891 € 203.422 € 176.762 € 317.604 € 141.994 € 1.376.294 € 1.391.696 € 1.390.530 € 1.522.931 € 1.277.005 € 366.430 € 323.532 € 418.129 € 411.080 € 430.997 € Betrieblicher Aufwand Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 62.732 € 42.470 € 47.391 € 40.404 € 49.590 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 303.698 € 281.062 € 370.739 € 370.676 € 381.407 € Personalaufwand 428.212 € 450.300 € 469.671 € 466.061 € 449.241 € Löhne und Gehälter 329.888 € 346.214 € 362.368 € 361.118 € 346.811 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 98.324 € 104.085 € 107.303 € 104.943 € 102.430 € davon für Altersversorgung 24.171 € 26.977 € 26.791 € 26.760 € 27.494 € Abschreibungen 5.890 € 5.656 € 7.928 € 5.617 € 5.835 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 5.890 € 5.656 € 7.928 € 5.617 € 5.835 € 575.763 € 612.209 € 494.801 € 640.174 € 390.932 € 3.119 € 1.978 € 1.567 € 773 € 69 € 0€ 47 € 250 € 189 € 161 € -757.453 € -804.058 € -723.369 € -731.403 € -599.426 € sonstige Steuern 0€ 0€ -775 € -2 € 0€ Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 757.453 € 804.058 € 722.593 € 731.401 € 599.426 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Erträge aus Verlustübernahme GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 31,51 % 27,58 % 35,37 % 31,20 % 42,14 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,01 % 0,06 % 0,06 % 0,05 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % EBIT -760.572 € -805.989 € -724.685 € -731.986 € -599.334 € EBITDA -754.683 € -800.333 € -716.757 € -726.370 € -593.498 € Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 13 MA 12 MA 10 MA 11 MA 11 MA 32.939 € 37.525 € 46.967 € 42.369 € 40.840 € -58.506 € -67.166 € -72.469 € -66.544 € -54.485 € 33.218 € 31.857 € 48.908 € 43.031 € 48.698 € Seite 258 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen 375.000 350.000 325.000 300.000 275.000 UV2014 FK2014 UV2015 UV2013 UV2012 UV2011 280.000 260.000 240.000 220.000 FK2015 FK2012 FK2011 FK2010 FK2008 FK2009 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 100.000 0 -100.000 -200.000 -300.000 -400.000 -500.000 -600.000 -700.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2012 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 600.000 BA2011 700.000 BA2010 800.000 BA2009 900.000 1.650.000 1.600.000 1.550.000 1.500.000 1.450.000 1.400.000 1.350.000 1.300.000 1.250.000 BA2008 1.000.000 BA2007 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 1.100.000 500.000 180.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 200.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 10.000 9.500 9.000 8.500 8.000 7.500 7.000 6.500 6.000 5.500 UV2010 Fremdkapital 300.000 EK2007 50.000 49.500 49.000 48.500 48.000 47.500 47.000 46.500 46.000 45.500 45.000 FK2013 Eigenkapital UV2009 UV2008 225.000 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 250.000 AV2007 60.000 55.000 50.000 45.000 40.000 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 Umlaufvermögen Seite 259 Zweckverband Freibad Ruwertal Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Untere Kirchstraße 1 54320 Waldrach Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Harald Pauken harald.pauken@ruwer.de 06500 918-003 06500 918-100 http://www.ruwer.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Amt für Schulen und Sport Matthias Ulbrich Matthias.Ulbrich@trier.de 0651/718-1521 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Doppik nach GemHVO RLP Gründungsdatum: 01.01.1986 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 15.08.1985 aktuelle Fassung: 14.04.2005 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: Haushaltsjahr 0,00 € Beteiligungen: SWT Bädergesellschaft Region Trier mbH 11,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gemäß § 1 der Verbandsordnung hat der Zweckverband die Aufgabe, das Frei- Schwimmbad in Mertesdorf zu betreiben und zu unterhalten. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband Freibad Ruwertal erfüllt mit seiner Tätigkeit die öffentliche Aufgabe der Einrichtung von Erholungs- und Sporteinrichtungen. Lagebericht Bis zur Erstellung des Beteiligungsberichtes konnte der Zweckverband Freibad Ruwertal keinen Jahresabschluss vorlegen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Angelika Birk - Frau Monika Thenot Verbandsvorsteher(in) - Herr Bernd Busch Seite 260 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: stellvertr. Verbandsvorsteher(in) - Frau Angelika Birk LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Freibadbesucher 2011 41.482 Besucher 2012 58.798 Besucher 2013 66.262 Besucher 2014 42.793 Besucher 2015 0 Besucher Durchschnittliche Besucheranzahl pro Tag 2011 310 Besucher 2012 403 Besucher 2013 494 Besucher 2014 319 Besucher 2015 0 Besucher FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verbandsumlage 2011 79.939 € 2012 89.900 € 2013 89.900 € 2014 89.900 € 2015 0 € Seite 261 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 1.939.888 € 2.064.861 € 1.999.598 € 2.096.479 € 0€ Anlagevermögen 1.935.913 € 2.023.686 € 1.960.023 € 2.039.264 € 0€ Sachanlagen 1.935.913 € 2.023.686 € 1.957.273 € 2.036.514 € 0€ Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 1.636.857 € 1.590.175 € 1.643.770 € 1.749.017 € 0€ 42.051 € 41.328 € 40.605 € 39.882 € 0€ 114.890 € 104.601 € 96.217 € 88.769 € 0€ 12.146 € 185.300 € 171.411 € 158.847 € 0€ 129.969 € 102.282 € 5.271 € 0€ 0€ Finanzanlagen 0€ 0€ 2.750 € 2.750 € 0€ Beteiligungen 0€ 0€ 2.750 € 2.750 € 0€ Umlaufvermögen 3.975 € 41.175 € 39.575 € 57.215 € 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.975 € 41.175 € 39.575 € 57.215 € 0€ 0€ 1.727 € 300 € 0€ 0€ 3.975 € 9.390 € 10.675 € 24.244 € 0€ 0€ 30.058 € 28.599 € 32.971 € 0€ 1.939.888 € 2.064.861 € 1.999.598 € 2.096.479 € 0€ Eigenkapital 173.905 € 256.922 € 348.013 € 285.743 € 0€ Kapitalrücklage 134.775 € 134.775 € 134.775 € 134.775 € 0€ 0€ 39.130 € 122.147 € 213.238 € 0€ 39.130 € 83.017 € 91.090 € -62.269 € 0€ 402.478 € 389.486 € 377.135 € 365.582 € 0€ 6.800 € 0€ 0€ 0€ 0€ 395.678 € 389.486 € 377.135 € 365.582 € 0€ 26.751 € 26.751 € 26.751 € 26.751 € 0€ Infrastrukturvermögen technische Anlagen und Maschinen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Ö-R Forderungen und Transferleistungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sonstige Vermögensgegenstände Passiva Gewinn-/Verlustvortrag Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Sonderposten Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen Sonderposten aus Zuwendungen Rückstellungen sonstige Rückstellungen 26.751 € 26.751 € 26.751 € 26.751 € 0€ Verbindlichkeiten 1.336.753 € 1.391.617 € 1.244.843 € 1.416.499 € 0€ Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1.300.101 € 1.243.722 € 1.185.102 € 1.381.833 € 0€ 483 € 0€ 1.023 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0€ 0€ 8.465 € 0€ 0€ Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0€ 121.164 € 0€ 0€ 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich 36.170 € 26.732 € 25.169 € 0€ 0€ sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 25.083 € 34.666 € 0€ davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 32.318 € 0€ davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 0€ 0€ 2.348 € 0€ Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 84 € 2.856 € 1.904 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 784,05 % 552,06 % 365,39 % 505,09 % 0,00 % Anlagendeckung 1 8,98 % 12,70 % 17,76 % 14,01 % 0,00 % Fremdkapitalquote 88,69 % 84,66 % 78,51 % 83,47 % 0,00 % Eigenkapitalquote 11,31 % 15,34 % 21,49 % 16,53 % 0,00 % Umlaufintensität 0,20 % 1,99 % 1,98 % 2,73 % 0,00 % Anlagenintensität 99,80 % 98,01 % 98,02 % 97,27 % 0,00 % Seite 262 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 430.561 € 473.758 € 490.054 € 424.300 € 0€ Umsatzerlöse 430.561 € 473.758 € 490.054 € 424.300 € 0€ Betrieblicher Aufwand 357.516 € 338.354 € 349.865 € 440.321 € 0€ Personalaufwand 126.492 € 137.927 € 102.873 € 114.094 € 0€ Löhne und Gehälter 126.492 € 137.927 € 102.873 € 114.094 € 0€ Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 151.241 € 122.184 € 165.924 € 242.193 € 0€ Abschreibungen 61.033 € 67.914 € 72.193 € 72.144 € 0€ immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 61.033 € 67.914 € 72.193 € 72.144 € 0€ sonstiger betrieblicher Aufwand 18.749 € 10.328 € 8.875 € 11.890 € 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 51.623 € 52.387 € 49.098 € 46.248 € 0€ Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 21.422 € 83.017 € 91.090 € -62.269 € 0€ Jahresüberschuss 21.422 € 83.017 € 91.090 € -62.269 € 0€ Zwischensumme 21.422 € 83.017 € 91.090 € -62.269 € 0€ Bilanzgewinn 21.422 € 83.017 € 91.090 € -62.269 € 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität EBIT EBITDA 2012 2013 2014 2015 4,98 % 17,52 % 18,59 % -14,68 % 0,00 % 145,22 % 175,18 % 176,49 % 115,24 % 0,00 % 3,77 % 6,56 % 7,01 % -0,76 % 0,00 % 12,32 % 32,31 % 26,17 % -21,79 % 0,00 % 73.046 € 135.404 € 140.189 € -16.021 € 0€ 134.078 € 203.319 € 212.382 € 56.123 € 0€ 2011 2012 MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN Mitarbeiter 2013 2014 2015 3 MA 3 MA 3 MA 3 MA 0 MA 7.141 € 27.672 € 30.363 € -20.756 € 0€ Personalaufwand pro Mitarbeiter 42.164 € 45.976 € 34.291 € 38.031 € 0€ EBIT pro Mitarbeiter 24.349 € 45.135 € 46.730 € -5.340 € 0€ 143.520 € 157.919 € 163.351 € 141.433 € 0€ Jahresergebnis pro MItarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter Seite 263 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 UV2014 UV2015 FK2015 UV2013 1.000.000 750.000 500.000 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2007 FK2008 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS 100.000 75.000 50.000 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 AfA2007 BA2008 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 0 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 250.000 ABSCHREIBUNGEN 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 UV2012 1.250.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 UV2011 Fremdkapital 1.500.000 EK2007 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 FK2014 Eigenkapital UV2010 UV2009 UV2008 0 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 10.000 Seite 264 SWT Bädergesellschaft Region Trier mbH Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Werner Bonertz werner.bonertz@swt.de 0651 717-2300 0651 717-2309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Sportamt Matthias Ulbrich Matthias.Ulbrich@trier.de 0651/718-1521 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 20.12.2012 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 20.12.2012 aktuelle Fassung: 20.12.2012 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 11,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 2.750,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 11,00 % SWT Stadtwerke Trier GmbH 23,00 % Verbandsgemeinde Konz 11,00 % Verbandsgemeinde Trier-Land 11,00 % Zweckverband Freibad Ruwertal 11,00 % Verbandsgemeinde Saarburg 11,00 % Verbandsgemeinde Thalfang 11,00 % Verbandsgemeinde Kell am See 11,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Managementleistungen gegenüber den beteiligten Bädern mit dem Ziel Kostensenkungspotentiale aufzudecken und zu heben als kontinuierlicher Prozess. Ein weiterer Gegenstand des Unternehmens ist die Sicherstellung und Verbesserung der Aufbau- und Ablauforganisation und ein abgestimmtes regionales Bädermarketing zu betreiben. Die Managementleistungen werden nach Abstimmung und konkretem Auftrag der Gesellschafter von der Bädergesellschaft erbracht. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Seite 265 Lagebericht Die Gesellschaft hat nach drei Geschäftsjahren die Erwartungen erfüllt. Durch die Beratungsleistungen, Personalunterstützungen sowie Energieoptimierungen, wurden die Erwartungshaltungen der beteiligten Bäder insgesamt erfüllt. Die Umsatzerlöse betrugen im Geschäftsjahr 50 T€ und setzten sich ausschließlich aus den Finanzierungspauschalen der Gesellschafter nach § 13 des Gesellschaftsvertrages zusammen. Die Aufwandsseite wird vom Materialaufwand durch die Personalleistungen der SWT AöR in Höhe von 30 T€ für die erbrachten technischen Beratungsleistungen bestimmt. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist das an die SWT-AöR zu leistende Betriebsführungsentgelt in Höhe von 7 T€ bestimmend. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt 5 T€. Nach Abzug der Steuern vom Einkommen und vom Ertrag in Höhe von 1T€ ergibt sich ein Jahresüberschuss von 4 T€. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr und danach jederzeit gewährleistet. Die Bilanzsumme zum 31.12.2015 beträgt 40 T€ und ist damit gegenüber dem Vorjahr um 2 T€ gestiegen. Die Eigenkapitalquote der Gesellschaft beträgt 89,2 % (Vorjahr 83,5 %). Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Für die Jahre 2016 und 2017 rechnet das Unternehmen mit einem gesicherten Geschäftsfortgang. Der Wirtschaftsplan 2016 der SWT Bädergesellschaft Region Trier mbH sieht für das Geschäftsjahr 2016 und für die folgenden Jahre jeweils Jahresüberschüsse von ca. 2 T€ vor. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagmenetsystem der Unternehmensgruppe der SWT-AöR einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmes systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Seite 266 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 30.741 € 38.338 € 40.035 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 30.741 € 38.338 € 40.035 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 5.262 € 1.331 € 3.376 € sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 5.262 € 1.331 € 3.376 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 25.478 € 37.007 € 36.659 € Passiva 0€ 0€ 30.741 € 38.338 € 40.035 € Eigenkapital 0€ 0€ 26.768 € 32.025 € 35.698 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € 25.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 1.768 € 7.025 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 0€ 1.768 € 5.258 € 3.673 € Rückstellungen 0€ 0€ 3.973 € 5.664 € 4.337 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 768 € 2.664 € 1.137 € sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 3.205 € 3.000 € 3.200 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 649 € 0€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 649 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 14,84 % 19,71 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 12,15 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 12,92 % 16,47 % 10,83 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 87,08 % 83,53 % 89,17 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 267 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 44.000 € 44.000 € 50.000 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 44.000 € 44.000 € 50.000 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 41.464 € 36.445 € 44.731 € Materialaufwand 0€ 0€ 20.884 € 24.470 € 30.749 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 0€ 0€ 0€ 633 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 20.884 € 24.470 € 30.116 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 20.580 € 11.976 € 13.983 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 2.536 € 7.555 € 5.269 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 768 € 2.297 € 1.596 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 1.768 € 5.258 € 3.673 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 4,02 % 11,95 % 7,35 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 106,12 % 120,73 % 111,78 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 5,75 % 13,71 % 9,17 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 6,60 % 16,42 % 10,29 % Seite 268 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 49.000 48.000 47.000 46.000 BE2015 UV2015 JEGV2015 AfA2015 AfA2014 AfA2013 5.500 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 0 FK2015 FK2014 JAHRESERGEBNIS JEGV2013 ABSCHREIBUNGEN JEGV2014 BE2014 44.000 BE2013 45.000 45.000 44.000 43.000 42.000 41.000 40.000 39.000 38.000 37.000 36.000 BA2015 50.000 BA2014 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2013 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 700 600 500 400 300 200 100 0 FK2013 Fremdkapital EK2015 EK2014 36.000 35.000 34.000 33.000 32.000 31.000 30.000 29.000 28.000 27.000 26.000 EK2013 Eigenkapital UV2014 41.000 40.000 39.000 38.000 37.000 36.000 35.000 34.000 33.000 32.000 31.000 30.000 UV2013 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 AV2013 Anlagevermögen Seite 269 Mosel Musikfestival gemeinnützige Veranstaltungsgesellschaft mbH Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Am Kurpark 54470 Bernkastel-Kues Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Frau Lück info@moselmusikfestival.de 06531 500095 06531 500094 http://www.moselmusikfestival.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Roman Schleimer roman.schleimer@trier.de 0651/97808-0 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 03.12.2013 Wirtschaftsjahr: Satzung: 03.12.2013 aktuelle Fassung: 18.12.2013 Kalenderjahr Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Zweck der Gesellschaft ist die Förderung von Kunst und Kultur (§52 Abs. 2 Nr. 5 AO). Der Satzungszweck wird insbesondere verwirklicht durch die Planung und Durchführung des jährlichen Mosel-Musikfestivals nach kaufmännischen Gesichtspunkten; durch die Veranstaltung von Konzerten und Musikverstaltungen in der gesamten Region nebst aller damit verbundener Aktivität und auch die Veranstaltung weiterer kultureller Events. Der Zweck der Gesellschaft umfasst auch die Erfüllung öffentlicher Aufgaben insofern, als für die Region prägende musisch-kulturelle Ereignisse durchgeführt werden sollen und einem breiten Bevölkerungskreis die Teilnahme ermöglicht werden soll. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Lagebericht Das Geschäftsjahr 2015 ist das zehnte volle Wirtschaftsjahr der Gesellschaft, die mit Gesellschaftsvertrag vom 28. November 2005 gegründet wurde, und das vierte Jahr als gemeinnützige Gesellschaft. Zum 31. Dezember 2015 wird in der Bilanz ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von 718,97 € (Vorjahr: 50.337,28 €) ausgewiesen. Es ist vorgesehen, diesen in den kommenden Jahren durch Verlustausgleichzahlungen von - wie gesellschaftsvertraglich festgesetzt - bis zu 116 T€ p.a. auszugleichen, soweit dieser Betrag den tatsächlichen Verlust übersteigt. Darüber hinaus stehen weitere Zuzahlungen der Gesellschafter in Höhe von 33,3 T€ in die Kapitalrücklage in Aussicht. Die Umsatzerlöse liegen in 2015 um ca. 30 T€ unter dem geplanten Wert von 370 T. Diese Planabweichung resultiert aus einer geringeren Nachfrage als erwartet (teilweise witterungsbedingt). Das im Wirtschaftsplan angesetzte Budget für Sponsoring in Höhe von 200 T€ wurde um rd. 14 T€ übertroffen. Die unterjährig noch offene Frage bezüglich der teilweisen Rückgewährung des Landeszuschusses für das Jahr 2011 wurde mittlerweile einvernehmlich mit der zuständigen Landesbehörde geklärt. Die zu leistende Rückerstattung (einschließlich Zinsen) wird durch Versicherungsleistungen bis auf einen Betrag von rd. 4 T€ abgedeckt. Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine Ereignisse von besonderer Bedeutung für das abgelaufene Geschäftsjahr ergeben. Herr Hermann Lewen beabsichtigt das Unternehmen als Geschäftsführer zu verlassen und zum 01. Januar 2017 in den Ruhestand zu gehen. Designierter Geschäftsführer ist Herr Tobias Scharfenberger. Seite 270 Zukünftige Entwicklung / Risiken Für das kommende Geschäftsjahr 2016 wird von einer kontinuierlichen Entwicklung der Mosel Musikfestival gemeinnützige Veranstaltungsgesellschaft mbH, auf dem Niveau der Geschäftsjahre von vor 2012 ausgegangen. Das Land Rheinland-Pfalz hat für 2016 eine Förderung in Höhe von 183 T€ zugesagt (Planansatz 185 T€). Die Programmgestaltung wurde ausgehend von den Erfahrungen der Vorjahre unter betriebswirtschaftlichen Aspekten modifiziert. Seit Vorverkaufsbeginn am 04. Dezember 2015 (67 Konzerte, davon 12 Fremdveranstaltungen) verlief der Verkauf zufriedenstellend. Die derzeitigen Entwicklungen deuten darauf hin, dass sich die Erlös-, Kosten- und Ergebnisentwicklung 2016 im Rahmen der Ansätze des Wirtschaftsplanes bewegen wird. Besondere Risiken bezüglich der weiteren Entwicklung der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft über die allgemeinen Branchenrisiken hinaus, sind derzeit nicht zu erwarten. Zu berücksichtigen ist jedoch, dass sich die Verhandlungen über die Zuschüsse des Landes sowie die Drittmittel von Sponsoren zunehmend zeitintensiver und schwieriger gestalten. Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: Vorsitzende(r) - Herr Thomas Egger Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Lewen Hermann Seite 271 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 209.940 € 195.456 € Anlagevermögen 0€ 0€ 0€ 5.290 € 3.299 € Immaterielle Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 2€ 243 € Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 0€ 0€ 0€ 2€ 243 € Sachanlagen 0€ 0€ 0€ 5.288 € 3.056 € Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung 0€ 0€ 0€ 5.288 € 3.056 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 105.541 € 144.170 € Vorräte 0€ 0€ 0€ 4.842 € 7.998 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0€ 0€ 0€ 0€ 7.998 € fertige Erzeugnisse und Waren 0€ 0€ 0€ 4.842 € 0€ Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 62.012 € 67.870 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 39.144 € 36.676 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 22.869 € 31.194 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 38.686 € 68.302 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 0€ 48.772 € 47.268 € Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 50.337 € 719 € Passiva 0€ 0€ 0€ 209.940 € 195.456 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € Kapitalrücklage 0€ 0€ 0€ 10.000 € 56.660 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ -85.672 € -85.337 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 334 € 2.958 € Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 50.337 € 719 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 34.200 € 45.450 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 34.200 € 45.450 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 175.740 € 150.006 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0€ 0€ 0€ 77.219 € 68.203 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 48.054 € 55.584 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 50.468 € 26.219 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 3.164 € davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 0€ 0€ 40 € 40 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 95,23 % 97,76 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 4,77 % 2,24 % Seite 272 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 805.111 € 873.328 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 0€ 299.333 € 340.074 € Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 505.777 € 533.254 € Zinsen und ähnliche Erträge 0€ 0€ 0€ 33 € 80 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 0€ 0€ 150 € 3.437 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ 297 € 2.958 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 920.697 € 983.013 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 395.645 € 423.346 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bez. Waren 0€ 0€ 0€ 55.903 € 33.551 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 339.743 € 389.795 € Personalaufwand 0€ 0€ 0€ 279.976 € 309.099 € Löhne und Gehälter 0€ 0€ 0€ 217.796 € 244.238 € Soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 0€ 0€ 0€ 62.180 € 64.862 € davon für Altersversorgung 0€ 0€ 0€ 0€ 18.456 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 240.787 € 245.371 € Abschreibungen 0€ 0€ 0€ 4.288 € 5.196 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 0€ 0€ 4.288 € 5.196 € Sonstige Steuern 0€ 0€ 0€ -37 € 0€ Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 334 € 2.958 € Zwischensumme 0€ 0€ 0€ 334 € 2.958 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ 334 € 2.958 € Erträge aus Verlustübernahme 0€ 0€ 0€ 116.000 € 116.000 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,11 % 0,87 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 32,66 % 34,78 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,23 % 3,27 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 4 MA 2015 - MA - MA - MA 4 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter 0€ 0€ 0€ 84 € 740 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 69.994 € 77.275 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ -28.897 € -27.421 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 74.833 € 85.019 € Seite 273 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Eigenkapital UV2015 145.000 140.000 135.000 130.000 125.000 120.000 115.000 110.000 105.000 UV2014 Umlaufvermögen AV2015 5.500 5.250 5.000 4.750 4.500 4.250 4.000 3.750 3.500 3.250 AV2014 Anlagevermögen Fremdkapital 180.000 175.000 170.000 165.000 160.000 FK2015 JEGV2015 AfA2015 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 AfA2014 5.200 5.100 5.000 4.900 4.800 4.700 4.600 4.500 4.400 4.300 4.200 JAHRESERGEBNIS JEGV2014 ABSCHREIBUNGEN BA2015 990.000 980.000 970.000 960.000 950.000 940.000 930.000 920.000 BA2014 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2015 880.000 870.000 860.000 850.000 840.000 830.000 820.000 810.000 800.000 BE2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 150.000 FK2014 EK2015 EK2014 155.000 0 Seite 274 Karl Marx 2018 - Ausstellungsgesellschaft mbH Sport/Kultur/Tourismus STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Kutzbachstraße 1 54290 Trier Herr Dr. Rainer Auts kontakt@karl-marx-ausstellung.de 0651 991653 0 0651 991653 12 http://www.karl-marx-ausstellung.de -- GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 14.09.2015 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 02.06.2016 aktuelle Fassung: 02.06.2016 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 25,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 6.250,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 25,00 % Land Rheinland-Pfalz 75,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung von Kunst und Kultur. Dieser wird insbesondere verfolgt durch die Konzeption, die Gestaltung und die Realisierung einer international bedeutsamen Landesausstellung über Karl Marx, sein Leben und Wirken im 19. Jahrhundert im Jubiläumsjahr 2018. Der Gesellschaft obliegt auch die Konzeption und Realisierung der Kommunikationslinien und aller Öffentlichkeitsaktionen sowie die Konzeption und Durchführung eines vorbereitenden und begleitenden Rahmenprogramms, insbesondere begleitender wissenschaftlicher Veranstaltungen. Zu diesem Zweck arbeitet die Gesellschaft mit regionalen und internationalen Instiutionen, Organisationen und Einrichtungen zusammen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts "steuerbegünstigte Zwecke". Die Gesellschaft ist selbstlos tätig; sie verfolgt nicht in erster Linie eigenwirtschaftliche Zwecke. Seite 275 Lagebericht Da die Eintragung der GmbH erst am 10.02.2016 im Handelsregister erfolgt ist, bezieht sich der vorliegende Jahresabschluss zum 31.01.22015 auf die sog. "Vor-GmbH" oder "GmbH in Gründung". Die Errichtung der Gesellschaft erfolgte am 14. September 2015 mit dem Zweck, im Jahr 2018 eine bedeutsame Ausstellung über das Leben und Wirken von Karl Marx durchzuführen. Der Zeitraum von Mitte September bis zum Jahresende 2015 war geprägt durch die Aufbauphase der Gesellschaft. Die Karl Marx 2018 - Ausstellungsgesellschaft mbH wies im Geschäftsjahr 2015 ein ausgeglichenes Ergebnis von €uro 0,00 aus. Es wurden ausschließlich Zuwendungen der Gesellschafter (Land Rheinland-Pfalz und Stadt Trier) vereinnahmt. Eine Ertragssteuerpflicht besteht nicht. Gegenwärtig erzielt die Gesellschaft noch keine eigenen Umsätze. Diese werden erst mit Beginn des Vertriebs von Gruppenbuchungen Ende 2017 und durch die Erhebung von Eintrittsgeldern während der Ausstellungszeit im Jahr 2018 entstehen. Da die Gesellschaft noch über keinen eigenen originären Einnahmen verfügt, ist sie auf Zuwendungen der Gesellschafter und Dritter angewiesen. Die Entwicklung der Aufwendungen entspricht den Planwerten. Die Aussagekraft von Bilanzkennzahlen ist für das Geschäftsjahr 2015 noch gering, da vergleichbare Vorjahreswerte für die Gesellschaft nicht vorliegen. Die Liquidität der Gesellschaft war während des Jahres 2015 und zum Bilanzstichtag gewährleistet. Die liquiden Mittel belaufen sich zum Bilanzstichtag auf T€ 71,6 und standen der Gesellschaft kurzfristig zur Verfügung. Fremdmittel wurden nicht beansprucht. Die voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft entspricht den Planvorgaben. Mitte April 2016 werden mehrere Agenturen ihre Vorschläge für die Werbelinie der Ausstellung vorstellen. Die Gesellschaft wird auch in 2016 auf Verlustdeckungszuschüsse ihrer Gesellschafter angewiesen sein. Zukünftige Entwicklung / Risiken Zur Erfüllung ihrer Aufgaben enthalten die wirtschaftlichen Planungen der Gesellschaft auch Zuwendungen Dritter bzw. Sponsorengeldern. Diese zukünftigen Erträge sind hinsichtlich der Höhe und des Zeitpunkts ihres Zufließens ungewiss. Es handelt sich hierbei jedoch nicht um bestandsgefährdende Risiken. Weitere Risiken der zukünftigen Entwicklung sind zurzeit nicht erkennbar. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: Vorsitzende(r) - Herr Walter Schumacher ab : 14.09.2015 stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Thomas Egger ab : 14.09.2015 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger ab : 14.09.2015 Seite 276 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 0€ 78.761 € Anlagevermögen 0€ 0€ 0€ 0€ 5.532 € Sachanlagen 0€ 0€ 0€ 0€ 5.532 € Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung 0€ 0€ 0€ 0€ 5.532 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 0€ 73.229 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 0€ 1.590 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 0€ 1.590 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 0€ 71.639 € Passiva 0€ 0€ 0€ 0€ 78.761 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 0€ 25.000 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 0€ 25.000 € Sonderposten 0€ 0€ 0€ 0€ 5.532 € Sonderposten für Investitionszuschüsse des Anlagevermögens 0€ 0€ 0€ 0€ 5.532 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 0€ 5.200 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 0€ 5.200 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 0€ 43.029 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 0€ 1.275 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 0€ 41.754 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 192,92 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 451,92 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 65,86 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 34,14 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 92,98 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 7,02 % Seite 277 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ Sonstige betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 0€ 667 € 667 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ 0€ -60.194 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 60.860 € Personalaufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 28.014 € Löhne und Gehälter 0€ 0€ 0€ 0€ 23.555 € Soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 0€ 0€ 0€ 0€ 4.460 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 0€ 32.179 € Abschreibungen 0€ 0€ 0€ 0€ 667 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 0€ 0€ 0€ 0€ 667 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ außerordentliches Ergebnis 0€ 0€ 0€ 0€ 60.194 € Verlustdeckungszusch. Gesellschafter 0€ 0€ 0€ 0€ 60.194 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 - MA - MA - MA - MA 1 MA Personalaufwand pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 0€ 28.014 € EBIT pro Mitarbeiter 0€ 0€ 0€ 0€ -60.193 € Seite 278 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 4.900 Eigenkapital Seite 279 Bürgerservice gGmbH Beschäftigungsförderung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Monaiser Straße 7 54294 Trier Herr Horst Schneider horst.schneider@bues-trier.de 0651 8250-100 0651 8250-105 http://www.bues-trier.de Amt für Soziales und Wohnen Hans-Werner Meyer GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: gemeinnützige Gesellschaft m. beschränkter Haftung Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 29.12.1993 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 26.10.2000 aktuelle Fassung: 30.12.2008 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 25.565,00 € Anteil in €: Anteil in %: 49,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 12.526,85 € Gesellschafter: Stadt Trier 49,00 % Trierer Initiative für Arbeitslose 51,00 % Beteiligungen: BSB - Beschäftigungs-, Service- & Beratungsgesellschaft mbH 100,00 % BEST Energy Solutions Trier GmbH 100,00 % Recyclingpartner e.G. 5,41 % Seite 280 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Gesellschaft ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Die Beschäftigung, Qualifizierung und Betreuung vornehmlich ansonsten arbeitsloser Personen - Die Gesellschaft ergreift Maßnahmen, die geeignet sind, Menschen, die von Arbeitslosigkeit betroffen sind, und die auf geistigem, seelischem oder materiellem Gebiet hilfebedürftig sind, zu unterstützen. Dies soll unter anderem geschehen durch : - Herstellung persönlicher Kontakte zu den Arbeitslosen. - Sozialpädagogische Begleitung, Betreuung und Beratung der Arbeitslosen, Sozialhilfeempfängern oder sonstigen benachteiligten Personen. - Erhaltung und Förderung der Arbeitstugenden durch Beschäftigung bei der Gesellschaft (besonders im Rahmen der Stufenmodellkonzeption) - Qualifizierung, Weiterbildung und Ausbildung. - Erleichterung der Eingliederung von Jugendlichen und Erwachsenen in das Erwerbsleben. - Qualifizierung in neuen Tätigkeitsfeldern. - Bekämpfung der Langzeitarbeitslosigkeit. - Erprobung und Entwicklung neuer zukünftiger Arbeitsfelder. - Erschließen von Dauerarbeitsplätzen. - Beratung von ähnlichen Einrichtungen. - Durchführung von Wohnprojekten bzw. Betreibung von Wohneinrichtungen für die vorgenannten Zielgruppen. - Bereitstellung von Angeboten der Kinderbetreuung, insbesondere von Kindern der vorgenannten Personengruppen, um die Integration ins Berufsleben zu erleichtern. - Zu den vorgenannten Zwecken sucht die Gesellschaft die Kooperation mit der Kommune, der Arbeitsverwaltung, Ministerien, Hauptfürsorgestellen, Trägern der beruflichen Qulifizierung, anderen Unternehmen und Initiativen mit vergleichbarem Ziel und Zweck. - Die Gesellschaft kann zu diesem Zweck im Rahmen der einschlägigen gesetzlichen Bestimmungen alle Rechtsgeschäfte vornehmen, die im Interesse der oben angeführten Gesellschaftsziele sind. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift "Gegenstand des Unternehmens" aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Beschäftigungsförderung. Die erfolgreiche Umsetzung dieser Zweckbestimmung lässt sich beispielhaft an der Teilnehmerzahl der Beschäftigungsmaßnahmen und der Vermittlungsstatistik ausmachen. Die Subsidiaritätsklausel ist für die BÜS gemGmbH als nichtwirtschaftliches Unternehmen im Sinne der GemO nicht einschlägig." Seite 281 Lagebericht Die weitestgehend abgeschlossenen Restrukturierungs- und Optimierungsmaßnahmen zeigen in 2015 einen deutlich stabilisierenden Effekt des operativen Geschäftes. Der arbeitsmarktpolitische Bereich konnte positive Deckungsbeiträge erreichen. Die verbliebenen sozialorientierten Abteilungen des zweiten Geschäftsbereiches des Unternehmens haben sich operativ - bis auf den Bereich Photovoltaik weiterhin verbessert und einen positiven Ergebnisbeitrag erreicht. Der Photovoltaikbereich hat das zweite Jahr in Folge ein deutlich negatives Ergebnis erwirtschaftet. Gemeinsam mit den erheblichen Aufwendungen für Rechts- und Beratungskosten, betriebswirtschaftliche Begleitung und die Entwicklung eines Sanierungskonzeptes trägt er mit ca. 573 T€ maßgeblich zu einem Jahresfehlbetrag 2015 von ca. 532 T€ bei. Ohne Photovoltaik und außerordentliche Aufwendungen der Sanierung wäre die BÜS GmbH erstmals seit Jahren wieder in die Gewinnzone zurückgekehrt. Im Hinblick auf die Eröffnung des vorläufigen Insolvenzverfahrens in Eigenverwaltung am 08.10.2015 muss ergänzt werden, dass dieses Ereignis sowohl durch die transparente Unternehmenskommunikation, entsprechende Pressemitteilungen und die erfahrene Begleitung durch die insolvenzrechtliche Generalbevollmächtige und den durch das Gericht bestellten Sachwalter keine wesentlichen negativen Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf des 4. Quartals 2015 hatte. Da von Anfang an die Sanierung des Unternehmens durch Insolvenzplan in den Vordergrund des Verfahrens gerückt wurde, blieben sowohl langjährige Geschäftsbeziehungen und auch die kurzfristige Auftragsakquise nahezu unberührt. Durch den mehrjährig andauernden Sanierungsprozess und den damit einhergehenden Verlusten hat sich die bilanzielle und liquide Lage des Unternehmens nachhaltig verschlechtert. Eine Kapitalzuführung durch den städtischen Gesellschafter in 2014 konnte der negativen bilanziellen Entwicklung nur bedingt entgegen wirken, hat aber die Liquiditätssituation verbessert. Die Bilanz zum 31.12.2015 weist für das Geschäftsjahr einen Verlust in Höhe von ca. 532 T€ aus. Klarstellend sei darauf hingewiesen, dass in diesem Jahresergebnis keine "Insolvenzeffekte" berücksichtigt sind. Alle Aufwendungen und Erträge wurden ungeachtet etwaiger Sanierungsgewinne durch die Insolvenzplanlösung, eine beabsichtigte Quotierung von Verbindlichkeiten nach der Insolvenztabelle oder die Entlastung der Personalkosten durch Insolvenzgeld so gebucht, wie sie ohne Insolvenz entstanden wären. Zum Jahresergebnis haben im Wesentlichen der Photovoltaikbereich mit ca. 573 T€ und die sanierungsbedingten Rechts- und Beratungskosten mit ca. 400 T€ negativ beigetragen. Nach Saldierung der nach branchenüblicher Umlage verbleibenden Aufwendungen für Overhead, Verwaltung und Finanzierung verbleibt aus den übrigen Geschäftsbereichen ein positiver Ergebnisbeitrag von ca. 277 T€. Die Bilanz weist zum 31.12.2015 aufgrund des Jahresergebnisses und unter Berücksichtigung einer Rückzahlungsverpflichtung aus der Kapitalzuführung einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von ca. 5,575 Mio.€ aus. Unter Berücksichtigung der eigenkapitalähnlichen Sonderposten reduziert sich dieser Betrag auf ca. 3,508 Mio.€. Im Oktober 2015 war neben der weiteren negativen Ergebnisentwicklung eine drohende Zahlungsunfähigkeit absehbar. Daher hat die Geschäftsführung am 07.10.2016 einen Antrag auf Eröffnung eines Insolvenzverfahrens in Eigenverwaltung beim zuständigen Insolvenzgericht Trier gestellt. Seite 282 Zukünftige Entwicklung / Risiken Zum Zeitpunkt dieser Berichtserstellung war das Insolvenzverfahren bereits abgeschlossen. Nach dem vorläufigen Verfahren hat das Amtsgericht Trier zum 01.01.2016 das eigentliche Insolvenzverfahren weiterhin in Eigenverwaltung eröffnet. Auf Beschluss des Gläubigerausschusses hat der gerichtlich bestellte Sachwalter den Insolvenzplan erarbeitet, der im Prüfungs- und Abstimmungstermin vor dem Insolvenzgericht Trier am 27.04.2016 einstimmig von den Gläubigern angenommen wurde, so dass bereits im Termin die Aufhebung des Verfahrens durch das Gericht beschlossen wurde. In Verbindung mit dem Fortsetzungsbeschluss der Gesellschafter wird das Unternehmen seither erfolgreich weiter geführt. Im Folgenden sind die wesentlichen Bestandteile des Insolvenzplans dargestellt: 1. Verkauf des Geschäftsbereichs Photovoltaik mit Betriebsübergang der dort beschäftigten MitarbeiterInnen zum 01.04.2016 (vollzogen). Mit dem Verkauf und dem damit verbundenen Abbau der räumlichen, sächlichen und personellen Strukturen in der BÜS GmbH entfällt das Risiko weiterer negativer Ergebnisbeiträge, die in 2014 und 2015 deutlich negativ zum Gesamtergebnis des Unternehmens beigetragen haben. 2. Vollständige Entschuldung des Unternehmens im Bereich der lang- und kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Gesellschaftern mit Ausnahme laufender Finanzierungen des beweglichen Anlagevermögens. 3. Regulierung aller Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, von öffentlichen Gläubigern und von MitarbeiterInnen durch Vereinbarungen mit absonderungsberechtigten Gläubigern, bzw. über eine Quote nach Insolvenzplan. 4. Liquiditätsausstattung des Unternehmens zur Anschubfinanzierung der operativen Geschäftsbereiche nach Insolvenzbeendigung. Grundlage des Insolvenzplans bildet dabei eine Sanierungsplanung bis zum 31.12.2018, die für den Planungszeitraum eine positive Ergebnis- und Liquiditätsentwicklung feststellt. Die Insolvenzplanlösung hat für die BÜS GmbH eine positive Ausgangslage geschaffen. Lasten der Vergangenheit, die aus den strukturellen Veränderungen der letzten Jahre und der chronischen Unterkapitalisierung des Unternehmens entstanden sind, wurden überwiegend beseitigt. Die bilanziellen Auswirkungen der Insolvenzplanlösung werden in einem handelsrechtlichen Abschluss zum Ende des Insolvenzzeitraums (30.04.2016) dokumentiert, der zum Zeitpunkt dieser Berichterstattung noch nicht vorliegt. Zur Zeit hat das Unternehmen aufgrund der durch die Insolvenz verschlechterten Bonität Schwierigkeiten beim Abschluss von Leasing- und Finanzierungsverträgen für Güter des beweglichen (Anlage-) Vermögens. Gleichwohl stehen viele langjährige Geschäftspartner der BÜS GmbH bei diesen Problemstellungen unterstützend zur Seite, so dass ein unmittelbarer Einfluss auf die operative Geschäftstätigkeit nicht festgestellt werden kann. Mit Abschluss des Insolvenzverfahrens hat sich die Ausgangslage der BÜS GmbH erheblich verbessert. In Verbindung mit den strukturellen und sanierungsbedingten Veränderungen der vergangenen Jahre konnte ein ausbaufähiges Fundament für die positive Weiterentwicklung de Unternehmens geschaffen werden. Hinweis: der nachfolgend aufgeführte Aufsichtsrat ist auf der Grundlage der im Berichtszeitraum geltenden Fassung des Gesellschaftsvertrags nicht vorgesehen. Er trägt daher (bis zur Neufassung des Gesellschaftsvertrages, die am 21.12.2016 beurkundet wurde) den Zusatz Aufsichtsrat in Gründung. Die genannten Personen nahmen Mandate im Aufsichtsrat in Gründung wahr. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Karl Biegel - Herr Heinz-Dieter Hardes - Frau Christine Frosch - Frau Begona Hermann - Herr Thorsten Kretzer Vorsitzende(r) - Frau Angelika Birk Seite 283 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Angelika Birk Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Horst Schneider LEISTUNGSKENNZAHLEN Anteil der AN ALG II/Sozialhilfebezug 2011 81 Prozent 2012 43 Prozent 2013 42 Prozent 2014 40 Prozent 2015 52 Prozent Anteil der AN vor Eintritt langzeitarbeitslos 2011 38 Prozent 2012 27 Prozent 2013 32 Prozent 2014 34 Prozent 2015 48 Prozent Anteil der AN ohne Berufsausbildung 2011 72 Prozent 2012 82 Prozent 2013 84 Prozent 2014 85 Prozent 2015 58 Prozent Anteil der AN ohne Schulabschluss 2011 40 Prozent 2012 47 Prozent 2013 34 Prozent 2014 34 Prozent 2015 25 Prozent Anteil der AN über 50 Jahre 2011 19 Prozent 2012 13 Prozent 2013 12 Prozent 2014 12 Prozent 2015 35 Prozent Anteil der AN unter 25 Jahre 2011 35 Prozent 2012 55 Prozent 2013 58 Prozent 2014 60 Prozent 2015 44 Prozent Seite 284 LEISTUNGSKENNZAHLEN Gesamtmaßnahmezahl (mit Mehrfachnennungen) 2011 2.100 Maßnahmen 2012 479 Maßnahmen 2013 415 Maßnahmen 2014 549 Maßnahmen 2015 856 Maßnahmen Vermittlungsquote bei Maßnahmeende (1. AM) 2011 12 Prozent 2012 32 Prozent 2013 38 Prozent 2014 38 Prozent 2015 39 Prozent Seite 285 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 9.904.886 € 8.700.223 € 8.379.801 € 10.520.686 € 15.232.322 € Anlagevermögen 6.119.822 € 5.453.490 € 5.005.342 € 4.507.088 € 4.280.352 € Immaterielle Vermögensgegenstände 72.811 € 45.429 € 17.858 € 8.372 € 8.597 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 72.811 € 45.429 € 17.858 € 8.372 € 8.597 € Sachanlagen 5.994.454 € 5.355.504 € 4.934.927 € 4.471.158 € 4.244.198 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 4.435.279 € 4.212.204 € 4.052.116 € 4.048.306 € 3.876.152 € 18 € 12 € 11 € 10 € 6€ 1.553.784 € 1.137.915 € 877.427 € 422.842 € 368.039 € technische Anlagen und Maschinen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Finanzanlagen Genossenschaftsanteile Anteile an verbundenen Unternehmen Umlaufvermögen 5.373 € 5.373 € 5.373 € 0€ 0€ 52.556 € 52.556 € 52.556 € 27.557 € 27.557 € 2.556 € 0€ 0€ 2.556 € 2.556 € 50.000 € 52.556 € 52.556 € 25.001 € 25.001 € 3.749.439 € 3.218.703 € 2.588.755 € 2.516.061 € 5.343.925 € Vorräte 888.267 € 802.037 € 518.095 € 1.380.698 € 1.390.827 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 227.697 € 131.918 € 140.028 € 104.058 € 106.409 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 552.259 € 589.295 € 306.975 € 1.167.186 € 1.130.549 € fertige Erzeugnisse und Waren 108.310 € 80.823 € 71.091 € 109.455 € 153.870 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.560.138 € 2.324.488 € 2.060.062 € 1.131.064 € 2.883.165 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.699.844 € 1.473.921 € 1.156.949 € 634.002 € 1.276.248 € 521.948 € 295.112 € 249.789 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 201.103 € 0€ Forderungen ggü U., mit denen ein Beteiligungsverh. besteht 208.809 € 432.153 € 541.502 € 0€ 0€ sonstige Vermögensgegenstände 129.537 € 123.301 € 111.822 € 295.959 € 1.606.917 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 301.035 € 92.178 € 10.599 € 4.298 € 1.069.932 € 35.625 € 28.031 € 41.603 € 30.857 € 32.694 € 0€ 0€ 744.101 € 3.466.681 € 5.575.351 € Passiva 9.904.886 € 8.700.223 € 8.379.801 € 10.520.686 € 15.232.322 € Eigenkapital 1.616.910 € 764.503 € 0€ 0€ 0€ 25.565 € 25.565 € 25.565 € 25.565 € 25.565 € Forderungen gegen Kostenträger Forderungen gegen verbundene Unternehmen Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Bilanzverlust Sonderposten für Investitionszuschüsse Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen 554.773 € 554.773 € 554.773 € 2.000.000 € 423.100 € -408.882 € -1.773.876 € -2.471.747 € -3.797.368 € -5.492.246 € -1.364.994 € -697.871 € -1.325.620 € 0€ -531.770 € 0€ 0€ 0€ -1.694.878 € 0€ 2.810.448 € 2.655.913 € 2.472.928 € 0€ 0€ 0€ 0€ 744.101 € 3.466.681 € 5.575.351 € 0€ 0€ 0€ 2.101.013 € 2.067.031 € 498.025 € 765.032 € 816.798 € 1.446.969 € 1.255.319 € 64.222 € 164.629 € 0€ 182.425 € 78.350 € 433.803 € 600.403 € 816.798 € 1.264.544 € 1.176.970 € Verbindlichkeiten 7.713.990 € 7.164.145 € 7.502.359 € 6.899.854 € 11.870.028 € langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4.912.627 € 4.745.423 € 4.369.341 € 4.239.423 € 2.469.504 € Verbindlichkeiten gegenüber anderen Darlehensgebern 443.474 € 432.831 € 323.790 € 0€ 0€ kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 492.364 € 868.495 € 830.977 € 0€ 0€ erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 300.000 € 0€ 0€ 1.636.114 € 1.135.087 € 1.196.933 € 568.058 € 1.112.539 € 346.018 € 345.859 € 0€ 0€ 0€ 15.537 € 74.058 € Rückstellungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. Verbindlichkeiten ggü Untern., mit Beteiligungsverh. 0€ 106.008 € 865.712 € 0€ 0€ 368.592 € 443.330 € 0€ 662.762 € 7.845.519 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 241.318 € 764.830 € davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0€ 0€ 0€ 4.979 € 1.635 € 75.961 € 6.543 € 60.645 € 72.851 € 39.944 € sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN Seite 286 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 0,00 % 2014 0,00 % 2015 507,88 % 1.037,17 % 0,00 % Anlagendeckung 1 26,42 % 14,02 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 83,55 % 91,21 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 16,45 % 8,79 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 37,99 % 37,12 % 34,09 % 35,83 % 55,53 % Anlagenintensität 62,01 % 62,88 % 65,91 % 64,17 % 44,47 % Seite 287 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 23.159.780 € 18.296.647 € 28.191.928 € 13.535.099 € 18.789.532 € Umsatzerlöse 18.104.572 € 14.887.401 € 25.594.859 € 9.623.384 € 15.162.262 € Bestandsveränderungen -83.704 € -27.487 € -310.083 € 908.076 € 30.737 € aktivierte Eigenleistungen 948.688 € 894.828 € 447.283 € 0€ 0€ 4.190.223 € 2.541.905 € 2.459.869 € 3.003.639 € 3.596.533 € 24.185.413 € 18.473.403 € 29.259.165 € 14.857.406 € 18.992.936 € Materialaufwand 9.197.420 € 6.746.115 € 17.997.361 € 4.064.850 € 7.847.356 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.828.897 € 3.884.850 € 14.245.456 € 2.090.204 € 2.735.476 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.368.522 € 2.861.265 € 3.751.905 € 1.974.645 € 5.111.880 € 10.535.568 € 8.228.858 € 7.625.307 € 7.314.754 € 7.917.368 € 8.285.750 € 6.400.645 € 6.077.010 € 6.016.595 € 6.509.433 € 272.559 € 138.852 € 149.434 € 0€ 0€ 1.745.739 € 1.390.269 € 1.307.964 € 1.298.159 € 1.407.936 € 37.285 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Personalaufwand Löhne und Gehälter Personalnebenkosten soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung davon für Altersversorgung 0€ 0€ 0€ 0€ Honorare/Externe Dienstleistungen 231.519 € 299.092 € 90.899 € 0€ 0€ Abschreibungen 693.269 € 542.163 € 466.292 € 471.417 € 321.413 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 693.269 € 542.163 € 466.292 € 471.417 € 321.413 € 3.759.157 € 2.956.267 € 3.170.205 € 3.006.386 € 2.906.799 € 278 € 39 € 762 € 4.464 € 1.543 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ 24.999 € 0€ 303.025 € 305.404 € 325.501 € 268.827 € 293.105 € -1.328.380 € -482.121 € -1.391.976 € -1.611.670 € -494.967 € außerordentliches Ergebnis 0€ 0€ 0€ -621.841 € -20.900 € außerordentliche Aufwendungen 0€ 0€ 0€ 621.841 € 20.900 € -529 € 200.866 € -83.437 € 0€ 0€ 37.143 € 14.884 € 17.082 € 16.140 € 15.903 € -1.364.994 € -697.871 € -1.325.620 € -2.249.652 € -531.770 € 0€ 0€ 0€ 554.773 € 0€ -1.364.994 € -697.871 € -1.325.620 € -1.694.878 € -531.770 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Entnahmen aus der Kapitalrücklage Bilanzverlust GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad 2012 -7,54 % -4,69 % 2013 -5,18 % 2014 2015 -23,38 % -3,51 % 77,07 % 83,02 % 88,89 % 66,89 % 81,21 % Gesamtkapitalrentabilität -10,72 % -4,51 % -11,93 % -18,83 % -1,57 % Eigenkapitalrentabilität -84,42 % -91,28 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % -1.025.633 € -176.756 € -1.067.237 € -1.322.308 € -203.404 € -332.364 € 365.407 € -600.945 € -850.891 € 118.009 € 2012 2013 EBIT EBITDA MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 2014 2015 Mitarbeiter 404 MA 272 MA 267 MA 256 MA 270 MA Jahresergebnis pro MItarbeiter -3.379 € -2.566 € -4.965 € -8.788 € -1.970 € Personalaufwand pro Mitarbeiter 26.078 € 30.253 € 28.559 € 28.573 € 29.324 € EBIT pro Mitarbeiter -2.539 € -650 € -3.997 € -5.165 € -753 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 44.813 € 54.733 € 95.861 € 37.591 € 56.157 € Seite 288 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen 5.500.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 UV2009 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 BA2015 BA2014 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 BE2015 AfA2015 30.000.000 27.500.000 25.000.000 22.500.000 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 BA2008 BE2014 AfA2014 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 EK2013 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 30.000.000 27.500.000 25.000.000 22.500.000 20.000.000 17.500.000 15.000.000 12.500.000 BE2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2009 6.000.000 EK2015 7.000.000 0 EK2014 8.000.000 500.000 EK2012 1.000.000 EK2011 9.000.000 EK2010 10.000.000 1.500.000 EK2009 11.000.000 2.000.000 EK2008 12.000.000 2.500.000 EK2007 3.000.000 FK2008 Fremdkapital FK2007 Eigenkapital UV2008 2.500.000 UV2007 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 3.000.000 AV2007 6.250.000 6.000.000 5.750.000 5.500.000 5.250.000 5.000.000 4.750.000 4.500.000 4.250.000 Umlaufvermögen AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 700.000 650.000 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 AfA2007 ABSCHREIBUNGEN Seite 289 Technologiezentrum Trier GmbH Wirtschaftsförderung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Max-Planck-Straße 6 54296 Trier Prof. Dr. Ralph Wiegland kontakt@tz-trier.de 0651 81009-700 0651 81009-9700 http://www.tz-trier.de Amt für Wirtschaftsförderung Amt 83 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 20.09.1988 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 18.02.1997 aktuelle Fassung: 03.03.2015 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 511.292,00 € Anteil in €: Anteil in %: 15,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 76.693,80 € Gesellschafter: Stadt Trier 15,00 % Land Rheinland-Pfalz 85,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist nach § 3 der gültigen Satzung: - Die Errichtung und der Betrieb eines Technologiezentrums. Das Technologiezentrum hat die Aufgabe, junge, technologieorientierte und innovative Unternehmen aufzunehmen und zu unterstützen. - Zu diesem Zweck darf sich die Gesellschaft an gleichgerichteten Unternehmen beteiligen oder solche erwerben. Ferner darf sie Zweigniederlassungen im Inland errichten, und alle Geschäfte vornehmen, die der Erfüllung und Förderung des Gesellschaftszweckes dienlich sein können. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung der Wirtschaftsförderung. Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Überlassung von Räumen und der Bereitstellung zentraler Dienstleistungen. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die TZT als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. Im Berichtsjahr gab es keinen Anlass die bisherige Bewertung zu ändern. Es handelt sich bei der TZT nach wie vor um ein Unternehmen, das zu 100% in öffentlich-rechtlicher Trägerschaft steht. Diese Beteiligungsstruktur ist Ausdruck des besonderen öffentlichen Interesses an der von der Gesellschaft wahrgenommen wirtschaftsfördernden Aufgabenstellung. Da vorrangiges Ziel der Gesellschaft dabei nicht die Gewinnmaximierung darstellt, wird sich sicherlich kein Dritter dieser Aufgabenstellung annehmen. Seite 290 Lagebericht Im Geschäftsjahr wurden insgesamt 24 Unternehmen als Mieter betreut, mit 2 Inkubatoren wurden Unternehmenskonzepte erarbeitet. Ende des Geschäftsjahres 2015 befanden sich 18 Gründerunternehmen im Technologie-Zentrum Trier. Von der Gesamtbasismietfläche von 578 qm sind zum 31.12.2015 460 qm vermietet. Die Unternehmensgründer belegen eine Fläche von 460 qm. Zum 31.12.2015 befinden sich keine Inkubatoren im TZT. Der Optionsflächenanteil beträgt per 31. Dezember 2015 134 qm und ist speziell für Gründer in der Wachstumsphase gedacht. Im Jahresdurchschnitt betrug die Belegungsquote auf der Basisfläche 67 %. Sechs Unternehmen haben im Berichtsjahr das TZT verlassen, weil sie mit wirtschaftlichen Schwierigkeiten zu kämpfen hatten. Neun Gründungsunternehmen wurden neu eingemietet. Die Anzahl der Erstkontaktgespräche war gegenüber dem Vorjahr von vier auf sieben gestiegen. Lediglich in zwei Fällen kam es anschließend zu einer Firmengründung im TechnologieZentrum. Dies hat zur Schaffung von fünf neuen technologieorientierten Arbeitsplätzen im Jahre 2015 geführt. Durch die Unterstützung der angesiedelten Unternehmen konnten 34 Arbeitsplätze gesichert werden. Im Hinblick auf die wirtschaftliche Entwicklung im Jahr 2015 hat die Gesellschaft auch die Projektaktivitäten im Bereich des grenzüberschreitenden Businessplan-Wettbewerbs 1, 2 ,3 Go! weiter intensiviert. Vier Unternehmensgründer haben aufgrund einer gemeinsamen Veranstaltung mit der Uni Trier ihre Beteiligung am Wettbewerb 2014 - 2015 angemeldet. Ein Gründungsvorhaben wurde prämiert. Wie in de Vorjahren ist auch im Jahr 2015 das Beratungs-, Projekt- und Gründungsgeschäft Schwankungen unterlegen, während die fixen Personal-, Miet- und Betriebskosten das jährliche Budget regelmäßig belasten, unabhängig von der Auslastung des TZT. Im Geschäftsjahr 2015 erzielte die Gesellschaft einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 56.649,96 €. Dieses Ergebnis überschreitet den geplanten Verlust von 50.850 € um 5.799,96 €. Im Geschäftsjahr 2016 sollen wichtige Weichenstellungen für die Neuausrichtung des TechnologieZentrums als Innovations- und Gründer-Zentrum - Region Trier (IGZ) gestellt werden. Durch die Beteiliung der Hochschulen und die Übernahme der Geschäftsleitung durch diese ist die Nähe zur Wissenschaft und zu den Studierenden gegeben. Insbesondere potenzielle Gründungen aus den Hochschulen stellen die Zielgruppe des IGZ dar. Da sich die Umwandlung der TZT Technologiezentrum Trier GmbH in das IGZ - Innovations- und Gründerzentrum Region Trier vollzog , führen wir das Unternehmen im Beteiligungsbericht 2015 noch unter dem Namen TZT - Technologiezentrum Trier GmbH. Zukünftige Entwicklung / Risiken Risikobericht Die Verantwortung für die wirtschaftliche und strategische Unternehmenssteuerung der Gesellschaft liegt bei der Geschäftsleitung, die durch die Geschäftsführerin und den Prokuristen gebildet wird und vom Aufsichtsrat unterstützt wird. Bestimmte gesellschaftsrelevante Entscheidungen bedürfen der Zustimmung des Aufsichtsrates. Auf der Basis eines Risikomanagements werden wesentliche Veränderungen und Entscheidungen analysiert, hieraus Rückschlüsse für die strategische Positionierung der Gesellschaft abgeleitet und geeignete Maßnahmen zur Sicherung der Wettbewerbsposition eingeleitet.Daneben erfolgt die Überwachung der Geschäftsrisiken insbesondere durch begleitende Kontrollmaßnahmen und unterstützende Aktivitäten im Zusammenhang mit den wirtschaftlich relevanten Risikoindikatoren der Gesellschaft. Risiken für die wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaft können in folgenden Bereichen entstehen: -a) Leerstände der Mietflächen auf der Basisfläche. -b) Bewilligungen und Erlangung von Förderungen zur Durchführung von Veranstaltungen, Beratungen und Teilnahme an der Gründerinitiative 1, 2, 3, GO durch dass Wirtschaftsministerium. -c )Zahlungen des jährlichen Verlustausgleichs durch die Gesellschafter im Rahmen freiwilliger Leistung. Diesen Risiken wird aktiv entgegen gewirkt: zu a): Leerstände: - Durch zielgerichtete Informationsveranstaltungen zur Gründungssensibilisierung und -unterstützung - Durch Weiterbildungsveranstaltungen im Bereich Innovations- und Marketingmanagement - Durch die engere Zusammenarbeit und Veranstaltungen durch und mit dem Gründerbüro - Durch die Entwicklung eines neuen Images und einer neuen Werbekampagne soll die Sichtbarkeit der IGZ erhöht werden. - Durch die Intensivierung der Netzwerktätigkteit im regionalen Gründernetzwerk soll die Entwicklung eines kooperativen Betrachtungsmodells vorangetrieben werden. zu b) und c): Im Rahmen der Neuausrichtung des TZT zum Innovations- und Gründerzentrum Region Trier GmbH besteht seitens der Gesellschafter aktuell eine hohe Bereichtschaft die Gesellschaft zu unterstützen, um diesen Umbau zu erreichen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Thomas Egger Seite 291 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Ralph Wiegland LEISTUNGSKENNZAHLEN Anzahl der Mieter 2011 19 Mieter 2012 18 Mieter 2013 25 Mieter 2014 20 Mieter 2015 24 Mieter Belegungsquote 2011 100 Prozent 2012 90 Prozent 2013 79 Prozent 2014 78 Prozent 2015 67 Prozent Durchschnittlich vermietete Bürofläche 2011 502 m² 2012 433 m² 2013 469 m² 2014 398 m² 2015 460 m² Durchschnittlich vermietete Nutzfläche 2011 582 m² 2012 456 m² 2013 233 m² 2014 169 m² 2015 134 m² FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verlustübernahmen 2011 10.408 € 2012 10.408 € 2013 12.536 € 2014 15.232 € 2015 8.497 € Seite 292 BILANZDATEN 2011 Aktiva 2012 2013 2014 2015 658.547 € 614.639 € 569.236 € 569.011 € 580.083 € 8.145 € 13.001 € 8.246 € 3.599 € 412 € Immaterielle Vermögensgegenstände 215 € 3€ 3€ 3€ 3€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 215 € 3€ 3€ 3€ 3€ Sachanlagen 7.930 € 12.998 € 8.243 € 3.596 € 409 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 7.930 € 12.998 € 8.243 € 3.596 € 409 € 449.487 € 426.730 € 412.954 € 447.330 € 467.769 € 14.484 € 14.230 € 13.555 € 6.582 € 13.185 € 2.768 € 5.451 € 5.726 € 3.786 € 4.486 € 11.716 € 8.779 € 7.829 € 2.797 € 8.699 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 435.003 € 412.501 € 399.400 € 440.748 € 454.584 € Rechnungsabgrenzungsposten 200.915 € 174.908 € 148.035 € 118.082 € 111.903 € Passiva 658.547 € 614.639 € 569.236 € 569.011 € 580.083 € Eigenkapital 441.906 € 427.721 € 409.743 € 423.192 € 454.650 € Gezeichnetes Kapital 511.292 € 511.292 € 511.292 € 511.292 € 511.292 € 82.113 € 69.386 € 83.571 € 101.549 € 189.657 € Gewinn-/Verlustvortrag -82.113 € -69.386 € -83.571 € -101.549 € -189.649 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Anlagevermögen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sonstige Vermögensgegenstände Kapitalrücklage -69.386 € -83.571 € -101.549 € -88.100 € -56.650 € Rückstellungen 14.900 € 10.430 € 9.730 € 9.000 € 9.670 € sonstige Rückstellungen 14.900 € 10.430 € 9.730 € 9.000 € 9.670 € Verbindlichkeiten 4.051 € 5.350 € 5.177 € 19.547 € 25.043 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.893 € 2.426 € 1.689 € 15.824 € 23.244 € sonstige Verbindlichkeiten 2.158 € 2.924 € 3.487 € 3.723 € 1.798 € 68 € 569 € 1.382 € 1.842 € 321 € 197.690 € 171.138 € 144.586 € 117.272 € 90.720 € davon aus Steuern Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote Anlagendeckung 1 2012 2013 2014 2015 4,29 % 3,69 % 3,64 % 6,75 % 7,64 % 5.425,49 % 3.289,91 % 4.968,99 % 11.758,59 % 110.351,95 % Fremdkapitalquote 4,11 % 3,56 % 3,51 % 6,32 % 7,09 % Eigenkapitalquote 95,89 % 96,44 % 96,49 % 93,68 % 92,91 % Umlaufintensität 98,22 % 97,04 % 98,04 % 99,20 % 99,91 % Anlagenintensität 1,78 % 2,96 % 1,96 % 0,80 % 0,09 % Seite 293 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 244.051 € 212.547 € 201.543 € 172.985 € 170.270 € Umsatzerlöse 127.305 € 123.303 € 107.368 € 100.359 € 90.832 € sonstige betriebliche Erträge 116.746 € 89.245 € 94.175 € 72.626 € 79.439 € Betrieblicher Aufwand 317.217 € 299.638 € 304.611 € 262.114 € 227.034 € Materialaufwand 39.404 € 4.001 € 4.361 € 4.325 € 4.370 € Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 39.404 € 4.001 € 4.361 € 4.325 € 4.370 € Personalaufwand 77.167 € 87.703 € 88.013 € 70.840 € 55.382 € Löhne und Gehälter 61.778 € 70.987 € 70.930 € 58.148 € 45.224 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 15.389 € 16.716 € 17.083 € 12.692 € 10.158 € 5.156 € 3.747 € 5.650 € 4.647 € 3.308 € Abschreibungen immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 5.156 € 3.747 € 5.650 € 4.647 € 3.308 € 195.489 € 204.186 € 206.586 € 182.302 € 163.974 € 4.799 € 3.729 € 1.740 € 1.027 € 113 € 918 € 2€ 0€ 1€ 0€ -69.285 € -83.363 € -101.328 € -88.103 € -56.651 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 0€ 0€ -1 € 101 € 208 € 220 € -3 € 0€ Jahresüberschuss -69.386 € -83.571 € -101.549 € -88.100 € -56.650 € Zwischensumme -69.386 € -83.571 € -101.549 € -88.100 € -56.650 € Bilanzgewinn -69.386 € -83.571 € -101.549 € -88.100 € -56.650 € sonstige Steuern GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 -54,50 % -67,78 % -94,58 % -87,78 % -62,37 % 40,79 % 41,67 % 35,91 % 38,98 % 40,60 % Gesamtkapitalrentabilität -10,40 % -13,60 % -17,84 % -15,48 % -9,77 % Eigenkapitalrentabilität -15,70 % -19,54 % -24,78 % -20,82 % -12,46 % EBIT -73.166 € -87.090 € -103.068 € -89.129 € -56.763 € EBITDA -68.009 € -83.343 € -97.418 € -84.482 € -53.455 € 2013 2014 Kostendeckungsgrad MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2015 3 MA 4 MA 4 MA 4 MA 4 MA -23.129 € -20.893 € -25.387 € -22.025 € -14.163 € 25.722 € 21.926 € 22.003 € 17.710 € 13.846 € -24.389 € -21.773 € -25.767 € -22.282 € -14.191 € 42.435 € 30.826 € 26.842 € 25.090 € 22.708 € Seite 294 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2009 FK2008 FK2010 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2013 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 AfA2007 3.500 3.000 JEGV2013 4.000 JEGV2012 4.500 JEGV2011 5.000 JEGV2010 5.500 JEGV2009 25.000 0 -25.000 -50.000 -75.000 -100.000 -125.000 6.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2009 BE2015 225.000 BE2014 250.000 150.000 BE2013 275.000 175.000 BE2012 300.000 200.000 BE2011 225.000 BE2010 325.000 BE2009 350.000 250.000 BE2008 375.000 275.000 BE2007 300.000 BA2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 480.000 470.000 460.000 450.000 440.000 430.000 420.000 410.000 400.000 EK2007 Eigenkapital UV2010 490.000 480.000 470.000 460.000 450.000 440.000 430.000 420.000 410.000 UV2009 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 295 Trierer Hafengesellschaft mbH Wirtschaftsförderung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Am Ostkai 4 54293 Trier Herr Volker Klassen klassen@hafen-trier.de 0651 96804-33 0651 96804-40 http://www.hafen-trier.de Amt für Wirtschaftsförderung Amt 83 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 26.03.1962 Wirtschaftsjahr: Satzung: 26.03.1962 aktuelle Fassung: 23.12.2014 Kalenderjahr Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 4.959.550,00 € Anteil in €: Anteil in %: 21,03 % [mittelbar]: 1.043.040,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 21,03 % Land Rheinland-Pfalz 62,89 % Landkreis Trier-Saarburg 16,08 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Der Bau, die Errichtung und die Bewirtschaftung eines öffentlichen Hafens, einschließlich der erforderlichen Betriebsanlagen auf den Gemarkungen Pfalzel und Ehrang der Stadt Trier. - Die Gesellschaft kann sich an Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art beteiligen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO "Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung des Betriebs eines öffentlichen Hafens. Das Unternehmen erfüllt diesen Zweck durch die Erbringung seiner unten genannten Dienstleistungen. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die Trierer Hafengesellschaft als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. In den Berichtsjahren gab es keinen Anlass, die bisherige Bewertung zu ändern. Es handelt sich bei der Trierer Hafengesellschaft um ein Unternehmen, dass zu 100% in öffentlich-rechtlicher Trägerschaft steht. Diese Beteiligungsstruktur ist Ausdruck des übergeordneten öffentlichen Interesses am geordneten Betrieb einer öffentlichen Hafenanlage, insbesondere auch aufgrund deren infrastrukturellen und wirtschaftspolitischen Bedeutung für die gesamte Region Trier. Die Personalunion in der Geschäftsführung von Hafengesellschaft und Zweckverband Wirtschaftsförderung im Trierer Tal lässt die enge Verbindung von Betrieb der Hafenanlage und der Wahrnehmung der kommunalen Wirtschaftsförderung für den Bereich des Trierer Hafens offenkundig werden. Vor diesem Hintergrund kann ein Beteiligungsengagement der Stadt in der Trierer Hafengesellschaft auch weiterhin als unabdingbar bezeichnet werden." Seite 296 Lagebericht Mineralölreport: Der Umschlag mit Mineralölerzeugnissen macht regelmäßig mehr als ein Drittel des Güterumschlags des Trierer Hafens aus. Die Entwicklung auf dem Markt für Mineralöle und Mineralölerzeugnisse hat daher für den Umschlag und den Ertrag, den die Trierer Hafengesellschaft mbH (THG) aus dem Güterverkehr generiert, ein großes Gewicht. Der Gesamtabsatz an Mineraölprodukten ist wie schon in den Vorjahren leicht rückläufig, er sinkt von rund 103 auf 102 Millionen Tonnen. Güterverkehr: Laut den vorläufigen Angaben des Statistischen Bundesamtes (Destatis) verzeichnet die Binnenschifffahrt im Jahr 2015 einen deutlichen Rückgang an Transportmengen. Im Hafen Trier wurden im betrachten Zeitraum 872.935 Tonnen umgeschlagen. Zum zweiten Mal in den letzten zehn Jahren konnte ein siebenstelliges Umschlagsergebnis nicht erreicht werden. Personenverkehr: Der Hafen Trier war 2015 Anlaufstation von 45 Flusskreuzfahrtschiffen (Vorjahr 48). Die vereinnahmten Liegegebühren beliefen sich auf 17.800,00 € (Vorjahr: 19.600,00 €). Containerverkehr: Der Containerverkehr im Hafen Trier ist im Jahr 2015 nicht gestiegen. Es wurden insgesamt 64.252 Tonnen (Vorjahr: 96.707) in Container umgeschlagen. Der neue Betreiber konnte eine vielzahle neuer Kunden mit verschiedenen Gütern für den Hafen gewinnen. Leider konnte der Kunde Hochwald Foods GmbH nicht im Hafen Trier gehalten werden. Dieser Umschlag läuft derzeit über den Hafen in Mertert. Der Ausblick für 2016 ist aufgrund der vielen neuen Kunden und den Leercontainerdepots namhafter Reedereien positiv. Eisenbahnverkehr: Mit 10.387 Waggons (Vorjahr: 8.997) und einem Volumen von 552.161 Tonnen (Vorjahr) 464.277) konnte ein sehr gutes Ergebnis erzielt werden. Die Erlöse aus Gleisbenutzungsgebühren betrugen 222 T€ (Vorjahr 198 T€). Ausschlaggebend für die Steigerung war die Walzdrahtproduktion im Trierer Stahlwerk. 2015 war das zweite volle Geschäftsjahr nach der Insolvenz in 2011. Die im letztjährigen Bericht prognosizierte Mengenausweitung der Verkehr auf der Hafenbahn ist eingetreten. Photovoltaikanlage: Die Erlöse aus der Einspeisevergütung im Jahr 2014 betrugen 172 T€ und im Jahr 2015 176 T€. Die Reinigung im Frühjahr 2014 und 2015 wurde erfolgreich durch eigenes Personal durchgeführt. Grundstücksverwaltung: Die Erlöse aus Erbbauzinsen beliefen sich in 2015 auf 500 T€ (Vorjahr: 499 T€). Die Erlöse aus Grundstückspachten und -mieten beliefen sich auf 228 T€ (Vorjahr: 248 T€) Zukünftige Entwicklung / Risiken Das Risiko Audit: Das Risiko Audit wird jährlich gemeinsam mit externer Unterstützung für die Geschäftsfelder der Hafengesellschaft erarbeitet. Die Liquiditätslage ist befriedigend; es sind keine Engpässe zu erwarten. Die Gesellschaft verfügt über ein effizientes Mahnwesen; Forderungsausfälle sind die Ausnahme. Verbindlichkeiten werden innerhalb vereinbarter Zahlungsfristen gezahlt. Ziel des Finanz- und Risikomanagment der Gesellschaft ist die Sicherung gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Finanzmanagement verfolgt das Unternehmen eine konvervative Risikopolitik. Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtszeitraum nachfolgend aufgeführte Personen an: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger bis : 30.06.2015 - Herr Wolfram Leibe ab : 01.07.2015 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: Seite 297 Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Klassen BEZÜGE DES AUFSICHTSRATES Bezüge des Aufsichtsrates 2011 6.349 € 2012 6.080 € 2013 5.200 € 2014 5.400 € 2015 5.700 € LEISTUNGSKENNZAHLEN Erlöse aus Grundstücksverwaltung 2011 598.000 € 2012 599.000 € 2013 652.000 € 2014 747.000 € 2015 748.927 € Gleisseitiger Güterumschlag 2011 686.181 to 2012 249.818 to 2013 319.496 to 2014 464.277 to 2015 552.161 to Wasserseitiger Güterumschlag 2011 1.104.572 to 2012 1.001.750 to 2013 1.105.124 to 2014 1.168.260 to 2015 872.935 to Containerumschlag 2011 49.910 to 2012 127.623 to 2013 90.560 to 2014 96.707 to 2015 64.252 to Anzahl Flusskreuzfahrtschiffe 2011 51 Stck. 2012 76 Stck. 2013 30 Stck. 2014 48 Stck. 2015 45 Stck. Seite 298 LEISTUNGSKENNZAHLEN Liegegebühren 2011 17.800 € 2012 25.700 € 2013 13.200 € 2014 19.600 € 2015 17.800 € Gleisbenutzungsgebühren 2011 283.000 € 2012 125.000 € 2013 135.000 € 2014 198.000 € 2015 222.000 € FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Grund- und Gewerbesteuer 2011 105.252 € 2012 68.177 € 2013 121.495 € 2014 128.466 € 2015 134.493 € Seite 299 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 13.334.456 € 16.719.333 € 16.256.539 € 15.797.697 € 17.352.406 € Anlagevermögen 13.000.542 € 16.391.245 € 16.022.509 € 15.419.539 € 16.894.620 € Immaterielle Vermögensgegenstände 5€ 11.714 € 8.000 € 2.932 € 12.117 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 5€ 11.714 € 8.000 € 2.932 € 9.847 € geleistete Anzahlungen 0€ 0€ 0€ 0€ 2.270 € 13.000.538 € 16.379.531 € 16.014.509 € 15.416.607 € 16.882.503 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 9.794.124 € 14.469.419 € 14.288.697 € 13.803.990 € 14.378.270 € technische Anlagen und Maschinen 1.596.439 € 1.739.224 € 1.567.217 € 1.409.129 € 1.266.074 € 179.322 € 159.626 € 147.334 € 124.625 € 129.708 € 1.430.652 € 11.262 € 11.262 € 78.863 € 1.108.451 € Umlaufvermögen 276.864 € 276.417 € 192.240 € 343.498 € 430.845 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 270.380 € 271.028 € 187.923 € 214.534 € 427.089 € 0€ 121.215 € 141.973 € 185.616 € 293.933 € Forderungen gegen verbundene Unternehmen 135.620 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige Vermögensgegenstände 134.760 € 149.813 € 45.950 € 28.918 € 133.156 € Sachanlagen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva 6.484 € 5.388 € 4.317 € 128.963 € 3.756 € 57.050 € 51.671 € 41.790 € 34.661 € 26.940 € 13.334.456 € 16.719.333 € 16.256.539 € 15.797.697 € 17.352.406 € Eigenkapital 7.153.317 € 7.312.682 € 7.738.519 € 8.192.351 € 8.673.216 € Gezeichnetes Kapital 4.959.550 € 4.959.550 € 4.959.550 € 4.959.550 € 4.959.550 € 140.937 € 140.937 € 140.937 € 140.937 € 140.937 € Gewinnrücklagen 1.591.808 € 2.034.010 € 2.193.375 € 2.619.212 € 3.073.044 € andere Gewinnrücklagen 1.591.808 € 2.034.010 € 2.193.375 € 2.619.212 € 3.073.044 € 18.820 € 18.820 € 18.820 € 18.820 € 18.820 € 442.202 € 159.364 € 425.837 € 453.832 € 480.865 € 0€ 0€ 0€ 0€ 540.558 € 255.033 € 219.933 € 157.598 € 296.697 € 131.620 € 36.983 € 36.983 € 100.048 € 229.807 € 13.320 € 218.050 € 182.950 € 57.550 € 66.890 € 118.300 € Verbindlichkeiten 5.926.106 € 9.182.643 € 8.359.910 € 7.307.579 € 8.005.941 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 5.661.261 € 8.442.722 € 7.730.154 € 6.722.746 € 7.691.637 € 218.704 € 390.520 € 86.387 € 26.722 € 182.241 € 0€ 322.000 € 499.000 € 499.000 € 125.000 € 46.141 € 27.402 € 44.369 € 59.110 € 7.062 € davon aus Steuern 0€ 4.915 € 35.610 € 0€ 0€ Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 4.076 € 512 € 1.071 € 1.071 € Kapitalrücklage Gewinn-/Verlustvortrag Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen Rückstellungen Steuerrückstellungen sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter sonstige Verbindlichkeiten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 86,41 % 128,58 % 110,07 % 92,82 % 93,82 % Anlagendeckung 1 55,02 % 44,61 % 48,30 % 53,13 % 51,34 % Fremdkapitalquote 46,35 % 56,25 % 52,40 % 48,14 % 48,41 % Eigenkapitalquote 53,65 % 43,75 % 47,60 % 51,86 % 51,59 % Umlaufintensität 2,09 % 1,66 % 1,19 % 2,18 % 2,49 % Anlagenintensität 97,91 % 98,34 % 98,81 % 97,82 % 97,51 % Seite 300 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 2.450.989 € 2.277.828 € 2.495.793 € 2.543.796 € 2.658.222 € Umsatzerlöse 2.335.584 € 2.176.651 € 2.347.043 € 2.476.806 € 2.600.247 € 115.405 € 101.177 € 148.750 € 66.990 € 57.975 € 1.685.374 € 1.808.188 € 1.637.522 € 1.673.235 € 1.763.064 € Personalaufwand 245.421 € 294.842 € 284.730 € 318.165 € 319.290 € Löhne und Gehälter 197.857 € 246.734 € 235.189 € 264.381 € 265.004 € 47.564 € 48.108 € 49.542 € 53.784 € 54.286 € 0€ 7.576 € 8.770 € 0€ 8.938 € Abschreibungen 722.821 € 711.602 € 808.927 € 769.024 € 779.988 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 722.821 € 711.602 € 808.927 € 769.024 € 779.988 € sonstiger betrieblicher Aufwand 717.133 € 801.743 € 543.865 € 586.045 € 663.786 € 2.684 € 2.149 € 1.752 € 1.363 € 1.383 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 120.695 € 206.041 € 211.904 € 186.013 € 169.671 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 647.604 € 265.748 € 648.119 € 685.911 € 726.870 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 176.476 € 66.541 € 182.723 € 192.534 € 205.853 € sonstige Steuern 28.925 € 39.843 € 39.559 € 39.546 € 40.152 € Jahresüberschuss 442.202 € 159.364 € 425.837 € 453.832 € 480.865 € Zwischensumme 442.202 € 159.364 € 425.837 € 453.832 € 480.865 € Bilanzgewinn 442.202 € 159.364 € 425.837 € 453.832 € 480.865 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung davon für Altersversorgung Zinsen und ähnliche Erträge GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 2013 2014 2015 7,32 % 18,14 % 18,32 % 18,49 % 242,64 % 198,49 % 283,26 % 273,92 % 264,50 % 4,22 % 2,19 % 3,92 % 4,05 % 3,75 % 6,18 % 2,18 % 5,50 % 5,54 % 5,54 % 765.615 € 469.640 € 858.271 € 870.561 € 895.158 € 1.488.435 € 1.181.243 € 1.667.197 € 1.639.585 € 1.675.146 € EBIT EBITDA 2012 18,93 % MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 4 MA 6 MA 6 MA 5 MA 5 MA 110.551 € 26.561 € 70.973 € 90.766 € 96.173 € 61.355 € 49.140 € 47.455 € 63.633 € 63.858 € EBIT pro Mitarbeiter 191.404 € 78.273 € 143.045 € 174.112 € 179.032 € Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 583.896 € 362.775 € 391.174 € 495.361 € 520.049 € Seite 301 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2014 UV2015 FK2015 UV2013 8.000.000 7.000.000 6.000.000 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 AfA2007 BA2008 1.900.000 1.800.000 1.700.000 1.600.000 1.500.000 1.400.000 1.300.000 1.200.000 1.100.000 BA2007 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BE2007 4.000.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 5.000.000 ABSCHREIBUNGEN 850.000 800.000 750.000 700.000 650.000 600.000 550.000 500.000 450.000 UV2012 9.000.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 2.700.000 2.600.000 2.500.000 2.400.000 2.300.000 2.200.000 2.100.000 2.000.000 1.900.000 1.800.000 UV2011 Fremdkapital 10.000.000 EK2007 9.000.000 8.500.000 8.000.000 7.500.000 7.000.000 6.500.000 6.000.000 5.500.000 FK2014 Eigenkapital UV2010 UV2009 UV2008 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 UV2007 AV2015 AV2013 AV2014 Umlaufvermögen AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 17.000.000 16.000.000 15.000.000 14.000.000 13.000.000 12.000.000 11.000.000 10.000.000 9.000.000 AV2007 Anlagevermögen Seite 302 Flugplatz GmbH Trier Wirtschaftsförderung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Flugplatz Tower 54343 Föhren Herr Volker Klassen info@flugplatz-trier.de 06502 2999 06502 7949 http://www.flugplatz-trier.de ZD Beteiligungscontrolling Daniel Klink GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 12.12.1975 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 17.05.1984 aktuelle Fassung: 17.05.1984 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 30.678,00 € Anteil in €: Anteil in %: 50,00 % [mittelbar]: Kalenderjahr 15.339,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 50,00 % Landkreis Trier-Saarburg 25,00 % Zweckverband Industriepark Region Trier 20,00 % Verbandsgemeinde Schweich 2,50 % Ortsgemeinde Föhren 2,50 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 der gültigen Satzung : - Der Betrieb eines zivilen Flugplatzes und seiner Nebenanlagen am Flugplatz Trier- Föhren, einschließlich dem Ausbau, der Unterhaltung und der Verwaltung der hierzu erforderlichen Anlagen und Einrichtungen. - Die Gesellschaft ist berechtigt, sich an anderen Unternehmen zu beteiligen oder solche zu erwerben. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO "Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens aufgeführten Unternehmensziele dienen der öffentlichen Zweckbestimmung des Betriebs eines zivilen Flugplatzes. Wenngleich die Subsidiaritätsklausel für die Flugplatz GmbH Trier als bereits vor Inkrafttreten des reformierten Kommunalwirtschaftsrechts bestehendes Unternehmen keine unmittelbare Geltung hat, so ist im Rahmen der Erstellung des Beteiligungsberichts dennoch der Nachweis zu erbringen, inwieweit die Voraussetzungen der Subsidiaritätsklausel aktuell noch erfüllt sind. Diese Vorgabe soll die Verwaltung dazu verpflichten, regelmäßig Privatisierungspotentiale im Beteiligungsbestand zu überprüfen. Darzulegen ist insoweit, ob der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann. Es handelt sich bei der Flugplatz GmbH Trier nach wie vor um ein Unternehmen, dass zu 100% in öffentlich-rechtlicher Trägerschaft steht. Diese Beteiligungsstruktur ist Ausdruck des übergeordneten öffentlichen Interesses am geordneten Betrieb eines zivilen Flugplatzes, insbesondere auch aufgrund dessen infrastrukturellen und wirtschaftspolitischen Bedeutung für die gesamte Region Trier. Nach wie vor ist der Verbleib der Stadt Trier in der Gesellschaft einer fortlaufenden Prüfung zu unterziehen. Dabei sind allerdings die Überlegungen einer Neustrukturierung der regionalen Wirtschaftsförderung mit zu berücksichtigen." Seite 303 Lagebericht Bei gestiegenen Umsatzerlösen von T€ 198 und verminderten betrieblichen Aufwendungen endet das Berichtsjahr mit einem Jahresüberschuss von T€ 15. Die Eigenkapitalquote ist durch den Jahresüberschuss über 74,7 % gestiegen. Die Landeentgelte wurden zum 01. Februar 2015 um durchschnittlich € 1,00 je Landung erhöht. Die Umsatzerlöse aus Landeentgelten sind dadurch auf T€ 57 gestiegen. Dies entspricht einem Anstieg um 7,5 %. Die größten Umsatzerlöse erzielt die Gesellschaft unverändert mit der Vermietung und Verpachtung von Hallen und Räumen (T€ 102). Insgesamt sind die Erlöse in diesem Segment stabil. Durch den Mieterwechsel in der Werfthalle sind die Umsätze aus Hallenmieten im Vergleich zum Vorjahr jedoch zurückgegangen. Da mit dem neuen Mieter ein Staffelmietvertrag abgeschlossen wurde, wird ab 2016 wieder die bisherige und ab 2017 eine deutlich höhere Miete erzielt. Die Umsatzsteigerungen im Berichtsjahr ist insbesondere auf zusätzliche Erträge aus der Nutzung der Flugplatzinfrastruktur im Rahmen von zwei Wehrübungen (im Februar bzw. Oktober 2015) zurückzuführen. Zukünftige Entwicklung / Risiken Hinsichtlich der von der Flugplatz GmbH betriebenen Infrastruktur der Ver- und Entsorgung (Strom, Wasser und Abwasser) ist davon auszugehen, dass aufgrund des Alterungszustandes der Anlagen kurzfristig eine umfassende Sanierung bzw. Erneuerung vorgenommen werden muss. Die erforderlichen Maßnahmen sind überwiegend von der Flugplatz GmbH mit Eigen- und Fremdmitteln zu finanzieren. Aufgrund der nach Umsetzung der Maßnahmen ertragswirksam werdenden Aufwendungen für Abschreibungen und Finanzierungskosten wird davon ausgegangen, dass hierdurch das Geschäftsergebnis der Folgejahre wesentlich beeinflusst wird. Es ist nicht auszuschließen, dass hiernach negative Jahresergebnisse zu verzeichnen sein werden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Volker Klassen Prokurist - Herr Heinz Wagner LEISTUNGSKENNZAHLEN Flugbewegungen - gesamt 2011 600 Starts 2012 10.231 Starts 2013 10.247 Starts 2014 9.676 Starts 2015 8.658 Starts Schulflüge 2011 0 Starts 2012 2.066 Starts 2013 956 Starts 2014 1.250 Starts 2015 1.103 Starts Seite 304 LEISTUNGSKENNZAHLEN sonstige nicht gewerbliche Flüge 2011 0 Starts 2012 7.597 Starts 2013 7.490 Starts 2014 6.713 Starts 2015 6.459 Starts Werkverkehr/gewerblicher Flugverkehr 2011 0 Starts 2012 568 Starts 2013 1.801 Starts 2014 1.713 Starts 2015 1.096 Starts Seite 305 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 650.738 € 636.190 € 713.309 € 689.133 € 662.768 € Anlagevermögen 351.844 € 490.427 € 553.110 € 502.928 € 448.063 € Immaterielle Vermögensgegenstände 1.506 € 834 € 167 € 2€ 2€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 1.506 € 834 € 167 € 2€ 2€ Sachanlagen 350.338 € 489.593 € 552.943 € 502.926 € 448.061 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 160.930 € 330.979 € 411.447 € 399.380 € 381.303 € technische Anlagen und Maschinen 176.069 € 140.855 € 105.642 € 70.429 € 37.856 € 13.339 € 17.759 € 34.598 € 33.117 € 28.097 € 0€ 0€ 1.256 € 0€ 805 € Umlaufvermögen 298.724 € 140.187 € 154.318 € 186.055 € 214.556 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 123.357 € 131.514 € 137.503 € 130.177 € 131.598 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 51.846 € 36.401 € 33.109 € 34.719 € 43.838 € sonstige Vermögensgegenstände 71.510 € 95.114 € 104.394 € 95.458 € 87.760 € 175.367 € 8.673 € 16.815 € 55.878 € 82.957 € 170 € 5.576 € 5.882 € 150 € 150 € Passiva 650.733 € 636.190 € 713.309 € 689.133 € 662.768 € Eigenkapital 455.881 € 463.595 € 470.289 € 479.907 € 495.316 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Gezeichnetes Kapital 12.782 € 12.782 € 12.782 € 12.782 € 12.782 € Kapitalrücklage 307.003 € 307.003 € 307.003 € 307.003 € 307.003 € Gewinnrücklagen 126.009 € 136.095 € 143.810 € 150.503 € 160.121 € andere Gewinnrücklagen 126.009 € 136.095 € 143.810 € 150.503 € 160.121 € 10.086 € 7.714 € 6.693 € 9.619 € 15.409 € 0€ 130.081 € 100.346 € 70.146 € 39.945 € Rückstellungen 21.106 € 9.284 € 16.802 € 11.043 € 11.209 € Steuerrückstellungen 11.067 € 0€ 0€ 1.793 € 2.259 € sonstige Rückstellungen 10.040 € 9.284 € 16.802 € 9.250 € 8.950 € Verbindlichkeiten 27.395 € 33.229 € 123.942 € 126.107 € 116.019 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0€ 0€ 97.810 € 88.912 € 79.791 € 21.483 € 13.295 € 17.871 € 27.660 € 28.180 € 5.912 € 19.934 € 8.261 € 9.534 € 8.048 € 0€ 0€ 698 € 0€ 0€ Empfangene Ertragszuschüsse 146.352 € 0€ 0€ 0€ 0€ Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 1.930 € 1.930 € 280 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote Anlagendeckung 1 2012 2013 2014 2015 10,64 % 9,17 % 29,93 % 28,58 % 25,69 % 129,57 % 94,53 % 85,03 % 95,42 % 110,55 % Fremdkapitalquote 9,62 % 8,40 % 23,03 % 22,23 % 20,44 % Eigenkapitalquote 90,38 % 91,60 % 76,97 % 77,77 % 79,56 % Umlaufintensität 45,92 % 22,23 % 21,81 % 27,00 % 32,38 % Anlagenintensität 54,08 % 77,77 % 78,19 % 73,00 % 67,62 % Seite 306 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 245.221 € 252.235 € 249.082 € 267.307 € 267.303 € Umsatzerlöse 182.434 € 189.774 € 184.558 € 186.524 € 198.437 € 62.788 € 62.461 € 64.523 € 80.783 € 68.867 € 234.291 € 244.657 € 239.153 € 253.426 € 243.878 € -603 € 0€ 0€ 0€ 0€ sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -603 € 0€ 0€ 0€ 0€ Personalaufwand 68.728 € 64.841 € 85.637 € 82.329 € 82.866 € Löhne und Gehälter 55.726 € 52.546 € 71.149 € 66.813 € 68.399 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung 13.002 € 12.294 € 14.488 € 15.516 € 14.466 € Abschreibungen 65.090 € 62.386 € 61.452 € 63.376 € 61.735 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 65.090 € 62.386 € 61.452 € 63.376 € 61.735 € 101.076 € 117.431 € 92.065 € 107.720 € 99.277 € 4.570 € 4.808 € 3.458 € 3.162 € 2.678 € 65 € 168 € 2.231 € 2.334 € 2.110 € 15.435 € 12.217 € 11.155 € 14.709 € 23.994 € -37 € 0€ 0€ 0€ 0€ 37 € 0€ 0€ 0€ 0€ Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 3.114 € 2.305 € 2.186 € 3.977 € 6.233 € sonstige Steuern 2.197 € 2.197 € 2.276 € 1.114 € 2.352 € Jahresüberschuss 10.086 € 7.714 € 6.693 € 9.619 € 15.409 € Zwischensumme 10.086 € 7.714 € 6.693 € 9.619 € 15.409 € Bilanzgewinn 10.086 € 7.714 € 6.693 € 9.619 € 15.409 € sonstiger betrieblicher Aufwand Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit außerordentliches Ergebnis außerordentliche Aufwendungen GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 5,53 % 4,07 % 3,63 % 5,16 % 7,76 % 107,82 % 104,12 % 103,86 % 98,14 % 108,95 % Gesamtkapitalrentabilität 1,56 % 1,24 % 1,25 % 1,73 % 2,64 % Eigenkapitalrentabilität 2,21 % 1,66 % 1,42 % 2,00 % 3,11 % Kostendeckungsgrad EBIT 10.930 € 7.577 € 9.928 € 13.882 € 23.426 € EBITDA 76.020 € 69.963 € 71.381 € 77.258 € 85.161 € MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 4 MA 7 MA 8 MA 8 MA 8 MA 2.522 € 1.102 € 837 € 1.202 € 1.926 € 17.182 € 9.263 € 10.705 € 10.291 € 10.358 € 2.733 € 1.083 € 1.241 € 1.735 € 2.928 € 45.609 € 27.111 € 23.070 € 23.316 € 24.805 € Seite 307 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 UV2014 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 35.000 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 AfA2007 70.000 69.000 68.000 67.000 66.000 65.000 64.000 63.000 62.000 61.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2013 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 210.000 BE2007 220.000 JEGV2013 230.000 BA2012 240.000 BA2011 250.000 260.000 250.000 240.000 230.000 220.000 210.000 200.000 190.000 180.000 BA2010 260.000 BA2009 270.000 BA2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2009 EK2015 0 EK2014 25.000 400.000 EK2013 50.000 450.000 EK2012 500.000 EK2011 75.000 EK2010 100.000 550.000 EK2009 125.000 600.000 EK2008 150.000 650.000 EK2007 700.000 FK2008 Fremdkapital FK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 300.000 275.000 250.000 225.000 200.000 175.000 150.000 125.000 UV2007 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 600.000 575.000 550.000 525.000 500.000 475.000 450.000 425.000 400.000 375.000 350.000 AV2007 Anlagevermögen Seite 308 Erzeuger Großmarkt Trier e.G. Wirtschaftsförderung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Schöndorfer Straße 24 54292 Trier Frau Klassen eg-trier@t-online.de; info@eg-trier.de 0651 2506-0 0651 1406-87 Amt für Wirtschaftsförderung Amt 83 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Eingetragene Genossenschaft (eG) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 26.02.1960 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr Satzung: 01.06.2005 aktuelle Fassung: 01.06.2005 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 49.440,00 € Anteil in €: Anteil in %: 10,42 % [mittelbar]: 5.150,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 10,42 % Landkreis Bernkastel-Wittlich 10,42 % Eifelkreis Bitburg-Prüm 10,42 % Kreisverwaltung Trier-Saarburg 18,75 % sonstige Anteilseigner Erzeuger Großmarkt 50,00 % Seite 309 UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand der Unternehmung ist nach § 2 der gültigen Satzung : - die gemeinschaftliche Verwertung von Obst und Gemüse (und sonstigen landwirtschaftlichen und gartenbaulichen Erzeugnissen), - die Förderung der Konzentration des Angebotes von Obst und Gemüse (sowie der landwirtschaftlichen und gartenbaulichen Erzeugnisse), - die Regulierung der Erzeugerpreise für Obst und Gemüse - die Bereitsstellung technischer Hilfsmittel zur Aufmachung und Vermarktung von Obst und Gemüse (und sonstigen landwirtschaftlichen und gartenbaulichen Erzeugnisse). SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO "Die unter der Überschrift Gegenstand des Unternehmens"" aufgeführten Unternehmensziele dienen der Förderung des heimischen Obstund Gemüseanbaus und damit der öffentlichen Zweckbestimmung der Wirtschaftsförderung. Es handelt sich bei der Erzeuger-Großmarkt Trier e.G. um ein Unternehmen, dass der Förderung der regionalen Obst- und Gemüseerzeugung dient. Die Beteiligung der Stadt an diesem Unternehmen ist dabei nicht vorrangig unter eigen-wirtschaftlichen Gesichtspunkten zu betrachten, da die Stadt selbst nicht als Erzeugerin der zu vermarktenden Produkte auftritt. Auch lassen die Geschäftsergebnisse der Genossenschaft erkennen, dass eine Mitgliedschaft der Stadt aus allein fiskalen Überlegungen nicht angezeigt ist; eine solche Intention wäre auch mit der kommunalwirtschaftsrechtlichen Forderung nach einer öffentlichen Zwecksetzung nicht in Einklang zu bringen. Vielmehr ist das Beteiligungsengagement der Stadt in der Genossenschaft als Maßnahme der strukturellen Wirtschaftsförderung zu werten, die mit dieser Intention folglich nur von ihr selbst und nicht von Dritten wahrgenommen werden kann. Sicherlich ist zu hinterfragen, ob die aktuelle Situation der regionalen Obst- und Gemüseerzeugung ein städtisches Engagement in diesem Bereich auch künftig zwingend erfordert. Vor diesem Hintergrund hat der Steuerungsausschuss in seiner Sitzung vom 21.03.2000 die Verwaltung beauftragt, die Veräußerung der städtischen Beteiligung u.a. an der Erzeuger-Großmarkt e.G. zu prüfen (Ds. 121/2000). Angesichts einer zweifelsohne gesicherten Versorgung der hiesigen Bevölkerung mit Obst und Gemüse ist die Notwendigkeit eines städtischen Beteiligungsengagements in der Erzeuger-Großmarkt e.G. sicherlich zu verneinen. Die zwischenzeitlich seitens der Verwaltung durchgeführte Prüfung der Auswirkungen eines Veräußerungserwerbs haben jedoch ergeben, dass ein Rückzug aus dieser Beteiligung unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten z.Zt. nicht vertretbar erscheint. Die Stadt ist im vorliegenden Fall mit ca. 13,48% bzw. 5.113 € an einem Unternehmen beteiligt, dessen substanzieller Wert nicht annähernd durch die Summe aller Geschäftsguthaben oder auch die bilanzierten Vermögenswerte wiedergegeben wird. So beträgt allein der reine Bodenwert des Betriebsgrundstücks ca. 1,5 Mio. €. Bei einer Kündigung der Geschäftsanteile wäre gegenwärtig lediglich das Geschäftsguthaben von 5.113 € zu erlösen; sicherlich kein angemessener Gegenwert für den tatsächlichen Wert des städtischen Beteiligungsanteils. Die Verwaltung wird die diesbezügliche Unternehmensentwicklung beobachten und die städtischen Entscheidungsgremien über eventuelle Veränderungen, die eine Neubewertung der Veräußerungsmöglichkeit zulassen, umgehend unterrichten. Aktuell ist das Unternehmen bemüht, sich verstärkt in die Vermarktung regionaler Produkte einzubringen. Auch diese Bemühungen gilt es hinsichtlich ihrer Aktivitäten auf die weitere Unternehmensentwicklung abzuwarten." GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Gesellschafterversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 - Herr Thomas Egger - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: - Frau Margret Grieshop Seite 310 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Vorsitzende(r) - Herr Matthias Graf LEISTUNGSKENNZAHLEN Umsatzerlöse aus dem Bereich Blumen 2011 1.908 € 2012 921 € 2013 382 € 2014 233 € 2015 1.439 € Umsatzerlöse aus dem Bereich Gemüse 2011 302.792 € 2012 314.455 € 2013 391.872 € 2014 456.790 € 2015 429.394 € Umsatzerlöse aus dem Bereich Kartoffeln 2011 85.803 € 2012 70.321 € 2013 127.313 € 2014 132.234 € 2015 103.090 € Umsatzerlöse aus dem Bereich Obst 2011 174.179 € 2012 185.101 € 2013 207.677 € 2014 205.931 € 2015 283.250 € FINANZZUFLÜSSE AN DIE STADT Gewerbesteuer 2011 2.347 € 2012 4.947 € 2013 2.352 € 2014 4.968 € 2015 4.968 € Grundsteuer 2011 4.693 € 2012 1.420 € 2013 4.947 € 2014 5.829 € 2015 4.937 € Seite 311 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 487.663 € 523.397 € 583.906 € 612.563 € 632.580 € Anlagevermögen 229.788 € 210.561 € 203.634 € 187.627 € 166.422 € Immaterielle Vermögensgegenstände 2€ 2€ 2€ 2.776 € 2.159 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 2€ 2€ 2€ 2.776 € 2.159 € Sachanlagen 228.936 € 209.701 € 200.062 € 181.281 € 160.693 € Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte, Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken 138.981 € 135.604 € 132.227 € 128.850 € 125.473 € 89.591 € 74.015 € 67.835 € 52.431 € 35.220 € andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 364 € 82 € 0€ 0€ 0€ Finanzanlagen 850 € 858 € 3.570 € 3.570 € 3.570 € Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 850 € 858 € 3.570 € 3.570 € 3.570 € technische Anlagen und Maschinen Umlaufvermögen 257.876 € 312.836 € 380.273 € 424.936 € 466.158 € Vorräte 4.869 € 6.276 € 5.116 € 3.969 € 1.817 € Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.869 € 6.276 € 5.116 € 3.969 € 1.817 € 156.339 € 178.883 € 301.702 € 196.735 € 242.336 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 93.995 € 118.561 € 222.921 € 125.492 € 139.855 € sonstige Vermögensgegenstände 62.344 € 60.322 € 78.781 € 71.243 € 102.481 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 96.668 € 127.678 € 73.455 € 224.233 € 222.006 € Passiva 487.663 € 523.397 € 583.906 € 612.563 € 632.580 € Eigenkapital 440.777 € 458.479 € 454.022 € 482.484 € 509.361 € 35.340 € 35.443 € 35.491 € 35.491 € 35.631 € Gewinnrücklagen 390.000 € 410.000 € 421.976 € 421.976 € 446.284 € gesetzliche Rücklage 191.861 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Gezeichnetes Kapital 167.000 € 172.500 € 175.000 € 180.000 € satzungsmäßige Rücklage 0€ 0€ 0€ -12.509 € -13.723 € andere Gewinnrücklagen 223.000 € 237.500 € 246.976 € 254.485 € 268.146 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ -3.444 € 0€ Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 15.437 € 13.036 € -3.444 € 28.462 € 27.445 € Rückstellungen 21.183 € 23.032 € 15.086 € 19.509 € 24.212 € sonstige Rückstellungen 21.183 € 23.032 € 15.086 € 19.509 € 24.212 € Verbindlichkeiten 25.704 € 41.886 € 114.798 € 110.570 € 99.008 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 24.333 € 39.750 € 112.915 € 103.023 € 98.210 € sonstige Verbindlichkeiten 1.371 € 2.137 € 1.883 € 7.547 € 798 € davon aus Steuern 1.195 € 875 € 949 € 7.419 € 349 € 0€ 1.078 € 0€ 0€ 0€ davon im Rahmen der sozialen Sicherheit BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 10,64 % 14,16 % 28,61 % 26,96 % 24,19 % 191,82 % 217,74 % 222,96 % 257,15 % 306,07 % Fremdkapitalquote 9,61 % 12,40 % 22,24 % 21,24 % 19,48 % Eigenkapitalquote 90,39 % 87,60 % 77,76 % 78,76 % 80,52 % Umlaufintensität 52,88 % 59,77 % 65,13 % 69,37 % 73,69 % Anlagenintensität 47,12 % 40,23 % 34,87 % 30,63 % 26,31 % Anlagendeckung 1 Seite 312 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 139.260 € 134.024 € 155.517 € 156.567 € 173.805 € Umsatzerlöse 139.260 € 134.024 € 155.517 € 156.567 € 173.805 € Betrieblicher Aufwand 121.970 € 119.144 € 169.352 € 137.015 € 159.461 € Personalaufwand 35.103 € 41.442 € 40.938 € 47.156 € 52.531 € Löhne und Gehälter 29.041 € 34.276 € 33.722 € 39.191 € 42.827 € 6.061 € 7.166 € 7.217 € 7.965 € 9.704 € Abschreibungen 20.243 € 19.830 € 19.302 € 21.194 € 21.657 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 20.243 € 19.830 € 19.302 € 21.194 € 21.657 € sonstiger betrieblicher Aufwand 66.624 € 57.872 € 109.112 € 68.666 € 85.273 € Erträge aus Beteiligungen 10.260 € 12.011 € 14.761 € 26.012 € 28.600 € Zinsen und ähnliche Erträge 552 € 479 € 404 € 0€ 308 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 888 € 1.029 € 377 € 375 € 375 € 27.213 € 26.341 € 953 € 45.188 € 42.877 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2.588 € 3.815 € -562 € 10.897 € 10.494 € sonstige Steuern 4.693 € 4.927 € 4.959 € 5.829 € 4.937 € Jahresüberschuss 19.932 € 17.599 € -3.444 € 28.462 € 27.445 € Zwischensumme 19.932 € 17.599 € -3.444 € 28.462 € 27.445 € 4.495 € 4.563 € 0€ 0€ 13.723 € 15.437 € 13.036 € -3.444 € 28.462 € 13.723 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit davon den Rücklagen zugeführt Bilanzgewinn GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 14,31 % 13,13 % -2,21 % 18,18 % 15,79 % 136,90 % 134,95 % 103,64 % 135,18 % 126,12 % 4,27 % 3,56 % -0,53 % 4,71 % 4,40 % 4,52 % 3,84 % -0,76 % 5,90 % 5,39 % EBIT 17.290 € 14.880 € -13.835 € 19.551 € 14.344 € EBITDA 37.533 € 34.710 € 5.467 € 40.746 € 36.001 € MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 3 MA 2 MA 2 MA 2 MA 2 MA 6.644 € 8.799 € -1.722 € 14.231 € 13.723 € 11.701 € 20.721 € 20.469 € 23.578 € 26.266 € 5.763 € 7.440 € -6.918 € 9.776 € 7.172 € 46.420 € 67.012 € 77.759 € 78.284 € 86.903 € Seite 313 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 FK2015 FK2014 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 FK2008 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 30.000 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 0 -5.000 AfA2007 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 ABSCHREIBUNGEN BA2013 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 120.000 BE2007 130.000 JEGV2013 140.000 BA2012 150.000 BA2011 160.000 170.000 160.000 150.000 140.000 130.000 120.000 110.000 100.000 90.000 80.000 BA2010 170.000 BA2009 180.000 BA2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2007 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 120.000 110.000 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 FK2007 EK2015 EK2014 EK2013 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 525.000 500.000 475.000 450.000 425.000 400.000 375.000 350.000 EK2007 Eigenkapital UV2014 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 150.000 AV2007 175.000 UV2013 200.000 UV2012 225.000 UV2011 250.000 UV2010 275.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 UV2009 300.000 UV2008 Umlaufvermögen UV2007 Anlagevermögen Seite 314 Zweckverband Wirtschaftsförderung im Trierer Tal Wirtschaftsförderung STAMMDATEN Anschrift: Europa Allee 1 54343 Föhren Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Markus Guthörl info@trierer-tal.de 0651 998998-0 0651 998998-69 http://www.trierer-tal.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Amt für Wirtschaftsförderung (83) Reiner Roth reiner.roth@trier.de 0651/718-1833 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Doppik nach GemHVO RLP Gründungsdatum: 19.04.1962 Wirtschaftsjahr: Satzung: 19.04.1962 aktuelle Fassung: 16.03.2011 Kalenderjahr Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Beteiligungen: TCT - Trierer Container Terminal GmbH 25,02 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Städte Trier und Konz, der Landkreis Trier- Saarburg, die Ortsgemeinden Wasserliesch und Trierweiler sowie die Stadt Saarburg engagieren sich in diesem Zweckverband um gemeinsam die wirtschaftliche Entwicklung für den Trierer Raum zu nutzen und zu fördern, und hierbei auch die Interessen des Trierer Hafens zu unterstützen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Auch im Berichtsjahr nahm der Zweckverband seine ihm durch Satzung zugewiesenen Aufgaben der Wirtschaftsförderung wahr. In diesem Zusammenhang umfasst das Gebiet des Zweckverbandes inzwischen : - Trierer Hafen und GVZ 130 ha - Saarmündung und Stadt Konz 90 ha - Irscher Straße und Stadt Saarburg 85 ha - Trierweiler Sirzenich 119 ha - Granahöhe Gem. Wasserliesch 41 ha Lagebericht Zum Ende des Jahres 2015 wurden insgesamt 213 Unternehmen angesiedelt. Im Haushaltsjahr 2015 erfolgte die Vermarktung von Flächen in einer Gesamtgröße von rd. 3,7 ha in allen Verbandsgebieten. Die Ertragslage des Zweckverbandes spiegelt sich in der Ergebnisrechnung wider. Im Berichtsjahr ist erstmals seit Einführung der kommunalen Doppik ein Jahresüberschuss in Höhe von 217.137,43 €uro zu verzeichnen. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag setzt sich aus dem negativen Eigenkapital der Eröffnungsbilanz sowie den Ergebnissen der Jahresabschlüsse 2009 bis 2015 zusammen und beläuft sich zum 31.12.2015 auf 16.462.901,07 €uro. Eine prüferische Durchsicht des Jahresabschluss 2015 durch den Wirtschaftsprüfer ist erfolgt. Seite 315 Zukünftige Entwicklung / Risiken Das Investitonsvolumen für die planmäßige Herstellung der Erschließungsanlagen in den betreuten Gebieten lässt sich aufgrund des hohen Entwicklungsstandes zuverlässig abschätzen. Es wird weiterhin angestrebt, dass die geplanten Investitionen künftig im Wesentlichen durch Einnahmen aus dem Verkauf sowie durch Zuweisungen finanziert werden können. Kreditfinanzierungen sollen nach Möglichkeit nur zur Vorfinanzierung erforderlich werden. Der im Verhältnis zu den verwertbaren Wirtschaftsgütern des Zweckverbandes als hoch anzusehende Kreditbestand ist zu einem erheblichen Teil (rd. 8,4 Mio. €) auf Tageskreditbasis finanziert. Darüber hinaus erfolgt bisher keine planmäßige Tilgung dieses Kredits. Hierdurch ergibt sich ein Zinsänderungsrisiko, welches sich unmittelbar auf den Finanzbedarf des Zweckverbandes auswirken kann. Im Haushaltsjahr 2015 konnte gewährleistet werden, dass die ordentlichen und außerordentlichen Einzahlungen die ordentlichen und außerordentlichen Auszahlungen zuzüglich der planmäßigen Tilgungsleistungen decken. Der Haushaltsausgleich nach §18 GemHVO wurde damit erreicht. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Karl Biegel - Herr Richard Leuckefeld - Herr Matthias Melchisedech - Herr Jörg Reifenberg - Herr Thomas Neises - Herr Karl Lübeck stellvertr. Verbandsvorsteher(in) - Herr Thomas Egger bis : 30.06.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Carl-Ludwig Centner - Frau Maria de Jesus Dos Santos Duran Kremer bis : 30.06.2015 - Herr Peter Hoffmann - Herr Heinz Arnold - Frau Christine Frosch Verbandsvorsteher(in) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.07.2015 stellvertr. Verbandsvorsteher(in) - Herr Günter Schartz ab : 01.07.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Guthörl Markus FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verbandsumlage (einschl. Gew.Str.-Anteil) 2011 910.658 € 2012 850.773 € 2013 846.273 € 2014 853.225 € 2015 0 € Seite 316 BILANZDATEN 2011 Aktiva Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte 2013 2014 2015 39.987.448 € 40.813.556 € 41.564.205 € 40.403.660 € 4.111.904 € 4.816.021 € 4.827.603 € 4.977.867 € 3.388.179 € 99.569 € 94.068 € 91.610 € 91.271 € 90.932 € 90.932 € Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 2012 45.080.303 € 0€ 0€ 91.610 € 91.271 € 99.569 € 94.068 € 0€ 0€ 0€ 3.781.252 € 4.495.167 € 4.513.679 € 4.667.000 € 3.082.775 € 72.798 € 85.794 € 65.830 € 80.762 € 0€ 1.494.478 € 2.048.872 € 2.364.924 € 2.684.761 € 2.790.262 € Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 36.632 € 36.570 € 36.570 € 36.570 € 0€ Infrastrukturvermögen 75.255 € 337.642 € 266.066 € 254.714 € 260.861 € 0€ Bauten auf fremdem Grund und Boden technische Anlagen und Maschinen andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung 0€ 68.736 € 42.026 € 37.925 € 2.090.077 € 1.909.082 € 1.728.088 € 1.549.319 € 0€ 12.013 € 8.470 € 10.175 € 7.480 € 16.183 € geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0€ 0€ 0€ 15.469 € 15.469 € Finanzanlagen 231.082 € 226.786 € 222.313 € 219.596 € 214.472 € Beteiligungen 163.958 € 163.958 € 163.958 € 163.958 € 163.958 € 67.125 € 62.828 € 58.356 € 55.639 € 50.514 € Umlaufvermögen 26.083.687 € 19.988.253 € 19.769.390 € 19.902.960 € 20.549.196 € Vorräte 25.546.240 € 19.668.707 € 19.651.198 € 19.809.969 € 20.178.664 € 2.895.579 € 2.476.043 € 3.449.779 € 2.870.056 € 4.556.707 € 22.650.661 € 17.099.431 € 16.201.419 € 16.939.914 € 15.621.957 € sonstige Ausleihungen unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen fertige Erzeugnisse und Waren geleistete Anzahlungen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 93.233 € 0€ 0€ 0€ 517.268 € 276.883 € 100.496 € 87.619 € 271.725 € 0€ 32.473 € 50.536 € 56.264 € 202.838 € 67.494 € öffentlich-rechtliche Forderungen, Transferleistungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 73.426 € 243.786 € 49.869 € 30.244 € Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 233.842 € 624 € 0€ 1.111 € 0€ sonstige Vermögensgegenstände 210.000 € 0€ 91 € 0€ 1.393 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 20.179 € 42.663 € 17.696 € 5.372 € 98.808 € Rechnungsabgrenzungsposten 10.468 € 3.260 € 3.305 € 3.340 € 3.383 € Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 14.874.243 € 15.179.914 € 16.213.258 € 16.680.039 € 16.462.901 € Passiva 45.080.303 € 39.987.448 € 40.813.556 € 41.564.205 € 40.403.660 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ -15.179.914 € -16.213.258 € -16.680.039 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ 0€ -1.033.344 € -466.781 € 217.137 € Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0€ 0€ 16.213.258 € 16.680.039 € 16.462.901 € Sonderposten aus Zuwendungen 1.358.501 € 1.381.744 € 1.256.686 € 1.138.612 € 120.362 € Rückstellungen 626.804 € 1.125.305 € 1.107.995 € 953.855 € 955.643 € Rückstellungen für Pensionen + ähnl. Verpflichtungen 577.274 € 722.785 € 719.375 € 715.425 € 718.513 € 49.530 € 402.520 € 388.620 € 238.430 € 237.130 € 43.094.998 € 37.480.398 € 38.448.876 € 39.471.738 € 39.327.655 € sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten ggü. dem sonstigen öffentlichen Bereich 14.660 € 0€ 0€ 0€ 60.000 € 25.027.297 € 24.236.793 € 24.444.987 € 25.008.459 € 24.675.523 € 60.899 € 23.913 € 4.984 € 0€ 2.633 € 17.992.142 € 13.216.723 € 13.998.111 € 14.463.279 € 14.589.499 € 0€ 2.969 € 794 € 0€ 0€ sonstige Verbindlichkeiten BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Umlaufintensität 86,38 % 80,58 % 80,37 % 79,99 % 85,85 % Anlagenintensität 13,62 % 19,42 % 19,63 % 20,01 % 14,15 % Seite 317 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 Betriebliche Erträge 3.928.495 € Umsatzerlöse Bestandsveränderungen 2014 2015 2.523.701 € 3.134.912 € 2.068.789 € 1.711.173 € 1.454.237 € 1.470.836 € 1.379.502 € 1.787.587 € 1.433.972 € -5.970.766 € 401.418 € 1.459.678 € 0€ 783.350 € 6.057.841 € 651.447 € 295.731 € 281.202 € sonstige betriebliche Erträge Betrieblicher Aufwand 2013 1.541.312 € 5.404.428 € 2.230.219 € 3.123.009 € 3.191.217 € 1.409.820 € Materialaufwand 345.663 € 31.629 € 23.930 € 0€ 242.875 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 345.663 € 31.629 € 23.930 € 0€ 242.875 € Personalaufwand 304.050 € 556.019 € 349.770 € 371.217 € 298.581 € Löhne und Gehälter 288.535 € 471.265 € 307.480 € 328.904 € 250.260 € 15.514 € 84.754 € 42.290 € 42.313 € 48.321 € Abschreibungen 194.322 € 204.088 € 206.598 € 212.112 € 136.031 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 194.322 € 204.088 € 0€ 212.112 € 136.031 € soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen übersteigen 0€ 0€ 206.598 € 0€ 0€ 4.560.394 € 1.438.483 € 2.542.712 € 2.607.888 € 732.332 € Zinsen und ähnliche Erträge 113.960 € 256.382 € 230.412 € 228.751 € 178.839 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 812.330 € 651.967 € 642.987 € 639.227 € 620.671 € -2.174.303 € -1.084.492 € -1.011.884 € -466.781 € 217.137 € 85.013 € 778.821 € -21.460 € 0€ 0€ 151.162 € 828.949 € 0€ 0€ 0€ 66.149 € 50.128 € 21.460 € 0€ 0€ Jahresüberschuss -2.089.290 € -305.671 € -1.033.344 € -466.781 € 217.137 € Zwischensumme -2.089.290 € -305.671 € -1.033.344 € -466.781 € 217.137 € Bilanzgewinn -2.089.290 € -305.671 € -1.033.344 € -466.781 € 217.137 € sonstiger betrieblicher Aufwand Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit außerordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge außerordentliche Aufwendungen GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität 2012 2013 2014 2015 -122,10 % -21,02 % -70,26 % -33,84 % 12,15 % Kostendeckungsgrad 32,84 % 71,77 % 50,43 % 46,31 % 140,34 % Gesamtkapitalrentabilität -2,83 % 0,87 % -0,96 % 0,41 % 2,07 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % EBIT -1.475.933 € -688.907 € -599.308 € -56.305 € 658.969 € EBITDA -1.281.611 € -484.819 € -392.710 € 155.807 € 795.000 € 2012 2013 2014 2015 Eigenkapitalrentabilität MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter EBIT pro Mitarbeiter Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 7 MA 5 MA 6 MA 6 MA 4 MA -298.470 € -61.134 € -172.224 € -77.797 € 54.284 € 43.436 € 111.204 € 58.295 € 61.870 € 74.645 € -210.848 € -137.781 € -99.885 € -9.384 € 164.742 € 244.453 € 290.847 € 245.139 € 229.917 € 446.897 € Seite 318 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 BETRIEBLICHE ERTRÄGE UV2014 UV2015 FK2014 FK2015 UV2013 UV2012 UV2011 UV2010 FK2013 FK2012 FK2011 FK2010 FK2009 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 BA2013 BA2014 BA2015 JEGV2013 JEGV2014 JEGV2015 BA2012 BA2011 BA2010 BA2009 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 JEGV2008 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 AfA2008 JEGV2007 JAHRESERGEBNIS 500.000 0 -500.000 -1.000.000 -1.500.000 -2.000.000 -2.500.000 AfA2007 BA2008 0 BA2007 BE2015 BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 1.000.000 ABSCHREIBUNGEN 250.000 225.000 200.000 175.000 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0 FK2008 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN 6.000.000 BE2007 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 FK2007 EK2015 EK2013 EK2014 Fremdkapital EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 0 EK2007 Eigenkapital UV2009 UV2008 UV2007 0 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 AV2008 AV2007 5.000.000 Seite 319 Zweckverband Industriepark Region Trier Wirtschaftsförderung STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Europa Allee 54343 Föhren Herr Reinhard Müller info@i-r-t.de 06502 9161-0 06502 9161-41 http://www.i-r-t.de Amt für Wirtschaftsförderung Amt 83 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Doppik nach GemHVO RLP Gründungsdatum: 27.07.1992 Wirtschaftsjahr: Satzung: 13.11.1995 aktuelle Fassung: 10.09.2013 Kalenderjahr Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Gesellschafter: Stadt Trier 0,00 % Landkreis Trier-Saarburg 0,00 % Landkreis Bernkastel-Wittlich 0,00 % Verbandsgemeinde Schweich 0,00 % Verbandsgemeinde Wittlich-Land 0,00 % Ortsgemeinde Föhren 0,00 % Ortsgemeinde Hetzerath 0,00 % Ortsgemeinde Bekond 0,00 % Flugplatz GmbH Trier 20,00 % Beteiligungen: UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband hat die Aufgabe, die ökonomische, technologische und soziale Entwicklung der Region Trier durch die Ansiedlung hochwertiger Industrie- und Gewerbebetriebe unter ökologischen Gesichtspunkten zu unterstützen. Zum Schutz von Natur und Landschaft wird bei der Standortwahl, der Erschließung und Gestaltung des Industrie- und Gewerbeparks eine umweltverträgliche Integration in die räumlichen, funktionalen und visuellen Beziehungen der Umwelt sowie ein sparsamer Umgang mit den Ressourcen angestrebt. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO "Der Zweckverband IRT hat auch im Berichtsjahr umfangreiche Investitionen zur weiteren Ausgestaltung des Industrie- und Gewerbeparks in Föhren vorangetrieben und durch entsprechende Marketing- und Akquisemaßnahmen weitere Unternehmen angesiedelt. Der Zweckverband verfolgte demnach auch im Jahr 2011 die in der Satzung verfolgten Zielsetzungen und Unternehmensgegenstände." GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Seite 320 Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Thomas Egger - Herr Thomas Neises - Herr Karl Biegel Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Reinhard Müller FINANZABFLÜSSE AN DAS UNTERNEHMEN Verbandsumlage 2011 32.400 € 2012 30.300 € 2013 18.000 € 2014 0 € 2015 0 € Seite 321 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 25.737.450 € 25.647.709 € 25.365.554 € 24.904.416 € 23.921.615 € Anlagevermögen 15.171.014 € 14.931.460 € 14.669.433 € 16.658.052 € 16.425.761 € Immaterielle Vermögensgegenstände 979 € 720 € 461 € 202 € 10 € Selbst gesch. gewerbl. Schutzrechte u. ähnl. Rechte u. Werte 979 € 0€ 0€ 202 € 0€ entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte 0€ 720 € 461 € 0€ 10 € 15.096.288 € 14.855.697 € 14.592.560 € 16.580.180 € 16.346.943 € Sachanlagen sonstige unbebaute Grundstücke 3.476.690 € 3.476.690 € 3.476.690 € 5.689.156 € 5.689.156 € 11.431.878 € 11.175.668 € 10.916.788 € 10.665.583 € 10.396.772 € 139.435 € 155.842 € 154.763 € 184.047 € 213.210 € 40.614 € 38.428 € 36.242 € 34.056 € 31.870 € 7.671 € 9.069 € 8.076 € 7.338 € 15.935 € Finanzanlagen 73.747 € 75.044 € 76.412 € 77.671 € 78.809 € Beteiligungen 63.957 € 63.957 € 63.957 € 63.957 € 63.957 € bebaute Grundstücke Infrastrukturvermögen Bauten auf fremden Grund und Boden andere Anlagen, Betriebs- + Geschäftsausstattung Wertpapiere des Anlagevermögens 9.790 € 11.087 € 12.455 € 13.713 € 14.851 € 10.565.727 € 10.715.539 € 10.695.411 € 8.245.655 € 7.495.114 € Vorräte 9.322.692 € 8.822.335 € 8.065.977 € 3.545.669 € 3.348.099 € fertige Erzeugnisse und Waren 4.646.769 € 4.212.629 € 3.618.508 € 823.840 € 648.636 € Erschließungsanlagen 4.675.923 € 4.609.706 € 4.447.469 € 2.721.829 € 2.699.463 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.243.034 € 1.893.204 € 2.629.434 € 4.699.986 € 4.147.015 € 0€ 2.118 € 11.875 € 3.000 € 2.079 € Umlaufvermögen Öffentl.-rechtl. Forderungen, aus Transferleistungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 676.496 € 521.075 € 998.451 € 1.249.562 € 1.874.090 € Forderungen gegen sonstigen öffentl. Bereich 555.870 € 1.369.329 € 1.617.229 € 3.447.424 € 2.270.847 € 10.669 € 682 € 1.880 € 0€ 0€ 709 € 709 € 709 € 709 € 740 € Passiva 25.737.450 € 25.647.709 € 25.365.554 € 24.904.416 € 23.921.615 € Verbindlichkeiten 11.691.806 € 11.402.796 € 10.993.645 € 10.583.717 € 9.340.256 € Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 11.685.033 € 11.303.579 € 10.905.080 € 10.495.188 € 9.233.628 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.732 € 92.002 € 78.600 € 63.557 € 83.800 € Verbindlichkeiten gegen sonstigen öffentl. Bereich 4.042 € 7.215 € 9.965 € 24.972 € 22.828 € Eigenkapital 2.941.505 € 3.305.387 € 3.646.345 € 3.867.704 € 4.333.435 € Kapitalrücklage 1.250.946 € 1.250.946 € 1.250.946 € 1.250.946 € 1.250.946 € Gewinn-/Verlustvortrag 1.343.850 € 1.690.560 € 2.054.441 € 2.395.399 € 2.616.759 € 346.709 € 363.882 € 340.958 € 221.360 € 465.731 € Sonderposten 8.168.909 € 7.961.508 € 7.754.107 € 7.546.706 € 7.339.305 € Sonderposten zum Anlagevermögen 8.168.909 € 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 7.961.508 € 7.754.107 € 7.546.706 € 7.339.305 € 2.933.490 € 2.976.401 € 2.968.468 € 2.898.861 € 2.905.625 € 581.640 € 599.951 € 545.818 € 551.261 € 551.475 € 2.351.850 € 2.376.450 € 2.422.650 € 2.347.600 € 2.354.150 € 1.740 € 1.617 € 2.989 € 7.428 € 2.994 € sonstige Vermögensgegenstände Rechnungsabgrenzungsposten Jahresüberschuss/-Fehlbetrag Sonderposten aus Zuwendungen Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen + ähnl. Verpflichtungen sonstige Rückstellungen Rechnungsabgrenzungsposten BILANZKENNZAHLEN 2011 Verschuldungsquote 2012 2013 2014 2015 497,20 % 435,02 % 382,91 % 348,59 % 282,59 % Anlagendeckung 1 19,39 % 22,14 % 24,86 % 23,22 % 26,38 % Fremdkapitalquote 83,26 % 81,31 % 79,29 % 77,71 % 73,86 % Eigenkapitalquote 16,74 % 18,69 % 20,71 % 22,29 % 26,14 % Umlaufintensität 41,05 % 41,78 % 42,17 % 33,11 % 31,33 % Anlagenintensität 58,95 % 58,22 % 57,83 % 66,89 % 68,67 % Seite 322 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 Betriebliche Erträge Umsatzerlöse Bestandsveränderungen sonstige betriebliche Erträge 2012 2013 2014 2015 1.460.678 € 1.518.337 € 1.564.110 € 1.540.478 € 1.660.469 € 1.497.657 € 1.341.317 € 1.449.254 € 1.478.303 € 1.448.510 € -1.354.841 € 0€ 0€ 0€ 0€ 1.474.201 € 69.083 € 85.807 € 91.968 € 162.812 € 792.459 € 800.494 € 831.455 € 785.902 € 839.720 € 0€ 290.390 € 274.969 € 283.809 € 281.429 € Betrieblicher Aufwand Materialaufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 290.390 € 274.969 € 283.809 € 281.429 € 100.768 € 113.020 € 96.658 € 108.751 € 115.604 € 96.255 € 109.106 € 92.679 € 103.636 € 115.208 € 4.513 € 3.913 € 3.979 € 5.115 € 396 € Abschreibungen 283.550 € 284.957 € 286.906 € 289.442 € 292.138 € immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm/Sachanl 283.550 € 284.957 € 286.906 € 289.442 € 292.138 € sonstiger betrieblicher Aufwand 408.141 € 112.128 € 172.922 € 103.900 € 150.548 € Zinsen und ähnliche Erträge 139.298 € 17.337 € 6.955 € 7.637 € 1.001 € Zinsen und ähnliche Aufwendungen 460.807 € 371.299 € 398.652 € 540.854 € 356.020 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 346.709 € 363.882 € 340.958 € 221.360 € 465.731 € Jahresüberschuss 346.709 € 363.882 € 340.958 € 221.360 € 465.731 € Zwischensumme 346.709 € 363.882 € 340.958 € 221.360 € 465.731 € Bilanzgewinn 346.709 € 363.882 € 340.958 € 221.360 € 465.731 € Personalaufwand Löhne und Gehälter soz. Abgaben und Aufw. für Altersvers. und für Unterstützung GuV - KENNZAHLEN 2011 Umsatzrentabilität Kostendeckungsgrad Gesamtkapitalrentabilität Eigenkapitalrentabilität 2012 2013 2014 2015 25,85 % 25,11 % 23,06 % 15,28 % 31,10 % 263,57 % 281,12 % 271,47 % 291,77 % 273,50 % 3,14 % 2,87 % 2,92 % 3,06 % 3,44 % 11,79 % 11,01 % 9,35 % 5,72 % 10,75 % EBIT 668.219 € 717.843 € 732.655 € 754.576 € 820.749 € EBITDA 951.769 € 1.002.800 € 1.019.561 € 1.044.018 € 1.112.888 € MITARBEITERBEZOGENE KENNZAHLEN 2011 Mitarbeiter Jahresergebnis pro MItarbeiter Personalaufwand pro Mitarbeiter 2012 2013 2014 2015 2.0 MA 2.0 MA 2.0 MA 3.5 MA 0.0 MA 173.355 € 181.941 € 170.479 € 55.340 € 0€ 50.384 € 56.510 € 48.329 € 27.188 € 0€ EBIT pro Mitarbeiter 334.109 € 358.922 € 366.328 € 188.644 € 0€ Umsatzerlöse pro Mitarbeiter 670.659 € 724.627 € 739.152 € 362.128 € 0€ Seite 323 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN UV2015 FK2015 UV2013 UV2012 UV2011 BA2014 BA2015 JEGV2014 JEGV2015 BA2013 BA2012 BA2011 BA2010 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 AfA2015 AfA2014 AfA2013 AfA2012 AfA2011 AfA2010 AfA2009 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 AfA2008 292.500 290.000 287.500 285.000 282.500 280.000 277.500 275.000 JAHRESERGEBNIS JEGV2008 ABSCHREIBUNGEN BA2009 840.000 830.000 820.000 810.000 800.000 790.000 780.000 770.000 760.000 BA2008 BE2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BE2014 BE2013 BE2012 BE2011 BE2010 BE2009 BE2008 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 1.850.000 1.800.000 1.750.000 1.700.000 1.650.000 1.600.000 1.550.000 1.500.000 1.450.000 UV2014 EK2015 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 2.000.000 1.500.000 FK2014 2.500.000 FK2013 3.000.000 FK2012 3.500.000 13.000.000 12.500.000 12.000.000 11.500.000 11.000.000 10.500.000 10.000.000 9.500.000 9.000.000 FK2011 4.000.000 FK2010 4.500.000 FK2009 Fremdkapital FK2008 Eigenkapital UV2010 UV2009 11.500.000 11.000.000 10.500.000 10.000.000 9.500.000 9.000.000 8.500.000 8.000.000 7.500.000 7.000.000 UV2008 AV2015 AV2014 Umlaufvermögen AV2013 AV2012 AV2011 AV2010 AV2009 18.500.000 18.000.000 17.500.000 17.000.000 16.500.000 16.000.000 15.500.000 15.000.000 14.500.000 AV2008 Anlagevermögen Seite 324 Zweckverband Schulverband Trier-Irsch Sonstiges STAMMDATEN Anschrift: Simeonstraße 55 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Frau Anna Ruf anna.ruf@trier.de 0651 718-2402 0651 718-1408 http://www.grundschule-trier-irsch.de/index.html Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Anna Ruf anna.ruf@trier.de 0651 718 2406 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Doppik nach GdmHVO RLP Gründungsdatum: 01.01.1986 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr Satzung: 16.12.1985 aktuelle Fassung: 16.12.1985 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband Schulverband Trier- Irsch ist Träger der Grundschule Trier- Irsch. Er nimmt in diesem Zusammenhang alle Aufgaben wahr, die dem Schulträger nach den jeweils geltenden Bestimmungen obliegen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Schulverband Trier- Irsch nimmt mit seinen Tätigkeiten die Aufgabe der Schulträgerschaft für seine Verbandsmitglieder Stadt Trier und Verbandsgemeinde Trier- Land wahr. Lagebericht Der ZV Schulverband Trier-Irsch konnte bis zur Erstellung des Beteiligungsberichtes 2015 keine Jahresabschlüsse für die Jahre 2013 ff. vorlegen. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Frau Angelika Birk Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Verbandsvorsteher(in) - Frau Angelika Birk Seite 325 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Seite 326 Zweckverband Sparkasse Trier Sonstiges STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Theodor-Heuss-Allee 1 54290 Trier kontakt@sparkasse-trier.de 0651 712-0 0651 715-1580 http://www.sparkasse-trier.de -- GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 11.05.1994 Wirtschaftsjahr: Kalenderjahr aktuelle Fassung: 19.07.2005 Beteiligungsart: Verbandsmitgliedschaft Stammkapital: 0,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Beteiligungen: Entwicklungsgesellschaft Saarburg mbH 10,00 % EGP GmbH 20,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Der Zweckverband Sparkasse Trier ist Träger der Sparkasse Trier. Er haftet als solcher für die Verbindlichkeiten der Sparkasse Trier gemäß den jeweiligen Regelungen des Sparkassengesetzes. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Der Zweckverband übernimmt als Träger der Sparkasse Trier die ihm obliegenden öffentlichen Aufgaben nach dem Sparkassengesetz. Seite 327 Lagebericht Angesichts des schwierigen finanzwirtschaftlichen Umfeldes, hat die Sparkasse Trier auch im Jahr 2015 ein zufriedenstellendes Ergebnis erzielt. Die Bilanzsumme stieg im Berichtsjahr um rd. 63,4 Mio EUR oder 1,6 % auf 4.132,6 Mio EUR. Das Geschäftsvolumen erhöhte sich ebenfalls um rd. 65 Mio EUR auf 4.214,4 Mio EUR. Die Sparkasse Trier ist das mit Abstand größte Kreditinstitut der Region Trier. Zurzeit führt die Sparkasse Trier für ihre Kunden rd. 430.000 Konten, darunter rd. 174.000 Sparkkonten und rd. 161.000 Girokonten. Das anhaltend niedrige Zinsniveau bleibt die größte Herausforderung für die Sparkasse. Wie im Vorjahr (26 Mio EUR) war bei den Spareinlagen wieder ein Zuwachs von insgesamt 33 Mio EUR oder rd. 2,8 % auf 1.194 Mio EUR zu verzeichnen. Das Volumen der Spareinlagen macht zum Jahresende rd. 40 % der Kundeneinlagen aus. In der Bilanz stehen 1.557 Mio EUR Sicht- und Termineinlagen. Während sich dabei der Bestand der Sichteinlagen um rd. 69 Mio EUR oder rd. 4,6 % erhöht hat, gingen die Termineinlagen um rd. 4 Mio EUR oder rd. 44 % zurück. Die Wertpapierumsätze im originären Kundengeschäft beliefen sich im Jahr 2015 auf rd. 546 Mio. EUR. Die Käufe lagen 32,0 % über dem Vorjahreswert, bei den Verkäufen betrug die Steigerung im Vergleich zum Vorjahr 15,9 %. Die Wertpapierkäufe der Kunden der Sparkasse lagen um insgesamt 48,9 Mio EUR höher als die Wertpapierverkäufe. Die auf den 22.538 Depotkonten unserer Kunden gebuchten Wertpapieranlagen haben insgesamt einen Kurswert von rd. 864,5 Mio. EUR. Das Volumen der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten belief sich im abgelaufenen Geschäftsjahr auf rd. 715 Mio EUR und liegt damit über dem Vorjahreswert von 710 Mio EUR. Auch im Jahr 2015 war das Kreditgeschäft ein Wachstumsträger. Die Zuwachsrate betrug dabei wie im Vorjahr rd. 2,9 %. Der Bestand an Krediten erhöhte sich im Berichtsjahr damit insgesamt um rd. 99 Mio EUR auf 3,6 Mrd EUR. Der Zuwachs kam ausschließlich aus dem Kreditgeschäft mit Privatkunden und Unternehmen. Getragen wird diese Entwicklung insbesondere von der Finanzierung des Wohnungsbaus. Das Vorjahresergebnis (378 Mio EUR) bei den Neubewilligungen wurde erneut übertroffen. Für Wohnungsbauvorhaben wurden in 2015 Finanzierungsmittel von 447 Mio EUR neu bewilligt. Die Sparkasse beschäftigte zum Jahresende 2015 insgesamt 934 Mitarbeiter, von denen 816 im bankspezifischen Bereich eingesetzt sind. Der Anteil der weiblichen Beschäftigten bei den bankspezifischen Mitarbeitern liegt vei 57 %. Die Sparkasse ist einer der größen Arbeitgeber in der Region. Im Kreditgeschäft mit Firmenkunden bleibt der Sparkassenkredit weiter das zentrale Finanzierungsinstrument. Der Bestand an gewerblichen Darlehen in diesem Segment wuchs annähernd um 3 %. Die Sparkasse Trier war im Geschäftsjahr aufgrund einer planvollen und ausgewogenen Liquiditätsplanung jederzeit zahlungsbereit. Anzeichen für eine künftige Beeinträchtigung der Finanz- und Liquiditätslage sind nicht erkennbar. Im Berichtsjahr wurden 9,0 Mio. EUR (Vorjahr 10,0 Mio EUR) dem Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 340g Abs. 1 HGB zugeführt. Zukünftige Entwicklung / Risiken Das System zur Steuerung, Überwachung und Kontrolle der Risiken ist gemäß § 25a KWG dem Umfang der Geschäftstätigkeit angemessen. Bestandsgefährdende Risiken oder Risiken, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage haben könnten, sind nicht ersichtlich. Die Sparkasse erstellt regelmäßig Prognosen über ihre zukünftige wirtschaftliche Entwicklung. Dabei ist zu berücksichtigen, dass trotz sorgfältiger Einschätzung die tatsächlichen Ergebnisse wesentlich von den Erwartungen über die voraussichtliche Entwicklung abweichen können. Entscheidenden Einfluss auf das zukünftige Ergebnis hat die Entwicklung der Bestände und Margen im Kundengeschäft.Ein wichtiger Einflussfaktor ist die Entwicklung der Zinsstruktur am Geld- und Kapitalmarkt. Insbesondere ein weiter sinkendes Zinsniveau erhöht den Druck auf die Margen weiter und beeinflusst die Ergebnisse negativ, während ein über alle Laufzeiten hinweg steigendes Zinsniveau eher Chancen bietet. Für das laufende Jahr 2016 geht die Sparkasse Trier auf der Grundlage der aktuellen Prognose von einem steigenden Geschäftsvolumen aus. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von Seite 328 folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Bertrand Adams - Frau Birgit Falk - Herr Richard Leuckefeld - Herr Udo Köhler - Herr Bernhard Kaster - Frau Begona Hermann - Frau Carola Siemon - Herr Andreas Schleimer - Herr Peter Hoffmann - Herr Manfred Maximini - Herr Florian Chefai Verbandsvorsteher(in) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Verwaltungsrat Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 städtische Vertreter(in) - Herr Bertrand Adams - Herr Rainer Lehnart - Herr Richard Leuckefeld - Herr Sven Teuber - Herr Manfred Maximini stellvertr. Vorsitzende(r) - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Verbandsvorsteher(in) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 Seite 329 BILANZDATEN 2011 Aktiva 2012 2013 2014 2015 3.811.894.850 € 3.824.152.117 € 3.947.541.884 € 4.069.174.148 € 4.132.583.426 € Barvermögen 77.595.428 € 58.833.313 € 56.398.926 € 65.894.120 € 44.445.264 € Kassenbestand 24.308.543 € 25.641.435 € 26.715.188 € 24.649.585 € 28.083.333 € Guthaben bei der Deutschen Bundesbank 53.286.885 € 33.191.878 € 29.683.738 € 41.244.535 € 16.361.931 € Forderungen an Kreditinstitute 319.070.258 € 105.138.507 € 113.910.657 € 157.751.327 € 120.294.378 € täglich fällig 114.117.635 € 67.235.147 € 78.905.305 € 82.113.930 € 66.009.411 € 204.952.623 € 37.903.359 € 35.005.352 € 75.637.396 € 54.284.967 € andere Forderungen Forderungen an Kunden 2.961.064.654 € 3.181.549.870 € 3.320.088.155 € 3.417.079.114 € 3.510.775.311 € darunter: durch Grundpfandrechte gesichert 1.691.035.367 € 1.813.406.238 € 1.916.267.217 € 2.039.620.339 € 2.139.344.390 € darunter: Kommunalkredite 233.831.606 € 335.505.138 € 340.842.733 € 285.370.497 € 247.497.755 € Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 284.238.217 € 304.744.308 € 284.188.041 € 285.798.556 € 317.556.263 € Anleihen und Schuldverschreibungen 284.238.217 € 304.744.308 € 284.009.733 € 285.585.512 € 317.274.778 € von öffentlichen Emittenten 0€ 0€ 0€ 0€ 89.525.430 € darunter: beleihbar bei der Dt. Bundesbank 0€ 0€ 0€ 0€ 89.525.430 € von anderen Emittenten 284.238.217 € 304.744.308 € 284.009.733 € 285.585.512 € 227.749.348 € darunter: beleihbar bei der Dt. Bundesbank 284.238.217 € 304.744.308 € 284.009.733 € 285.585.512 € 227.749.348 € 0€ 0€ 178.308 € 213.044 € 281.485 € eigene Schuldverschreibungen Nennbetrag 0€ 0€ 175.000 € 209.000 € 278.000 € Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 56.464.361 € 60.607.720 € 63.611.283 € 57.551.890 € 59.441.539 € Beteiligungen 35.800.434 € 31.366.155 € 28.185.413 € 28.185.413 € 28.259.745 € 0€ 0€ 0€ 0€ 84.570 € 1.774.725 € 1.774.725 € 1.774.725 € 1.774.725 € 1.774.725 € darunter: an Kreditinstituten darunter: an Finanzdienstleistungsinstituten Anteile an verbundenen Unternehmen 23.720.331 € 23.720.332 € 24.071.918 € 24.071.918 € 20.252.010 € Treuhandvermögen 8.271.478 € 8.431.820 € 8.652.428 € 8.603.031 € 8.016.413 € darunter: Treuhandkredite 8.271.478 € 8.431.820 € 8.652.428 € 8.603.031 € 8.016.413 € Immaterielle Anlagewerte 257.565 € 625.558 € 548.767 € 582.203 € 417.910 € entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 257.565 € 226.475 € 238.370 € 360.491 € 284.883 € 0€ 399.083 € 310.397 € 221.712 € 133.027 € Sachanlagen 19.726.280 € 19.425.190 € 19.135.934 € 18.143.851 € 17.085.319 € Sonstige Vermögensgegenstände 25.161.911 € 29.295.438 € 28.301.070 € 5.070.371 € 5.666.644 € 523.934 € 413.907 € 449.291 € 442.355 € 372.630 € Geschäfts- oder Firmenwert Rechnungsabgrenzungsposten Passiva Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten täglich fällig mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 3.811.894.850 € 3.824.152.117 € 3.947.541.884 € 4.069.174.148 € 4.132.583.426 € 516.261.089 € 563.932.991 € 662.735.692 € 700.240.383 € 672.203 € 4.897.769 € 93.937 € 8.568.808 € 705.405.789 € 2.167.799 € 515.588.886 € 559.035.222 € 662.641.755 € 691.671.575 € 703.237.990 € Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 2.800.731.291 € 2.843.412.546 € 2.855.901.398 € 2.926.546.681 € 2.968.843.099 € Spareinlagen 1.283.439.588 € 1.163.661.610 € 1.135.306.352 € 1.161.411.014 € 1.194.393.411 € mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten 1.038.371.040 € 1.087.224.425 € 1.078.371.124 € 1.053.848.411 € mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten 245.068.548 € 76.437.185 € 56.935.229 € 107.562.603 € 987.877.316 € 206.516.095 € andere Verbindlichkeiten 1.517.291.702 € 1.679.750.936 € 1.720.595.046 € 1.765.135.667 € 1.774.449.689 € täglich fällig 1.147.206.713 € 1.315.700.997 € 1.369.874.572 € 1.483.066.044 € 1.552.022.849 € mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 370.084.989 € 364.049.938 € 350.720.474 € 282.069.623 € 222.426.839 € Verbriefte Verbindlichkeiten 71.135.184 € 7.965.152 € 8.159.424 € 3.976.190 € 3.887.690 € begebene Schuldverschreibungen 71.135.184 € 7.965.152 € 8.159.424 € 3.976.190 € 3.887.690 € Treuhandverbindlichkeiten 8.271.478 € 8.431.820 € 8.652.428 € 8.603.031 € 8.016.413 € darunter: Treuhandkredite 8.271.478 € 8.431.820 € 8.652.428 € 8.603.031 € 8.016.413 € sonstige Verbindlichkeiten 3.821.665 € 3.722.598 € 2.174.158 € 1.864.281 € 1.247.968 € Rechnungsabgrenzungsposten 2.354.779 € 1.553.385 € 1.081.581 € 705.546 € 570.512 € Rückstellungen 39.820.835 € 35.425.570 € 31.314.619 € 30.238.036 € 30.111.955 € Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 14.417.491 € 14.546.397 € 14.667.220 € 15.445.632 € 17.169.068 € 2.454.000 € 1.204.215 € 113.800 € 284.005 € 0€ andere Rückstellungen 22.949.344 € 19.674.958 € 16.533.599 € 14.508.399 € 12.942.887 € Nachrangige Verbindlichkeiten 31.325.146 € 2.022.584 € 1.022.584 € 0€ 0€ Steuerrückstellungen Seite 330 BILANZDATEN Genussrechtskapital 173.384 € 85.472 € 0€ 0€ darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig 173.384 € 85.472 € 0€ 0€ 0€ Fonds für allgemeine Bankrisiken 133.000.000 € 143.000.000 € 152.000.000 € 162.000.000 € 171.000.000 € Eigenkapital 205.000.000 € 214.600.000 € 224.500.000 € 235.000.000 € 243.500.000 € 5.000.000 € 5.000.000 € 5.000.000 € 5.000.000 € 5.000.000 € Gewinnrücklagen 190.400.000 € 200.000.000 € 209.600.000 € 219.500.000 € 230.000.000 € Sicherheitsrücklage 190.400.000 € 200.000.000 € 209.600.000 € 219.500.000 € 230.000.000 € 9.600.000 € 9.600.000 € 9.900.000 € 10.500.000 € 8.500.000 € gezeichnetes Kapital Bilanzgewinn 0€ Seite 331 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Zinserträge aus 151.826.458 € 145.944.648 € 139.887.938 € 134.007.790 € 127.541.492 € Kredit- und Geldmarktgeschäften 122.230.323 € 137.414.654 € 136.465.990 € 132.487.257 € 128.195.025 € festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 14.411.803 € 9.478.658 € 7.400.681 € 5.812.765 € 5.311.169 € Zinsaufwendungen 66.383.024 € 59.635.725 € 52.168.787 € 46.863.218 € 41.340.155 € darunter: aus der Aufzinsung von Rückstellungen Laufende Erträge aus Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren Beteiligungen Anteile an verbundenen Unternehmen 146.882 € 137.050 € 117.565 € 83.250 € 0€ 3.937.157 € 3.213.098 € 3.772.242 € 4.270.782 € 3.919.157 € 567.300 € 1.031.813 € 1.404.722 € 1.208.314 € 677.745 € 1.873.927 € 1.627.622 € 1.644.367 € 2.047.961 € 2.362.917 € 1.495.930 € 553.662 € 723.153 € 1.014.507 € 878.496 € Zinsen 85.443.433 € 86.308.923 € 87.719.152 € 87.144.573 € 86.201.336 € Provisionen 23.770.270 € 24.059.558 € 24.306.814 € 25.496.242 € 27.553.579 € Provisionserträge 24.401.163 € 24.779.981 € 25.122.890 € 26.589.495 € 28.802.791 € 630.892 € 720.422 € 816.076 € 1.093.253 € 1.249.212 € Provisionsaufwendungen Sonstige betriebliche Erträge 5.064.994 € 4.409.931 € 3.251.073 € 3.435.068 € 2.474.126 € 118.215.855 € 117.991.510 € 119.049.281 € 120.346.665 € 120.148.199 € Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 67.698.644 € 68.977.993 € 69.556.615 € 71.757.550 € 74.266.006 € Personalaufwand 46.341.890 € 46.947.109 € 47.181.801 € 49.709.512 € 51.031.573 € Löhne und Gehälter 35.968.361 € 36.406.273 € 36.886.117 € 38.137.128 € 38.417.255 € Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 10.373.530 € 10.540.836 € 10.295.684 € 11.572.384 € 12.614.318 € 3.677.409 € 3.761.757 € 3.562.145 € 4.437.201 € 5.279.896 € 21.356.754 € 22.030.884 € 22.374.814 € 22.048.038 € 23.234.433 € Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 2.499.721 € 2.626.179 € 2.643.354 € 2.625.676 € 2.628.448 € Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.265.047 € 8.162.833 € 7.188.688 € 9.543.239 € 4.240.718 € aus der Fremdwährungsumrechnung 208.963 € 210.210 € 204.395 € 77.610 € 8.939 € 1.215.622 € 1.058.501 € 1.133.871 € 968.763 € 843.186 € 0€ 3.620.829 € 4.623.466 € 5.076.463 € 10.241.064 € 81.721.978 € 0€ 0€ 0€ 0€ 1.183.505 € Zwischensumme darunter: Altersversorgung andere Verwaltungsaufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundene Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere 3.839.110 € 4.773.179 € 5.166.096 € 322.115 € Zuführung zum Fond für allgemeine Bankrisiken 99.000.000 € 10.000.000 € 9.000.000 € 10.000.000 € 9.000.000 € Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 20.635.310 € 19.830.499 € 20.871.060 € 21.021.623 € 18.588.458 € Steuern 11.035.310 € 10.230.499 € 10.971.060 € 10.521.623 € 10.088.458 € Steuern vom Einkommen und Ertrag 9.884.815 € 10.849.983 € 10.031.202 € 10.769.784 € 10.319.814 € Sonstige Steuern 185.327 € 199.296 € 201.276 € 201.809 € 203.642 € Jahresüberschuss 9.600.000 € 9.600.000 € 9.900.000 € 10.500.000 € 8.500.000 € Bilanzgewinn 9.600.000 € 9.600.000 € 9.900.000 € 10.500.000 € 8.500.000 € Seite 332 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN EK2015 JEGV2015 JEGV2014 JEGV2013 JEGV2012 JEGV2011 JEGV2010 JEGV2009 11.000.000 10.000.000 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 JEGV2008 JAHRESERGEBNIS JEGV2007 EK2014 EK2013 EK2012 EK2011 EK2010 EK2009 EK2008 250.000.000 240.000.000 230.000.000 220.000.000 210.000.000 200.000.000 190.000.000 180.000.000 170.000.000 EK2007 Eigenkapital Seite 333 Zweckverband f. Informationstechnologie u. Datenverarbeitung der Kommunen in Rheinland-Pfalz ZIDKOR Sonstiges STAMMDATEN Anschrift: Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Marktplatz 1 67433 Neustadt an der Weinstrasse Herr Quoc-Binh Duong 06131 6277-254 06131 6277-288 http://www.zidkor.net ZC Informationstechnologie Jörg Lamberti joerg.lamberti@trier.de 0651 718-1160 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: Zweckverband (ZV) Buchungssystem: Buchführung nach HGB Gründungsdatum: 23.11.2012 Wirtschaftsjahr: Verbandsordnung: 27.11.2012 aktuelle Fassung: 23.05.2013 Beteiligungsart: unmittelbar Stammkapital: 30.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 6,67 % [mittelbar]: Kalenderjahr 2.000,00 € Gesellschafter: Stadt Trier sonstige Verbandsmitglieder ZIDKOR 6,67 % 93,33 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND - Der Zweckverband verfolgt das Ziel, die Abwicklung von Aufgaben der Informationsverarbeitung bei der Erfüllung hoheitlicher Aufgaben anstelle kommunaler Gebietskörperschaften durchzuführen. Zu diesem Zweck wird der Betrieb in Rechenzentren der Mitglieder konzentriert und soweit erforderlich redundant ausgelegt werden. - Die Zuordnung des Betriebes eines Verfahrens zu Betriebsstandorten erfolgt unter Berücksichtigung der Grundsätze der Wirtschaftlichkeit. Ziel des ZIDKOR ist es insbesondere, einen sicheren und wirtschaftlichen Betrieb für landeseinheitliche Softwarelösungen zu gewährleisten. - Dem ZIDKOR werden von den Verbandsmitgliedern folgende Aufgaben übertragen: --> Betrieb des Fachverfahrens für das Personenstandswesen --> Betrieb des elektronischen Personenstandsregisters und des Sicherungsregisters --> Betrieb des Nachrichtenverkehrs xpersonenstand --> Betrieb der eGovernment-Dienste im Bereich Personenstandswesen. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO Die Subsidiarität leitet sich daraus, dass der ZV nur für Mitglieder des ZV tätig wird. Er übernimmt von seinen Mitgliedern die Abwicklung von Aufgaben der Informationsverarbeitung bei der Erfüllung hoheitlicher Aufgaben, die da sind: -Personenstandswesen -Personenstandsregister und Sicherungsregister -Nachrichtenverkehr xpersonenstand -eGovernment-Dienste im Bereich Personenstandswesen -Waffenwesen. Seite 334 Lagebericht Die Informationstechnik ist ein zentraler Baustein, wenn nicht der zentrale Baustein, für die Modernisierung der öffentlichen Verwaltung. Mit der Einführung eines neuen IT-Sicherheitsgesetzes und des E-Government-Gesetz des Bundes im Jahre 2015 wurden die Anforderungen an die Informationstechnik auch in der öffentlichen Verwaltung weiter verschärft. Insbesondere im Bereich E-Governement beschäftigt die Mitglieder des ZIDKOR zunehmend, so dass dies in den kommenden Jahren ein zentraler Gegenstand des ZIDKOR sein wird. Der Umsatz des ZIDKOR ergibt sich maßgeblich aus den Erlösen aus der Aufgabenerfüllung im Bereich Personenstandswesen und Waffenwesen. In beiden Aufgabenbereichen hat der ZIDKOR erfolgreich den Anschluss aller interessierten Gebietskörperschaften erreicht. Der ZIDKOR erzielte im Haushaltsjahr 2015 Umsätze in Höhe von 2.582.876,90 €. Diesen Erträgen standen Aufwände für die Erbringung der übertragenen Aufgaben in Höhe von 2.556.504,72 € gegenüber. Zusätzlich wurde der ZIDKOR im Haushaltsjahr 2015 mit sonstigen betrieblichen Aufwänden und Steuern in Höhe von 20.997,81 € belastet, während Zinserträge in Höhe von 99,30 € angefallen sind. Der ZIDKOR erzielte also einen vorläufigen Jahresüberschuss in Höhe von 5.473,67 €. Zukünftige Entwicklung / Risiken Chancen und Risiken Im Rahmen der Erfüllung der bisher auf den ZIDKOR übertragenen Aufgaben ist eine flächendeckende Aufgabenübertragung der kommunalen Gebietskörperschaften zu konstatieren. Die zentrale Bereitsstellung und Aufgabenerfüllung in diesen Bereich war getrieben von den gesetzgeberischen Vorgaben. Weitere Entwicklungsmöglichkeiten in diesen Bereichen sind nicht zu erwarten. Der Erfolg des ZIDKOR hängt nunmehr maßgeblich davon ab, ob die Mitglieder des ZIDKOR auch in weiteren Projekten, für deren Aufgabenerfüllung im Wege der interkommunalen Zusammenarbeit Möglichkeiten bestehen, ohne den gesetzgeberischen Druck und starr vorgegebenen Rahmen einheitliche Rahmenbedingungen geschaffen werden können. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Verbandsversammlung Die Interessen der Stadt Trier bzw. des unter städtischer Beteiligung stehenden Mutterunternehmens wurden im Berichtszeitraum von folgenden Personen vertreten: städtische Vertreter(in) - Herr Klaus Jensen bis : 31.03.2015 - Herr Wolfram Leibe ab : 01.04.2015 Seite 335 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 113.721 € 371.243 € 130.590 € Ausstehende Einlagen 0€ 10.000 € 0€ 0€ 139.678 € 0€ Umlaufvermögen 0€ 103.721 € 371.243 € 128.805 € 137.893 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 83.723 € 75.490 € 61.654 € 54.346 € Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0€ 83.723 € 75.490 € 61.654 € 0€ sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 0€ 54.346 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 19.998 € 295.753 € 67.152 € 83.547 € Rechnungsabgrenzungsposten 0€ 0€ 0€ 1.785 € 1.785 € Passiva 0€ 113.721 € 371.241 € 130.590 € 139.678 € Eigenkapital 0€ 29.998 € 29.998 € 35.615 € 41.089 € Gezeichnetes Kapital 0€ 30.000 € 30.000 € 30.000 € 30.000 € Kapitalrücklage 0€ 0€ -2 € 0€ 0€ Gewinnrücklagen 0€ 0€ -2 € 0€ 0€ andere Gewinnrücklagen 0€ 0€ -2 € 0€ 0€ Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 0€ 5.615 € Jahresüberschuss/-Fehlbetrag 0€ -2 € 2€ 5.615 € 5.474 € Verbindlichkeiten 0€ 83.723 € 341.243 € 94.975 € 98.590 € erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0€ 0€ 0€ 8.487 € 98.590 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 83.723 € 341.243 € 86.489 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 279,10 % 1.137,57 % 266,67 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 239,94 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 73,62 % 91,92 % 72,73 % 70,58 % Eigenkapitalquote 0,00 % 26,38 % 8,08 % 27,27 % 29,42 % Umlaufintensität 0,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 336 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 83.723 € 2.117.329 € 2.547.176 € 2.582.877 € Umsatzerlöse 0€ 83.723 € 2.117.329 € 2.547.176 € 2.582.877 € Betrieblicher Aufwand 0€ 83.726 € 2.118.366 € 2.541.908 € 2.577.476 € Materialaufwand 0€ 83.723 € 2.101.240 € 2.520.885 € 2.556.505 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 83.723 € 2.101.240 € 2.520.885 € 2.556.505 € sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 2€ 17.126 € 21.023 € 20.972 € Zinsen und ähnliche Erträge 0€ 0€ 1.411 € 472 € 99 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ -2 € 374 € 5.740 € 5.500 € sonstige Steuern 0€ 0€ 372 € 124 € 26 € Jahresüberschuss 0€ -2 € 2€ 5.615 € 5.474 € Zwischensumme 0€ -2 € 2€ 5.615 € 5.474 € Bilanzgewinn 0€ -2 € 2€ 5.615 € 5.474 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,22 % 0,21 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 100,00 % 99,95 % 100,21 % 100,21 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 4,30 % 3,92 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % -0,01 % 0,01 % 15,77 % 13,32 % Seite 337 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 32.500 150.000 30.000 100.000 27.500 50.000 1.500.000 1.000.000 1.000.000 500.000 500.000 0 0 UV2015 UV2014 JEGV2015 JEGV2014 AfA2015 AfA2014 AfA2013 0 AfA2012 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 -1.000 JEGV2012 JAHRESERGEBNIS JEGV2013 BE2013 ABSCHREIBUNGEN BA2015 1.500.000 BA2013 2.000.000 BE2015 2.500.000 2.000.000 BE2014 3.000.000 2.500.000 BE2012 3.000.000 BA2014 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2012 EK2013 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2015 200.000 FK2014 250.000 35.000 EK2015 300.000 37.500 EK2014 350.000 40.000 EK2012 42.500 FK2013 Fremdkapital FK2012 Eigenkapital UV2013 100.000 UV2012 AV2015 AV2014 AV2013 AV2012 150.000 Seite 338 SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH Sonstiges STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: ZD 20 Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 23.01.2014 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 23.01.2014 aktuelle Fassung: 13.11.2013 Kalenderjahr Beteiligungsart: Stammkapital: 25.000,00 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 70,00 % juwi Energieprojekte GmbH 30,00 % Beteiligungen: SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG UNTERNEHMENSGEGENSTAND Die Beteiligungen als persönlich haftende Gesellschafterin an der Kommanditgesellschaft, die die Projektentwicklung des in der Verbandsgemeinde Schweich geplanten Pumpspeicherkraftwerkes PSKW-RIO bis hin zum Erlass eines Planfeststellungsbeschlusses sowie einer Baugenehmigung betreibt und sämtliche notwendigen Rechte zum Bau und Betrieb des Pumpspeicherkraftwerkes einholt, sowie die Projektrechte an eine Bau- und Betreibergesellschaft veräußert. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO -- Seite 339 Lagebericht Die SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH ist als persönlich hafende Gesellschafterin an der SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG, Trier beteiligt. Diese führt die Projektentwicklung des in der Verbandsgemeinde Schweich geplanten Pumpspeicherkraftwerkes, PSKW-RIO, bis him zum Erlass eines Planungsfestellungsbeschlusses sowie einer Baugenehmigung durch. Zudem erwirkt sie sämtliche notwendige Rechte zum Bau und Betrieb des Pumpspeicherkraftwerkes; insbesondere den positiven Planfestellungsbeschluss, die Baugenehmigung, den Raumordnungsbeschluss, Lizenzen sowie die zur Sicherung des Baus erforderlichen Grundstücksflächen. Die Projektrechte sollen im Anschluss an eine noch zu gründende Bau- und Betreibergesellschaft veräußert werden. Die Aufwendungen der SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH werden gemäß § 8 des Gesellschaftsvertrages der SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG ausgeglichen. Darüber hinaus erhält sie ein Haftungsvergütung in Höhe von 250,00 €uro. Die Liquidität war im Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag, die sich auf die Vermögens-, Finanz und Ertragslage auswirken, sind bis heute nicht eingetreten. Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht Die Chancen und Risiken der SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH ergeben sich aus den Chancen und Risiken der SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG. Eine Geschäftstätigkeit der Gesellschaft, die über die Gesellschäftsführung und Haftungsübernahme der Kommanditgesellschaft hinausgeht, ist derzeit nicht vorgesehen. Für die kommenden Jahre sieht der Wirtschaftsplan 2016 der SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH ausgeglichene Ergebnisse vor. Chancen- und Risikobericht: Die Gesellschaft wird in das Risikomanagement der SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier, Trier einbezogen. Das Risikomanagement stellt sicher, dass Risiken in den Geschäftsbereichen der Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. Die Geschäftsführung sieht keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - Herr Rudolf Schöller - Herr Maximilian Nowak Seite 340 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 33.927 € 28.959 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 33.927 € 28.959 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 11.240 € 9.746 € Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0€ 0€ 0€ 10.337 € 9.746 € Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 903 € 0€ Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 22.687 € 19.212 € Passiva 0€ 0€ 0€ 33.927 € 28.959 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 25.250 € 25.487 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 25.000 € 25.000 € Gewinn-/Verlustvortrag 0€ 0€ 0€ 0€ 250 € Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0€ 0€ 0€ 250 € 237 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 1.500 € 1.952 € Steuerrückstellungen 0€ 0€ 0€ 0€ 52 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 1.500 € 1.900 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 7.177 € 1.520 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 0€ 0€ 0€ 5.653 € 0€ Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 1.524 € 1.520 € davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 0€ 39 € BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 34,36 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 13,62 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 25,58 % 11,99 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 74,42 % 88,01 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 341 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 8.687 € 8.190 € Umsatzerlöse 0€ 0€ 0€ 8.687 € 8.190 € Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0€ 0€ 0€ 250 € 328 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 8.437 € 7.862 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 8.437 € 7.862 € Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0€ 0€ 0€ 0€ 91 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 250 € 237 € Zwischensumme 0€ 0€ 0€ 250 € 237 € Bilanzgewinn 0€ 0€ 0€ 250 € 237 € GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 2,88 % 2,90 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 102,96 % 104,17 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,74 % 0,82 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,99 % 0,93 % Seite 342 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN Anlagevermögen Umlaufvermögen 34.000 33.000 32.000 31.000 30.000 8.700 8.600 8.500 8.400 8.300 BE2015 8.100 BE2014 8.200 8.500 8.400 8.300 8.200 8.100 8.000 7.900 7.800 ABSCHREIBUNGEN FK2015 BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 FK2014 Fremdkapital EK2015 25.500 25.475 25.450 25.425 25.400 25.375 25.350 25.325 25.300 25.275 25.250 EK2014 Eigenkapital UV2015 28.000 UV2014 AV2015 AV2014 29.000 JAHRESERGEBNIS 252 249 246 243 JEGV2015 AfA2015 AfA2014 237 0 JEGV2014 240 Seite 343 SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG Sonstiges STAMMDATEN Anschrift: Ostallee 7-13 54290 Trier Kontaktdaten: Kontaktperson: Email: Telefon: Telefax: Homepage: Herr Volker Becker volker.becker@swt.de 0651 717-1300 0651 717-1309 http://www.swt.de Fachamt: Kontaktperson: EMail: Telefon: Elmar Kandels elmar.kandels@trier.de 0651 718-2200 GESELLSCHAFTSRECHTLICHE ANGABEN Rechtsform: GmbH & Co. KG Buchungssystem: HGB Gründungsdatum: 04.04.2014 Wirtschaftsjahr: Gesellschaftsvertrag: 04.04.2014 aktuelle Fassung: 04.04.2014 Kalenderjahr Beteiligungsart: Stammkapital: 2.816.666,68 € Anteil in €: Anteil in %: 0,00 % [mittelbar]: 0,00 € Gesellschafter: SWT Stadtwerke Trier Versorgungs-GmbH 70,00 % juwi Energieprojekte GmbH 30,00 % SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH 0,00 % UNTERNEHMENSGEGENSTAND Gegenstand des Unternehmens ist die Projektentwicklung des in der Verbandsgemeinde Schweich geplanten Pumpspeicherkraftwerkes PSKW-RIO bis hin zum Erlass eines Planfeststellungsbeschlusses sowie einer Baugenehmigung zum betreiben und sämtliche notwendigen Rechte zum Bau und Betrieb des Pumpspeicherkraftwerkes einzuholen, sowie die Projektrechte an eine Bau- und Betreibergesellschaft zu veräußern. SUBSIDIARITÄT UND STAND DER ERFÜLLUNG DES ÖFFENTLICHEN ZWECKS NACH §85 GEMO --- Lagebericht Die Gesellschaft weißt für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2015 ein ausgeglichenes Ergebnis aus. Die im Geschäftsjahr angefallenen Aufwendungen in Höhe von EUR 56.405,01 wurden in voller Höhe als Herstellungkosten aktiviert. Die in Verbindung mit der Herstellung des Wirtschaftsgutes angefallenen allgemeinen Verwaltungskosten wurden dabei unmittelbar der Herstellung des Wirtschaftsguts zugeordnet. Die Liquidität war im Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet. Die Eigenkapitalquote beträgt 92 %. Unter den sonstigen Rückstellungen wurde unter Berücksichtigung des kaufmännischen Vorsichtsprinzips eine Verpflichtung gegenüber dem Dienstleistungszentrum Ländlicher Raum Rheinland-Pfalz ausgewiesen. Diese führt das Flurbereinigungsverfahren für die SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG durch. Mit Umlaufbeschluss vom 10. Mai 2016 beschloss die Gesellschafterversammlung die Änderung des Unternehmensgegenstandes. Dieser wurde insoweit abgeändert, dass die Gesellschaft das Projekt auch selbst realisieren kann. Da die Projektrechte dem Unternehmen nun dauerhaft dienen sollen, erfolgt ab dem Geschäftsjahr 2016 ein Ausweis der Rechte im Anlagevermögen der Gesellschaft. Seite 344 Zukünftige Entwicklung / Risiken Prognosebericht: Abhängig von den Entwicklungen der politischen und energiewirtschaftlichen Rahmenbedingungen wird in 2016 über die weitere Geschäftstätigkeit der SWT PSKW-RIO GmbH & Co. KG entschieden (Durchführung der zweiten Phase des geologischen Erkundungsprogramms sowie der technischen Entwurfs- und Genehmigungsplanung). Chancen- und Risikobericht: Das Unternehmen ist in das Risikomanagementsytem der SWT Anstalt des öffentlichen Rechts der Stadt Trier, Trier einbezogen. Das Risikomanagment stellt sicher, dass Risiken in allen Geschäftsbereichen des Unternehmens systematisch erfasst und präventive Maßnahmen zur angemessenen Bewältigung unvermeidbarer Risiken frühzeitig ergriffen werden. GESELLSCHAFTSORGANE UND GREMIENBESETZUNGEN IM BERICHTSJAHR Vorstand/Geschäftsführung Nachfolgend aufgeführte Personen nahmen im Berichtszeitraum die Aufgaben als Unternehmensvorstand bzw. Geschäftsführer wahr: Geschäftsführer(in) - - - SWT PSKW-RIO Verwaltungs-GmbH Seite 345 BILANZDATEN 2011 2012 2013 2014 2015 Aktiva 0€ 0€ 0€ 5.139.178 € 3.077.028 € Umlaufvermögen 0€ 0€ 0€ 5.139.178 € 3.077.028 € Vorräte 0€ 0€ 0€ 2.958.603 € 3.015.008 € unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0€ 0€ 0€ 2.958.603 € 0€ fertige Erzeugnisse und Waren 0€ 0€ 0€ 0€ 3.015.008 € Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 1.906.180 € 2.325 € Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0€ 0€ 0€ 3.880 € 0€ Forderungen gegenüber Gesellschaftern 0€ 0€ 0€ 1.663 € 0€ Sonstige Vermögensgegenstände 0€ 0€ 0€ 1.900.636 € 2.325 € Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0€ 0€ 0€ 274.395 € 59.695 € Passiva 0€ 0€ 0€ 5.139.178 € 3.077.028 € Eigenkapital 0€ 0€ 0€ 2.816.667 € 2.816.667 € Gezeichnetes Kapital 0€ 0€ 0€ 2.816.667 € 2.816.667 € Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 242.999 € 246.758 € Sonstige Rückstellungen 0€ 0€ 0€ 242.999 € 246.758 € Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 2.079.512 € 13.603 € Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0€ 0€ 0€ 64.197 € 3.857 € Verbindlichkeiten gegen verbundene Untern. 0€ 0€ 0€ 2.015.226 € 9.746 € Sonstige Verbindlichkeiten 0€ 0€ 0€ 89 € 0€ davon aus Steuern 0€ 0€ 0€ 89 € 0€ BILANZKENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Verschuldungsquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 82,46 % 9,24 % Anlagendeckung 1 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Fremdkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 45,19 % 8,46 % Eigenkapitalquote 0,00 % 0,00 % 0,00 % 54,81 % 91,54 % Umlaufintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 100,00 % 100,00 % Anlagenintensität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 346 GEWINN- und VERLUSTRECHNUNG 2011 2012 2013 2014 2015 Betriebliche Erträge 0€ 0€ 0€ 2.958.603 € 56.405 € Bestandsveränderungen 0€ 0€ 0€ 2.958.603 € 56.405 € Zinsen und ähnliche Erträge 0€ 0€ 0€ 14.151 € 0€ Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0€ 0€ 0€ 0€ 2.260 € Betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 2.972.754 € 54.145 € Materialaufwand 0€ 0€ 0€ 2.949.147 € 27.250 € Aufwendungen für bezogene Leistungen 0€ 0€ 0€ 2.949.147 € 27.250 € Sonstiger betrieblicher Aufwand 0€ 0€ 0€ 23.607 € 26.896 € Jahresüberschuss 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ GuV - KENNZAHLEN 2011 2012 2013 2014 2015 Umsatzrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Kostendeckungsgrad 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Gesamtkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,07 % Eigenkapitalrentabilität 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Seite 347 GRAFISCHE DARSTELLUNG AUSGEWÄHLTER BILANZ- UND GuV- POSITIONEN 2.500.000 2.000.000 2.000.000 1.500.000 1.500.000 1.000.000 1.000.000 500.000 500.000 0 0 BE2015 3.000.000 2.500.000 JAHRESERGEBNIS AfA2015 AfA2014 0 0 JEGV2014 ABSCHREIBUNGEN JEGV2015 BE2014 3.000.000 BA2015 BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN BA2014 BETRIEBLICHE ERTRÄGE FK2015 2.250.000 2.000.000 1.750.000 1.500.000 1.250.000 1.000.000 750.000 500.000 250.000 0 FK2014 Fremdkapital EK2015 2.850.000 2.800.000 2.750.000 2.700.000 2.650.000 2.600.000 2.550.000 2.500.000 EK2014 Eigenkapital UV2015 5.250.000 5.000.000 4.750.000 4.500.000 4.250.000 4.000.000 3.750.000 3.500.000 3.250.000 3.000.000 UV2014 Umlaufvermögen AV2015 AV2014 Anlagevermögen Seite 348